Построение и анализ финансовой модели по предварительному описанию бизнеса

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 07 Апреля 2014 в 12:55, курсовая работа

Краткое описание

Хоспис – это зарегистрированная благотворительная организация, которая управляется Попечительским Советом. Он представляет собой дом на 16 мест для больных со смертельным диагнозом из числа местного населения. Частично (360 тыс. руб. в год, перечисляется 1 февраля каждого года) хоспис финансируется из наследства покойной Марии Трофимовой, которая, кроме того, предоставила для хосписа здание балансовой стоимостью 1200 тыс. руб. Норма амортизации здания - 2,4% в год.
Сведение баланса – это постоянная головная боль попечителей хосписа.

Содержание

Описание ситуации. Исходные данные
Прогноз движения денежных средств

Скачать в ZIP архиве (1.95 Мб) Сколько стоит заказать работу?
Вложенные файлы: 13 файлов

730782_Соболева Р.В..doc

— 564.50 Кб (Просмотреть документ, Скачать файл)

730782_Соболева Р.В..xlsx

— 56.57 Кб (Просмотреть документ, Скачать файл)

Акимова Е. С. гр. 730781 КР ФМ.xls

— 92.50 Кб (Скачать файл)
ОПиУ, ДДС, Баланс
  A B C D E F G H I J K L M N    
1 исходные данные январь февраль март апрель май июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь год    
2 акционерный капитал 17000                            
3 долгосрочный заем 28000                            
4 ставка 0.24                            
5 основные средства 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000      
6 срок службы 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5      
7 з/пл 12500 12500 12500 12500 12500 12500 12500 12500 12500 12500 12500 12500 150000    
8 проч. операц. расх. 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 144000    
9 выручка 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 720000    
10 налог на приб. 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15    
11 объем продаж, шт. 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000      
12 цена за ед., руб. 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30      
13 доля стоимости семян в выручке 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15      
14                                
15 расчетная зона                              
16                                
17 ПРОГНОЗ ПРИБЫЛИ                              
18 выручка 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 720000    
19 переменные затраты: 33500 33500 33500 33500 33500 33500 33500 33500 33500 33500 33500 33500 402000    
20 затр. на сырье 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 108000    
21 з/пл 12500 12500 12500 12500 12500 12500 12500 12500 12500 12500 12500 12500 150000    
22 проч. операц расх. 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 144000    
23 маржинальная прибыль 26500 26500 26500 26500 26500 26500 26500 26500 26500 26500 26500 26500 318000    
24 постоянные затраты: 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1200    
25 амортизация 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1200    
26 НРЭИ 26400 26400 26400 26400 26400 26400 26400 26400 26400 26400 26400 26400 316800    
27 % за кредит 560 560 560 560 560 560 560 560 560 560 560 560 6720    
28 Пр до нал. 25840 25840 25840 25840 25840 25840 25840 25840 25840 25840 25840 25840 310080    
29 налог 3876 3876 3876 3876 3876 3876 3876 3876 3876 3876 3876 3876 46512    
30 чистая прибыль 21964 21964 21964 21964 21964 21964 21964 21964 21964 21964 21964 21964 263568  
31 ЧП нараст. итогом 21964 43928 65892 87856 109820 131784 153748 175712 197676 219640 241604 263568      
32                                
33                                
34 ПРОГНОЗ ДДС                              
35 остаток на начало 17000 17500 44000 68820 83692 110192 135012 149884 176384 201204 216076 242576      
36 ПРИХОД 28000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000      
37 выручка 0 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000      
38 кредит 28000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0      
39 РАСХОД 27500 33500 35180 45128 33500 35180 45128 33500 35180 45128 33500 35180      
