Процентная политика коммерческого банка на примере ОАО «БПС – Сбербанк»

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

	Введение…………………………………………………………………..	3
1	Теоретическое исследование процентной политики коммерческих банков………………………………………………………………………	5
1.1	Сущность процентной политики как  элемента общей политики банка и  факторы, влияющие на неё……………………………………………..	5
1.2	Процентная политика по привлечению  ресурсов или депозитный процент……………………………………………………………………..	13
1.3	Процентная политика по размещению ресурсов или процент по банковским кредитам……………………………………………………..	16
2	Анализ процентной политики ОАО «БПС – Сбербанк»………………..	22
2.1	Экономическая характеристика ОАО «БПС – Сбербанк»……………...	22
2.2	Анализ процентной политики по кредитованию в ОАО «БПС - Сбербанк»………………………………………………………………….	26
2.3	Анализ процентной политики по депозитам  в ОАО «БПС – Сбербанк»………………………………………………………………….	28
2.4	Эффективность процентной политики ОАО  «БПС – Сбербанк»……...	30
3	Перспективы развития денежно-кредитной  политики в Республике Беларусь…………………............................................................................	34
	Заключение………………………………………………………………	38
	Список использованных источников…………………………………….	40
	Приложения………………………………………………..........................	42

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Основная  общественно-экономическая функция  коммерческих банков состоит в финансовом посредничестве, суть которого сводится к перемещению денежных потоков от субъектов, имеющих избыток денежных средств, к субъектам, нуждающимся в них. За выполнение этой функции банки получают доход в виде процента, который позволяет им развиваться. В свою очередь эффективность посредничества во многом определяется возможностью размещения ресурсов по ставкам, превышающим ставки заимствования, что обусловливает актуальность вопросов формирования процентной политики коммерческих банков.

Развитие  рыночных отношений в Беларуси, с одной стороны, создало возможности для рыночного формирования ставки процента и усиления дифференциации процентных ставок в зависимости от местонахождения банков, их типа, размера, длительности функционирования, степени развития региональной конкуренции и т.п., с другой стороны, обострило проблемы управления процентными отношениями и присущими им рисками.

В условиях усиления конкуренции, ужесточения  законодательства, снижения общего уровня доходности на банковском рынке, снижения процентной маржи между привлекаемыми  и размещаемыми ресурсами, сохранить уровень прибыли возможно за счет роста общих оборотов и объема осуществляемых операций.

Разработка  каждым банком своей процентной политики, в которой оговариваются общие  подходы в ценообразовании на оказываемые услуги, рассчитываются и фиксируются на определенный период времени процентные ставки по кредитам и депозитам, и ее воплощение на практике позволяет банку иметь ориентиры  в ценообразовании на сегодняшний  день и на некоторую перспективу, согласовать другие направления  банковского менеджмента в части  управления доходами и расходами, управления прибылью и т.д., что в конечном итоге обеспечивает эффективную деятельность кредитной организации в целом.

В научных  исследованиях по банковскому делу до недавнего времени не уделялось  должного внимания вопросам разработки теоретических и методологических основ формирования и практической реализации процентной политики, поэтому  сегодня нет единого подхода  к раскрытию ее содержания. Наиболее значимый вклад в исследование общих вопросов банковского дела, а также отдельных аспектов формирования процентной политики коммерческих банков внесли исследования Батраковой Л.Г., Лаврушина О.И., Роуза П., Пановой Г.С., Серебряковой Л.А., Синки Дж., Симановского А.Ю., Стояновой Е.С., Ширинской Е.Б., Шпилевской Е.Л. и др., в остальных работах процентная политика представлена в основном как элемент кредитной политики, а из всех видов процентных ставок анализируется преимущественно процент за банковский кредит. Такое положение вполне объяснимо тем, что процент за кредит является основным источником процентных доходов. Тем не менее, поскольку объектом процентной политики коммерческого банка является вся система процентных ставок, используемых в деятельности банка, то представляется, что с развитием в Беларуси денежно-кредитных отношений необходимость анализа и разработки всех направлений процентной политики, а также факторов, ее определяющих, становится все актуальнее.

Цель  исследования – рассмотреть сущность процентной политики банка и проанализировать процентную политику на примере конкретного банка.

Задачами  курсовой работы является:

1. Раскрытие сущности процентной политики.

2. Анализ процентной политики конкретного банка.

3. Определение  особенностей процентной политики по вкладам и кредитам.

4.Обосновать построение эффективной процентной политики коммерческого банка.

5. Выявление  перспектив развития процентной политики.

Объектом исследования является  процентная политика коммерческих банков.

Предметом исследования является определение особенностей процентной политики банка и её анализ на примере конкретного банка.

Структура работы: работа состоит  из введения, трёх глав, заключения, списка использованных источников и одного приложения.

