Микроэкономика

                         

Рисунок 1.4 – Динамика спроса на нефть (газ) 

      Затраты на добычу нефти и газа включают разнообразные виды расходов. Основные виды операций и соответствующие способы стоимостной оценки приведены ниже:

      Характеристика  затрат Оценка 

      Получение лицензии (аренда) Стоимость приобретения

      Поисково-разведочные  работы Эксплуатационные расходы

      Транспортное  оборудование Эксплуатационные расходы

      Рабочая сила Тарифы по оплате труда

      Капитальные вложения Выплата процентов

      Промысловое оборудование Эксплуатационные расходы

      Управленческие  издержки Зарплата

      Маркетинг Зарплата

      Всю совокупность различных видов затрат на добычу можно объединить в две  большие категории: затраты капитальных (К) и трудовых (L) ресурсов:

                               ,                                                    (1.2)

      где C – суммарные затраты тыс. руб.;

      L – численность работников, чел.;

      e – норма рентабельности инвестиций, %;

      K– величина инвестиций, тыс.руб.  

      Знание  суммарной величины затрат для различных  комбинаций расхода ресурсов дает ценную информацию, однако не объясняет выбора возможных решений предприятия. Исходя из анализа функций предложения можно выяснить каким образом складываются суммарные затраты по данным прошлой статистики, но чтобы планировать будущие затраты и выпуск, необходимо знать происхождение затрат.

      Так, оценки, представленные в таблице 1.1 могут, например, отражать рост объемов производства за 4 года за счет увеличения мощности предприятия. Необходимо знать, как складывается каждый вид затрат. Рассмотрим, например, затраты 2-го года, равные 1644 млн.руб. Предприятие достигнет наибольшей эффективности, выбирая такой объем производства, который требует 300 млн.руб. на оплату труда 30 работников и 1 млрд. 200 млн.руб., на закупку оборудования. Критерием эффективности является минимум средних затрат. Если добыча нефти во 2-м году составляет 150 тыс.т, то средние затраты будут равны 1644/150 = 10,93 тыс.руб./т. Фактические затраты предприятия редко совпадают с минимальными средними затратами. Последние достигаются в точке, где для заданного уровня затрат добыча максимальна. Это расхождение обычно объясняют стремлением предприятия максимизировать свою прибыль. 

Таблица 1.1 – Расчет суммарных затрат (млн.руб.) 

 

      Однако  такое объяснение представляется не совсем верным. Типичные кривые затрат предприятия в зависимости от объектов добычи представлены на рисунке 1.5. 
 
 
 
 
 
 

                   

Рисунок 1.5 – Затраты как функции объемов добычи

ССЗ–  средние суммарные затраты;

СПР–  средние переменные расходы;

СПЗ–средние постоянные затраты 

      Приведенная конфигурация средних затрат означает, что для каждой залежи существует единственный минимум затрат. Так, для объема добычи q = 150 тыс. т этот минимум равен 10,93 тыс.руб./т. U-образный вид кривой объясняется тем, что при малых объемах добычи (например, для q = 70 тыс. т) удельные затраты существенно выше.

      Кривая  суммарных затрат строится на базе двух видов затрат: средних постоянных затрат (СПЗ) и средних "переменных расходов (СПР). Постоянные затраты не меняются с изменением объемов производства: затраты на геолого-разведочные работы, возмещение капитальных вложений и др. Они составляют значительную долю суммарных затрат и играют важную роль в определении оптимальных объемов добычи. Средние постоянные затраты рассчитываются по формуле СПЗ=ПЗ/Q.

      Переменные  расходы относятся лишь к процессу добычи: энергетические расходы, затраты  на оплату труда и т.д. и рассчитываются по формуле СПР = ПР/Q.

      Из  рисунка 1.5 следует ошибочность утверждения о том, что предприятие увеличивает темпы добычи с целью роста прибыли. Поскольку величина постоянных затрат (ПЗ) неизменна, кривая СПЗ с ростом объемов производства приближается к оси абсцисс. Что же касается СПР, то для большинства производственных функций соответствующая кривая имеет U-образный характер. Отсюда следует, что для добывающих отраслей существует оптимальный объем добычи.

      Предположим, что достигнутая  мощность нефтегазового промысла позволяет добывать 500 тыс.м³/сут. Если переменные издержки составляют      10 млрд.руб., то величина СПР = 10* 10⁶/500 = 20 тыс.руб./тыс. м³. Увеличивая добычу до 1 млн.м³/сут при затратах 15 млрд.руб., предприятие несет текущие расходы на единицу добычи, равные СПР = 15 * 10⁶/1000 = 15 тыс. руб./тыс.м³. Увеличение добычи сверх 1 млн.м³ потребует дополнительного оборудования и трудовых затрат и, кроме того, специальных работ по интенсификации притоков из залежи. Все это приведет к росту удельных затрат на добычу. Поэтому после достижения некоторого предела СПР начинают возрастать.

      Суммирование  величин СПЗ и СПР дает средние  суммарные затраты (ССЗ). Поскольку с увеличением объемов добычи кривая СПЗ имеет тенденцию к снижению, величины СПР и ССЗ сближаются по мере того, как кривая СПЗ стремится к нулю. Для определения этих кривых на практике рассматривают два дополнительных показателя: экономию на масштабах производства и замещение производственных ресурсов.