40 покупка ос 6000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0      
41 затр на сырье 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000      
42 з/пл 12500 12500 12500 12500 12500 12500 12500 12500 12500 12500 12500 12500      
43 % за кредит 0 0 1680 0 0 1680 0 0 1680 0 0 1680      
44 проч. операц. расх. 0 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000      
45 налог 0 0 0 11628 0 0 11628 0 0 11628 0 0      
46 СF 500 26500 24820 14872 26500 24820 14872 26500 24820 14872 26500 24820      
47 остаток на конец 17500 44000 68820 83692 110192 135012 149884 176384 201204 216076 242576 267396      
48                                
49                                
50                                
51 БАЛАНС                              
52 АКТИВ 83400 109800 134520 149292 175692 200412 215184 241584 266304 281076 307476 332196      
53 оборудование 5900 5800 5700 5600 5500 5400 5300 5200 5100 5000 4900 4800      
54 ден. сред. 17500 44000 68820 83692 110192 135012 149884 176384 201204 216076 242576 267396      
55 дебитор. задолж. 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000      
56 ПАССИВ 83400 109800 134520 149292 175692 200412 215184 241584 266304 281076 307476 332196      
57 акционер. капитал 17000 17000 17000 17000 17000 17000 17000 17000 17000 17000 17000 17000      
58 прибыль 21964 43928 65892 87856 109820 131784 153748 175712 197676 219640 241604 263568      
59 текущие пассивы: 44436 48872 51628 44436 48872 51628 44436 48872 51628 44436 48872 51628      
60 кредитор. задолж. 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000      
61 по налогу на приб. 3876 7752 11628 3876 7752 11628 3876 7752 11628 3876 7752 11628      
62 кредит 28000 28000 28000 28000 28000 28000 28000 28000 28000 28000 28000 28000      
63 % по кредиту 560 1120 0 560 1120 0 560 1120 0 560 1120 0      
64                              
65 А-П 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0      
66                                
67                                
68 ПОКАЗАТЕЛИ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ                              
69 ЭР=НРЭИ/Актив*100 31.65 24.04 19.63 17.68 15.03 13.17 12.27 10.93 9.91 9.39 8.59 7.95      
70 Км=НРЭИ/Выручка*100 44 44 44 44 44 44 44 44 44 44 44 44      
71 Кт=Выручка/Актив 0.72 0.55 0.45 0.40 0.34 0.30 0.28 0.25 0.23 0.21 0.20 0.18      
72 ЭР=Км*Кт 31.65 24.04 19.63 17.68 15.03 13.17 12.27 10.93 9.91 9.39 8.59 7.95      
73 ЭФР=(1-Снп)*(ЭР-СРСП)*ЗС/СС 30.36 0.17 -17.35 -25.06 -35.60 -42.95 -46.53 -51.85 -55.88 -57.94 -61.14 -63.68      
74 коэф. Бивера=(Пч+Ам)/ЗК 0.79 0.79 0.79 0.79 0.79 0.79 0.79 0.79 0.79 0.79 0.79 0.79      
75 ЭР=Пч/А*100 26.34 20.00 16.33 14.71 12.50 10.96 10.21 9.09 8.25 7.81 7.14 6.61      
76 фин. Левередж=Зк/П*100 33.57 25.50 20.81 18.76 15.94 13.97 13.01 11.59 10.51 9.96 9.11 8.43      
77 РСС=Пр чист/СС*100 366.07 366.07 366.07 366.07 366.07 366.07 366.07 366.07 366.07 366.07 366.07 366.07      
78 ЧРАК=Пр чист/АК*100 129.2 129.2 129.2 129.2 129.2 129.2 129.2 129.2 129.2 129.2 129.2 129.2      
79 Кс=Актив/АК 4.9059 6.4588 7.9129 8.7819 10.3348 11.7889 12.6579 14.2108 15.6649 16.5339 18.0868 19.5409      
80 Км!=Пр чист/Выручка*100 36.6067 36.6067 36.6067 36.6067 36.6067 36.6067 36.6067 36.6067 36.6067 36.6067 36.6067 36.6067      
81 ЧРАК=Кс*Км!*Кт 129.2 129.2 129.2 129.2 129.2 129.2 129.2 129.2 129.2 129.2 129.2 129.2      
82 Операц. Рычаг=МП/НРЭИ 1.0038 1.0038 1.0038 1.0038 1.0038 1.0038 1.0038 1.0038 1.0038 1.0038 1.0038 1.0038      
83 фин. Риск 1.0217 1.0217 1.0217 1.0217 1.0217 1.0217 1.0217 1.0217 1.0217 1.0217 1.0217 1.0217      
84 совок. Риск 1.0255 1.0255 1.0255 1.0255 1.0255 1.0255 1.0255 1.0255 1.0255 1.0255 1.0255 1.0255      
85 точка безубыт., шт.=Пост. Затр/(Ц-Пер) 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8    
86 точка безубыт., руб.=Пост/(1-Пер/Выр) 226.42 226.42 226.42 226.42 226.42 226.42 226.42 226.42 226.42 226.42 226.42 226.42      
87 ЗФП, шт. 1992 1992 1992 1992 1992 1992 1992 1992 1992 1992 1992 1992      
88 ЗФП, % 99.62 99.62 99.62 99.62 99.62 99.62 99.62 99.62 99.62 99.62 99.62 99.62      

