Основные направления развития банковской системы на 2012-2014 гг

 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение

 

1. Этапы становления  и развития банковской системы  Республики Казахстан

 

1.1 Возникновение и  развитие банков

 

1.2 Банковская система  республики Казахстан на современном  этапе

 

2. Анализ деятельности  банков второго уровня в современных  условиях (на примере АО «Цеснабанка»)

 

2.1 История создания  и развитие АО «Цеснабанк»

 

2.2 Характеристика оказываемых  услуг АО «Цеснабанк»

 

2.3 Краткосрочная стратегия развития АО «Цеснабанк»

 

3 Основные направления  развития банковской системы на 2012-2014 гг

 

Заключение

 

Список использованных источников

 

 

Введение

 

Тема данной курсовой работы «Становление и развитие банковской системы Казахстана».

 

Данная тема является очень актуальной так как обеспечение устойчивого и динамического роста общественного производства, развитие рыночной экономики зависит от решения комплекса проблем, а также от ряда финансовых институтов, среди которых важное место занимают банки.

 

Банковская система  в рыночной экономике выполняет  триединую роль.

 

Во-первых, развитая банковская система управляет системой платежей. В рыночных отношениях большинство  коммерческих сделок производится путем  перераспределения средств путем  электронных платежей или же оплатой  посредством чеков. Во-вторых, наряду с другими финансовыми посредниками, банки вкладывают сбережения населения  в различные проекты, осуществляя  кредитную политику. Эффективность  процесса инвестирования средств в значительной степени зависит от способности банковской системы направлять денежные фонды именно тем заемщикам, которые найдут способы их оптимальною использования. И, в-третьих, коммерческие банки действуют в соответствии с денежно-кредитной политикой центральных банков, участвуют в процессах регулирования количества денег, находящихся в обращении в той или иной экономической системе. Ведь, как известно, стабильный и умеренный рост денежной массы - это залог обеспечения постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономическую систему самым эффективным и выгодным образом.

 

В результате реорганизации  государственных отраслевых банков и наделением республиканских отделений  Госбанка СССР функциями центральных  банков суверенных государств, а также  создания первых коммерческих банков в 1991 году в республике была сформирована двухуровневая банковская система.

 

Первый уровень новой  банковской системы представлен  Национальным банком РК и его филиалами  в областных центрах республики.

 

Второй уровень банковской системы представлен банками, созданными как на основе ранее существовавших специализированных банков, так и  вновь организованных по инициативе физических и юридических лиц.

 

Изучение финансовой деятельности коммерческих банков, анализ проблем их функционирования и перспектив развития представляет актуальность на сегодняшний день.

 

Цель данной курсовой работы охарактеризовать роль коммерческих банков в условиях рыночной экономики  Казахстана. Для этого необходимо рассмотреть ряд задач:

 

а) история возникновения  и развитие банков;

 

б) рассмотреть структуру  банковской системы Казахстана и  этапы её развития;

 

в) проанализировать состояние  банковской системы РК в настоящее  время.

 

Предметом исследования выступает финансовая деятельность коммерческого банка второго  уровня.

 

Объект исследования - АО «Цеснабанк».

 

Методологической основой  написания курсовой работы послужила  учебная литература, законодательные  акты Республики Казахстан, статьи и  публикации периодической и научной  литературы.

 

1. Этапы становления  и развития банковской системы  Республики Казахстан

 

1.1 Возникновение и  развитие банков

 

Слово «банк» происходит от итальянского «banko» и означает лавка, скамья или конторка. Предшественниками банков были средневековые менялы - представители денежно-торгового капитала, они принимали денежные вклады у купцов и специализировались на обмене денег различных городов.

 

С древнейших времен потребности  общественности заставляли людей заниматься посреднической деятельностью во взаимных платежах, связанных с обращением монет, различных по весу и содержанию драгоценного металла.

 

Во многих источниках, дошедших до нас, можно встретить  данные о вавилонских банкирах, принимавших  процентные вклады и выдававших ссуды  под письменные обязательства и  под залог различных ценностей. В VIII веке до н.э. вавилонский банк выпускал банковские билеты. Выделялась деятельность банковского дома Игиби. Его операции были весьма разнообразны: им проводились на комиссионных началах покупки, продажи и платежи за счет клиентов, а также принимались денежные вклады, клиентам предоставлялись кредиты. За это кредитор получал вместо процентов право на плоды урожая с полей должника, выдавались ссуды под залог и под расписку. Банкир также выступал в качестве поручителя по сделкам. Вавилонскому предку современных банкиров, как отмечают источники, не чуждо было участие в товарищеских торговых предприятиях в качестве финансируемого вкладчика.