 

 1 ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ  ИССЛЕДОВАНИЕ ПРОЦЕНТНОЙ ПОЛИТИКИ  КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

 

 

1.1 Сущность процентной политики как элемента общей политики коммерческого банка и факторы, влияющие на неё

 

 

Процентная  политика является одним из важнейших  рыночных инструментов проведения денежно-кредитной  политики. Она выражается в установлении и периодическом пересмотре официальных  базовых ставок Национального банка, а также ставок по его основным операциям. [1]

Официальные (базовые) ставки центральных банков бывают двух основных видов:

1. Cтавка по рефинансированию (кредитованию банковских учреждений) - это плата за кредиты Национального банка, которые он предоставляет коммерческим банкам в качестве кредитора последней инстанции;

2. Ставка  по редисконтированию (переучету ценных бумаг), или учетная ставка - это плата, взимаемая Национальным банком при покупке у коммерческих банков ценных бумаг до наступления сроков оплаты по ним. [2]

Ставка  по рефинансированию несколько выше учетной ставки (в практике зарубежных стран - на 0,5-2 процентных пункта), т. к. ссудные операции банков (ломбардный и другие виды кредитов) являются более дорогими, чем торгово-комиссионные (покупка ценных бумаг).

Центральные банки могут устанавливать несколько  официальных учетных ставок в  зависимости от срока, надежности и  классности ценных бумаг, а также  и несколько ставок по рефинансированию (по разным видам кредитов), исходя из сроков кредитования, вида обеспечения  кредитов и т.д.

Регулируя уровень  учетной ставки и ставки рефинансирования, Центральный банк влияет на величину денежной массы в стране, способствует повышению или сокращению спроса коммерческих банков на кредит. С помощью  процентной политики Центральный банк получает возможность:

- воздействовать  на спрос и предложение на  кредитном рынке путём изменения  стоимости предоставляемых кредитов;

- регулировать  уровень ликвидности коммерческих  банков, их кредитную активность;

- регулировать  объем денежной массы в стране;

- предоставлять  кредитным институтам экстренную  финансовую помощь.

Повышение или понижение официальных ставок Центрального банка  означает соответственно ужесточение или смягчение денежно-кредитной  политики, т.е. проведение рестрикционной или экспансионистской политики. Повышение официальных ставок затрудняет для коммерческих банков возможность получить кредитные ресурсы и расширять масштабы операций с клиентурой, снижение ставок ведет к обратным процессам.

Проведение  процентной политики может осуществляться как прямыми, так и косвенными методами. Так, установление официальной  учетной ставки - это косвенный  метод, а изменение условий переучета  векселей (повышение требований к  их качеству, ограничение круга переучитываемых  ценных бумаг, введение лимитов переучета) относится к прямым методам проведения процентной политики.

Аналогично  установление базовой ставки рефинансирования - косвенный метод, а введение прямых ограничений для отдельных банков в отношении сроков, величины и  других условий предоставления кредитов - прямой (административный) метод.

Процентные  ставки Национального банка Республики Беларусь  представляют собой минимальные  ставки, по которым он осуществляет свои операции. При этом могут устанавливаться  одна или несколько процентных ставок по различным видам операций: ломбардным; депозитным; РЕПО. [3]

Проследим динамику ставок рефинансирования (Таблица 1.1, Рисунок 1).

 

Таблица 1.1 – Действующие ставки рефинансирования по годам

 

Конец года	Ставка %
2001	48
2002	38
2003	28
2004	17
2005	11
2006	10
2007	10
2008	12
2009	13,5
2010	10,5
2011	45
16.05.2012	34

 

 

        

 

Рисунок 1 – Динамика ставок рефинансирования

 

Проанализировав изменение ставок рефинансирования, можно сказать, что действующий  уровень ставки на сегодняшний день приблизительно равен уровню ставки в 2002 году. С 2001 по 2007 год ставка рефинансирования снижалась, а в 2008 году стала повышаться, а в 2012 снова снижаться. Это обусловлено экономическим кризисом.

В связи  с теперешней экономической ситуацией  в стране ставка рефинансирования только за 2011 год изменилась с 12% до 45%, однако с 2012 года стала небольшими темпами снижаться. (Таблица 1.2).

 

Таблица 1.2 – Изменение ставок рефинансирования за 2011-2012 гг.

 

Дата начала действия	Ставка рефинансирования
16.05.2012	34
02.04.2012	36
01.03.2012	38
15.02.2012	43
12.12.2011	45
11.11.2011	40
14.10.2011	35
14.09.2011	30
01.09.2011	27
17.08.2011	22
13.07.2011	20
22.06.2011	18
01.06.2011	16
18.05.2011	14
20.04.2011	13
16.03.2011	12

 

Проанализировав таблицу 1.2, можно сказать, что ставка рефинансирования изменялась каждый месяц. Причиной такого роста стала инфляция в Республике Беларусь.

Процентные  ставки по операциям Национального  банка определяются, исходя из уровня базовой ставки рефинансирования и  текущих задач проведения денежно-кредитной  политики.

Для каждого  государства характерна своя процентная политика центральных банков. При  ее формировании используются такие  основные инструменты, как: базовая  ставка рефинансирования и ставки по операциям банка на финансовом рынке.

В процессе эволюции денежно-кредитной системы  ставка рефинансирования стала обладать больше индикативными показателями, которые дают экономике некий  ориентир по отношению к стоимости  национальной валюты на среднесрочный  период, но факт остается фактом, ставка рефинансирования имеет большое влияние при формировании процентного уровня в экономике. [4]