анализ чувствит.
  A B C D E F G H I J K L
1 исходные данные исходный объем продаж, шт. цена за 1 шт. % по кредиту затр. на сырье з/пл проч. операц. расх. акционерный капитал основные средства срок службы налог на прибыль
2 объем продаж, шт. 24000 27000 24000 24000 24000 24000 24000 24000 24000 24000 24000
3 цена за 1 шт. 30 30 35 30 30 30 30 30 30 30 30
4 % по кредиту 0.24 0.24 0.24 0.25 0.24 0.24 0.24 0.24 0.24 0.24 0.24
5 затр. на сырье 180000 180000 180000 180000 200000 180000 180000 180000 180000 180000 180000
6 з/пл 12500 12500 12500 12500 12500 13000 12500 12500 12500 12500 12500
7 проч. операц. расх. 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12500 12000 12000 12000 12000
8 акционерный капитал 17000 17000 17000 17000 17000 17000 17000 18000 17000 17000 17000
9 основные средства 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 7000 6000 6000
10 срок службы 5 5 5 5 5 5 5 5 5 7 5
11 налог на прибыль 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.18
12                        
13                         
14  ПРОГНОЗ ПРИБЫЛИ                      
15  выручка 720000 810000 840000 720000 720000 720000 720000 720000 720000 720000 720000
16 переменные затраты: 474000 474000 474000 474000 494000 480000 480000 474000 474000 474000 474000
17 затр. на сырье 180000 180000 180000 180000 200000 180000 180000 180000 180000 180000 180000
18 з/пл 150000 150000 150000 150000 150000 156000 150000 150000 150000 150000 150000
19 проч. операц расх. 144000 144000 144000 144000 144000 144000 150000 144000 144000 144000 144000
20 маржинальная прибыль 246000 336000 366000 246000 226000 240000 240000 246000 246000 246000 246000
21 постоянные затраты: 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1400 857.14286 1200
22 амортизация 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1400 857.14286 1200
23 НРЭИ 244800 334800 364800 244800 224800 238800 238800 244800 244600 245142.85714 244800
24 % за кредит 6720 6720 6720 7000 6720 6720 6720 6720 6720 6720 6720
25 Пр до нал. 238080 328080 358080 237800 218080 232080 232080 238080 237880 238422.85714 238080
26 налог 43986 43986 43986 43986 43986 43986 43986 43986 43986 43986 52783.2
27 чистая прибыль 194094 284094 314094 193814 174094 188094 188094 194094 193894 194436.85714 185296.8
28                        
29                         
30  % изменения прибыли - 0.464 0.618 -0.001 -0.103 -0.031 -0.031 0 -0.001 0.002 -0.045
31 % изменения фактора - 0.125 0.167 0.042 0.111 0.040 0.042 0.059 0.167 0.400 0.200
32 коэф. чувствительности - 3.710 3.710 -0.035 -0.927 -0.773 -0.742 0 -0.006 0.004 -0.227
33                        
34                      