 

Ещё одной функцией, исполняющейся  банкиром Игиби, была роль советчика и доверительного лица при составлении всякого рода актов и сделок. Кроме того, в Вавилоне зародилось ростовщичество и меняльное дело.

 

Наряду с частными банкирами крупные денежные операции вели и храмы. В основном они занимались хранением запасных фондов и сокровищ, а также давали городам долгосрочные ссуды под небольшие по тому времени  проценты.

 

Во времена античности, когда преобладало натуральное  хозяйство, наиболее характерными были натуральные займы, например, в Греции под аренду земли.

 

Банковское дело в  Древнем Египте находилось в ведении  государства. Древнеегипетские банки, кроме фискальных функций, осуществляли следующие операции: покупку, продажу  и размен монеты, выдачу ссуд, ипотечные  и ломбардные операции, учет обязательств до наступления срока, прием вкладов. Сохранившиеся до нашего времени  папирусы содержат информацию о деятельности египетских банкиров в качестве советников по составлению актов, управление переводами клиентов.

 

В античный Рим банковское дело было «завезено» из Греции. Как  и в Афинах, римские банкиры  также имели свои заведения на форуме.

 

В Англии капиталистическая  банковская система возникла в XVI веке, причем банкиры вышли из среды  либо золотых дел мастеров, либо купцов. Вскоре поле того, как началось использование в сделках золота, стало очевидно, что как покупателям, так и торговцам не удобно и небезопасно каждый раз при заключении сделок перевозить, взвешивать и проверять на чистоту золото. Поэтому вошло в правило отдавать золото на хранение золотых дел мастерам, которые имели подвалы или специальные кладовые и могли за определенную плату предоставить их. Получив золотой вклад, золотых дел мастер выдавал вкладчику квитанцию. Вскоре товары стали обмениваться на квитанции золотых дел мастеров. Квитанции, таким образом, превратились в раннюю форму бумажных денег.

 

Корни российских банков уходят в эпоху Великого Новгорода (XII - XV вв.). Уже в то время осуществлялись банковские операции, принимались денежные вклады, выдавались кредиты под залог  и т.д.

 

До 1861 года банковская система  России была представлена в основном дворянскими банками и банкирскими  фирмами. Первые кредитовали помещиков  под залог их имений, вторые - промышленность и торговлю. Процветало ростовщичество, функционировали фондовые биржи.

 

 

После отмены крепостного  права банковская система получила бурное развитие: был создан Государственный  банк, возникали общества взаимного  кредитования. В 1914-1917 годах кредитная  система России включала: Государственный  банк, коммерческие банки, общества взаимного  кредита, городские общественные банки, учреждения ипотечного кредита, кредитную  кооперацию, сберегательные кассы, ломбарды. После октября 1917 года в соответствии с декретом ВЦИК от 27 (14) декабря 1917 года «О национализации банков» было осуществлено слияние частных банков с Государственным  банком.

 

В годы советской власти на территории республики функционировали  филиалы и отделения централизованной кредитной системы СССР. В связи  с этим история банковской системы  неразрывно связана с историей СССР и дореволюционной Россией.

 

После Октябрьской революции 1917 года был осуществлен принцип  государственной монополии организации  банковского дела. В стране был  создан Государственный банк, а затем, в результате национализации частных  коммерческих и других банков, - отраслевые и территориальные банки, принадлежащие  также государству. Одновременно создаются  и негосударственные кредитные  учреждения: кооперативные и частные, государственно-капиталистические, в  том числе с участием иностранного капитала.

 

В результате проведения кредитной реформы в СССР в 1930-1932 гг. организованы отраслевые банки  на новых принципах. Созданы 4 специальных банка по финансированию и кредитованию капитальных вложений: Банк финансирования капитального строительства промышленности и электрохозяйства (Промбанк); Банк финансирования социалистического земледелия (Сельхозбанк СССР); Банк финансирования капитального строительства кооперации (Всекобанк); Банк финансирования коммунального и жилищного строительства (Цекомбанк). Все эти отраслевые банки занимались финансированием и долгосрочным кредитованием отрасли, а в Госбанке СССР было сконцентрировано краткосрочное кредитование всех отраслей народного хозяйства. Роль Госбанка СССР ещё больше возросла.

 

Во всех союзных республиках, в том числе и Казахстане организовывались республиканские учреждения всех банков. При этом соблюдался принцип централизации банковского дела, подчинения банковских учреждений вышестоящим органам банков, недопустимость установления каких-либо местных правил.