      На  рис.1.6 показано, каким образом можно использовать комбинацию капитальных и трудовых затрат для получения соответствующего выпуска. В точке А для достижения объема добычи 150 тыс.т необходимо затратить 1344 млн.руб. капитальных вложений и 30 ед. трудовых ресурсов. В точке В производится тот же объем продукции, но при другой комбинации затрат. Кривая средних затрат отражает совокупность постоянных и переменных затрат для различных объемов добычи. Суммарные затраты (капитальные и трудовые) в нашем случае (см. табл. 1.2) составляют 1644 млн.руб. Если использовать 20 ед. труда и 1400 млн.руб. капитальных вложений, то суммарные затраты составят 1600 млн.руб. Таким образом, в результате замещения эксплуатационных затрат на капитальные экономится 44 млн.руб. и при этом добывается 150 тыс.т  углеводородов.

                

Рисунок 1.6 – Замещение ресурсов 

      Экономия  на масштабах производства отражает изменение объема выпуска продукции, обусловленное изменением капитальных затрат. На рисунке 1.7 кривая Q₂ показывает более высокий уровень производства (Q₂=50 тыс.т) по сравнению с первоначальным  уровнем выпуска (Q₂=30 тыс.т). Для Q₂=50 тыс.т оптимальная комбинация затрат труда и капиталовложений соответствует точке B (60 ед. затрат труда и 2688 млн.руб. капиталовложений). За счет удвоения капитальных и трудовых затрат достигается увеличение выпуска продукции на 20 тыс.т.

        
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Рисунок 1.7 – Экономика на масштабах 

      Для оценки кривых предложения обычно используют два метода: метод «пороговой»  рентабельности и использование  производственных функций. Метод «пороговой рентабельности» заключается в определении объема выпуска, для которого выручка от реализации продукции равна сумме постоянных и переменных затрат. В нефтяной отрасли «пороговая» точка определяется для момента, когда чистая прибыль равна нулю. Однако такое определение не соответствует задачам, решаемым при анализе кривых предложения. Оно показывает время, за которое рассматриваемый проект возместит постоянные и переменные затраты, но не объясняет какие экономические причины обусловили соответствующий выпуск в каждом году.

      «Пороговая» рентабельность определяется из соотношения

                                     ,                                             (1.3)

      где Q – объем выпуска продукции;

      F – постоянные затраты;

      V – переменные затраты;

      Р – цена продукции.

      Например, для объема добычи Q = 1 млн.т, затрат V = 250 тыс.руб. и цен Р= 500 тыс.руб. имеем =4000 т.

      Диаграмма «пороговой» рентабельности (рисунок 1.8) показывает соотношение между чистой прибылью и объемом производства в заданный момент времени. Чем больше отношение цены продукции к переменным затратам на единицу выпуска, тем выше чувствительность прибыли к изменению объемов производства. Чтобы показать, каким образом изменение каждого фактора влияет на оценку «пороговой» рентабельности, оно рассматривается для одного момента времени. Предположим, что в году t + 1 постоянные и переменные затраты остались неизменными, а цена возросла до 750 тыс.руб./т. Минимальный объем выпуска составит

       т.

                  

Рисунок 1.8 – Определение «точки безубыточности»(Q*) 

      Увеличение  цен приводит к снижению минимально рентабельного объема выпуска. Очевидно, что в реальных условиях при увеличении цен предприятие будет стремиться наращивать  объемы производства. Такой «нелогичный» вывод придает особую значимость анализу кривых предложения в добывающих отраслях. Это объясняется следующим: при более высокой цене, равной 750 тыс.руб./т., предприятие по-прежнему может производить 4000 т, увеличив при этом свою прибыль на 1000000 тыс.руб.

      Прибыль тыс. р.

      Поскольку прибыль в году t была равна нулю, то в году она возрастает на 1 000 000 тыс.руб.

      Учитывая, что добыча нефти и газа приводит к истощению их запасов, нельзя рассчитывать на то, что в данном году может быть обеспечена добыча в размере 4000 т. Запасы месторождения с каждым годом, как правило, снижаются. Если максимальные добавочные возможности в году составляют 3000 т, то прибыль будет равна

       тыс. руб.

      Однако компании, желая получить более высокую  и устойчивую прибыль реинвестируют прибыль в прирост запасов и увеличение мощности добычи. Поскольку увеличение мощности добычи приводит к росту постоянных и переменных затрат до 2000тыс.р. и переменных до 500 тыс.руб./т позволит ему получить в году t+1 дополнительно 500 т или всего 3500 т. В таком случае величина прибыли составит

       тыс. руб.,

        то есть даже при более высокой цене предприятие несет потери, в размере 425 млн. руб., поскольку в этом случае рост цен перекрывается ростом затрат.

      В предыдущих рассуждениях были приняты  допущения, которые нельзя считать  реалистичными. В частности, мы полагали, что цена продукта и переменные издержки остаются постоянными для любого объема добычи. На практике переменные издержки возрастают, а цены ведут себя нерегулярным образом. Кроме того, деление затрат на постоянные и переменные мы принимаем как однозначное. В действительности такая классификация нередко оказывается затруднительной.

      Все же период «пороговой» рентабельности позволяет облегчить подготовку кривых предложения в тех случаях, когда ограничения имеющихся данных или во времени не позволяют провести более детальный анализ.