анализ граничных условий
  A B C D E F G H I J K L M N
1 исходные данные январь февраль март апрель май июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь год
2 объем продаж, шт. 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 1172 24000
3 цена за 1 шт. 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 31.10941 30  
4  выручка 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 62218.82353 35160 697378.82353
5 переменные затраты: 33500 24500 24500 54500 44500 24500 24500 24500 32281.17647 32281.17647 34500 34500 388562.35294
6 затр. на сырье 9000 0 0 30000 20000 0 0 0 10000 10000 10000 10000 99000
7 з/пл 12500 12500 12500 12500 12500 12500 12500 12500 12500 10281.17647 12500 12500 147781.17647
8 проч. операц расх. 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 9781.17647 12000 12000 12000 141781.17647
9 маржинальная прибыль 26500 35500 35500 5500 15500 35500 35500 35500 27719 27719 27719 660 308816.47059
10 постоянные затраты: 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1200
11 амортизация 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1200
12 НРЭИ 26400 35400 35400 5400 15400 35400 35400 35400 27619 27619 27619 560 307616.47059
13 % за кредит 560 560 560 560 560 560 560 560 560 560 560 560 6720
14 Пр до нал. 25840 34840 34840 4840 14840 34840 34840 34840 27059 27059 27059 0 300896.47059
15 налог 3876 5226 5226 726 2226 5226 5226 5226 4058.82353 4058.82353 4058.82353 0 45134.47059
16 чистая прибыль 21964 29614 29614 4114 12614 29614 29614 29614 23000 23000 23000 0 255762
17                            

сценарии
  A B C D E F
1 оптимистический сценарий значение пессимистический сценарий значение наиболее вероятный сценарий значение
2 объем продаж, шт. 26400 объем продаж, шт. 19200 объем продаж, шт. 22800
3 цена за 1 шт. 33 цена за 1 шт. 24 цена за 1 шт. 28.5
4 выручка 871200 выручка 460800 выручка 649800
5 переменные затраты: 426600 переменные затраты: 568800 переменные затраты: 497700
6 затр. на сырье 162000 затр. на сырье 216000 затр. на сырье 189000
7 з/пл 135000 з/пл 180000 з/пл 157500
8 проч. операц расх. 129600 проч. операц расх. 172800 проч. операц расх. 151200
9 маржинальная прибыль 444600 маржинальная прибыль -108000 маржинальная прибыль 152100
10 постоянные затраты: 1000 постоянные затраты: 2000 постоянные затраты: 1500
11 амортизация 1000 амортизация 2000 амортизация 1500
12 НРЭИ 443600 НРЭИ -110000 НРЭИ 150600
13 % за кредит 6440 % за кредит 7000 % за кредит 6720
14 Пр до нал. 437160 Пр до нал. -117000 Пр до нал. 143880
15 налог 56830.8 налог 0 налог 20143.2
16 чистая прибыль 380329.2 чистая прибыль -117000 чистая прибыль 123736.8
17            
18  сценарии значение        
19  оптимистический сценарий 380329.2        
20  **************** ******** -117000        
21  наиболее вероятный сценарий 123736.8      


гр.730782 Синицын Д.И. КР ФМ.doc

— 387.50 Кб (Просмотреть документ, Скачать файл)

гр.730782 Синицын Д.И. КР ФМ.xls

— 40.50 Кб (Просмотреть документ, Скачать файл)

гр.730782 Синицын Д.И. КР ФМ (отображение формул вместо знач.xls

— 34.50 Кб (Просмотреть документ, Скачать файл)

КР_ФМ_Гракова_ЕА_730782.doc

— 676.50 Кб (Просмотреть документ, Скачать файл)

КР_ФМ_Гракова_ЕА_730782.xls

— 48.00 Кб (Просмотреть документ, Скачать файл)

КР по фин.мод.Бабакулыева Дж.А.Гр.730781.docx

— 411.35 Кб (Просмотреть документ, Скачать файл)

КР Фин Мен Вишневской О.Ю..xls

— 51.50 Кб (Просмотреть документ, Скачать файл)

курсовая по фин мод.docx

— 250.46 Кб (Просмотреть документ, Скачать файл)

Финансовый менеджмент Джерен.xls

— 73.50 Кб (Просмотреть документ, Скачать файл)

фин мод.xlsx

— 18.71 Кб (Просмотреть документ, Скачать файл)

Информация о работе Построение и анализ финансовой модели по предварительному описанию бизнеса