 

Был также осуществлен  на практике принцип концентрации денежного  оборота в одном банке, т.е. каждое предприятие могло иметь расчетный  или только текущий счет только в  одном банке. В этом банке они  хранили свои средства, получали кредиты  и наличные деньги, через него проводили  все безналичные расчеты.

 

Банковская реформа  в СССР была проведена в 1987-1988 гг. в результате на основе учреждений Госбанка СССР и Стройбанка СССР были созданы: Промстройбанк, Агропромстройбанк и Жилсойбанк. На базе системы сберегательных касс, входивших в состав Госбанка СССР, образован Сберегательный банк, а на основе Внешторгбанка создан Внешэкономбанк. Госбанк СССР перестал осуществлять кассовое и кредитно-расчетное обслуживание предприятий и организаций. Он был провозглашен Центральным банком страны.

 

В целом идея специализации  банков внесла путаницу в работу банковской системы, она не освободилась от монополизации, не внесла коренного изменения в  кредитный механизм, а стала, пожалуй, ещё более громоздкой и характеризовалась  многозвенностью, носила явно затратный характер, возрос бюрократический аппарат верхнего уровня при ослаблении первичных звеньев. Значительно ослабилась роль Госбанка СССР - он не оказывал действенного влияния на работу специализированных банков.

 

В течении 70 лет в банковской системе СССР, в том числе Казахстана, доминировали жесткая централизация и концентрация, администрирование и мелочная регламентация в методах кредитно-банковского воздействия, а также мелочная регламентация деятельности хозяйственных органов. Сложившаяся практика денежно-кредитных отношений не соответствовала условиям нарождающихся рыночных отношений.

 

В ходе социалистического  эксперимента были целенаправленно  уничтожены складывающиеся веками институты  и инструменты финансового рынка. На основе утопических идеологических концепций была создана уродливая  гигантская много банковая пирамида в виде Госбанка СССР, подмявшая  под себя всю кредитную систему  и полностью устранившая элементы конкуренции, состязательности и риска.

 

И в этих условиях единственно  целесообразным было провести банковскую реформу, осуществить переход банковской системы к её двухуровневой организации, аналогичной западным образцам.

 

После получения суверенитета, в декабре 1990г., Казахстан сразу  не приступил к созданию собственной  банковской системы, отвечающей требованиям  рыночной экономики. Уже в январе 1991г. был принят Закон «О банках и  банковской деятельности в Казахстане».

 

С обретением в 1991 году государственной  независимости в Казахстане начался  процесс широкого реформирования политической и социально-экономической системы, где одним из основных направлений  стала реорганизация финансово-банковской системы как необходимое условие  макроэкономической стабилизации и  создания предпосылок для экономического роста. Развитие банковской системы  осуществлялось в несколько этапов:

 

1 этап - 1991-1993гг. В это  время проводятся первые преобразования, связанные с предоставлением  возможности для предприятий  и кооперативов создавать собственные  банки.

 

Республиканский Государственный  банк был преобразован в Национальный банк РК с областными управлениями и отделениями. Республиканский  Промстройбанк в акционерно-коммерческий банк Туранбанк. Агропромбанк - в акционерно-коммерческий банк Агропромбанк РК. Внешторгбанк - в акционерно-коммерческий Алембанк, Республиканский Сбербанк - в акционерно-коммерческий Сбербанк, а Сбербанк переименован в Народный банк РК.

 

2 этап - 1993-1995гг. В ноябре 1993 года Казахстан ввел национальную  денежную единицу - тенге, что  позволило республике выработать  и последовательно проводить  независимую валютно-финансовую  политику. Для банковской системы  периода 1991-1993 гг. характерно быстрое  увеличение количества коммерческих  банков, деятельность большинства  которых не выдерживала нормативных  требований, а работа осуществлялась  на краткосрочную перспективу  быстрого возврата средств. Одним из требований Национального банка является создание обязательных резервов на случай банкротства банка, в целях удовлетворения минимальных требований вкладчиков. Одним из основных факторов при разработке процентной политики банков второго уровня является уровень ставки рефинансирования, устанавливаемый Национальным банком. С развитием финансово-банковской системы совершенствовались и вводились новые инструменты денежно-кредитной политики Национального банка РК. Развитие рынка ценных бумаг в республике дало возможность совершенствования деятельности коммерческих банков, стимулирования и развития конкуренции за завоевание доверия инвесторов.