Отчет по практике в ОАО «Ростелеком»

• изменение законодательства;
• существенное незапланированное изменение тарифов;
• изменение инвестиционного плана Общества;
• присоединение дочерних компаний Общества;
• существенная сверхплановая реализация рисков, а также выявление новых рисков, требующих дополнительные ресурсы для управления;
• форс-мажорные ситуации.

Инициатором внесения корректировок могут выступать руководители БЕ или ЦФО уровня КЦ/МРФ/РФ или подразделения ответственные за контроль и анализ исполнения бюджета на уровне КЦ/МРФ/РФ, которые в результате анализа исполнения бюджета или мониторинга внешней среды приходят к выводу, что запланированные в бюджете цели не могут быть достигнуты. Решение о проведении корректировки бюджета принимает Президент Общества на основании рекомендаций Вице-Президента, курирующего ФЭБ.

Бюджет корректируется на базе имеющихся фактических данных и уточненных бюджетов с учетом существенных факторов, влияющих на его выполнение.

До момента утверждения скорректированного бюджета используется утвержденный ранее бюджет.

Решение о перераспределении средств за прошедшие периоды на основании фактических данных относительно утвержденного бюджета принимает ДЭ КЦ.

После утверждения корректировки бюджета Общества Советом директоров, ОБ ДЭ доводит информацию о скорректированном бюджете до руководителей БЕ, ЦФО и иных заинтересованных участников бюджетного процесса с использованием ИС «Бюджетирование».

Детально процедура корректировки бюджета приводится в документе «Процедура подготовки, согласования, утверждения и корректировки годового бюджета ОАО «Ростелеком».

Уточнение бюджета – перераспределение сумм бюджета между статьями, месяцами, ЦФО и БЕ, не вызывающие изменение параметров годового бюджета Общества. К параметрам годового бюджета, которые не могут изменяться в процессе уточнения, относятся результирующие показатели Бюджета доходов и расходов (выручка, валовая маржа, EBITDA, чистая прибыль), за исключением случаев взаимосвязанного увеличения доходов и расходов, и результаты по видам деятельности Бюджета движения денежных средств. Полный перечень ограничений по уточнению бюджета описан в Процедуре оперативного уточнения бюджетов ОАО «Ростелеком».

Уточненный бюджет используется для контроля бюджета, при подведении итогов деятельности и их анализе, при планировании Плана движения денежных средств на месяц, а также при подготовке корректировки бюджета Общества на год.

Инициаторами внесения уточнений могут выступать руководители БЕ и ЦФО.

Детально процедура уточнения бюджета приводится в документе «Процедура оперативного уточнения бюджетов ОАО «Ростелеком».

Исполнение бюджета – осуществление БЕ в течение БП систематической хозяйственно-экономической деятельности, направленной на достижение производственно-финансовых результатов в соответствии с показателями утвержденного бюджета.

Контроль исполнения бюджета – система правил и процедур, осуществляемых в течение бюджетного периода и после его завершения, обеспечивающих соблюдение (достижение) показателей бюджета.

Контроль исполнения бюджета включает в себя следующие виды:

• текущий (предварительный) контроль – проверка соответствия планируемой хозяйственной операции параметрам утвержденного бюджета, соблюдения установленных правил и процедур, до ее совершения. Процедуры предварительного контроля используются в процессе исполнения бюджета;
• последующий контроль – проведение (после завершения БП) проверок выполнения установленных показателей бюджета, а также достоверности предоставляемой информации об исполнении бюджета.

Контроль исполнения бюджетов по БЕ, работающим в ИС OeBS R12(информационная  система управления предприятием на базе Oracle e-Business Suite, используемая для автоматизации бизнес-процессов Общества), осуществляется путем согласования заявок на закупку, договоров и резервирования денежных средств в рамках утвержденного бюджета на год с учетом утвержденных (на момент осуществления контроля) уточнений, произведенных в соответствии с «Процедурой оперативного уточнения бюджетов ОАО «Ростелеком».

Целью анализа исполнения бюджета является установление отклонений фактических значений параметров от запланированных, выявление причин и факторов, повлиявших на величину отклонений, выработка рекомендаций по устранению причин отклонений, а также подготовка информации для принятия управленческих решений, в том числе о пересмотре бюджета, изменении действующих правил и ограничений.

Основные процедуры:

1. Подготовка отчетов об исполнении бюджета;

2. Анализ отклонений фактических значений от запланированных;

3. Рассмотрение отчетов об исполнении бюджета;

4. Подготовка и принятие решений на основе анализа исполнения.

БЕ МРФ и руководители ЦФО КЦ анализируют исполнение бюджета, результаты анализа с пояснениями предоставляют в ДЭ КЦ. Правление и Совет директоров ежеквартально рассматривают отчеты об исполнении бюджета.

Для автоматизации процессов бюджетирования введена в эксплуатацию единая система бюджетирования на базе Oracle Hyperion Planning, которая решает задачу формирования бюджетов с последующим контролем их исполнения. Благодаря этой системе повышена прозрачность процесса планирования и исполнения бюджета, увеличена достоверность данных, скорость сбора бюджета и формирования отчетности.

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Персонал МФ  ОАО «Ростелеком».

 

3.1 Структура численности  персонала.

 

Персонал – это основной штатный состав работников организации (за исключением руководства), выполняющих различные производственно-хозяйственные функции.

Численность персонала определяется характером, масштабами, сложностью, трудоемкостью производственныз процессов, степенью их механизации, автоматизации, компьютеризации. Эти факторы задают ее нормативную (плановую) величину, которую на практике почти никогда не удается обеспечить. Поэтому персонал более объективно характеризуется списочной (фактической) численностью, то есть количеством сотрудников, которые официально работают в организации в данный момент. В ее составе   выделяют три категории:

• постоянные – принятые в организацию бессрочно;
• временные – принятые по срочному трудовому договору для замещения временно отсутствующего лица;

Списочная численность персонала может рассматриваться не только как моментная, но и как средняя величина за некоторый период – месяц, квартал, год.

Итак, на сегодняшний день численность персонала в Мурманском филиале составляет 1561 человек. Данная цифра не конечна, так как сейчас происходит процесс оптимизации численности персонала. Фактическую численность можно будет увидеть к концу 2014 года, т.к. планируется завершить ее оптимизацию.

3.2 Показатели движения  численности персонала.

 

Персонал организации находится в постоянном движении вследствие приема на работу одних и увольнения других. Процесс обновления коллектива называют сменяемостью (оборотом) кадров.

Увольнение может быть обусловлено объективными и субъективными причинами, среди которых такие как:

• биологические (ухудшение здоровья);
• производственные (сокращение штатов вследствие изменения технологий и оптимизации бизнес-процессов);
• социальные (пенсионный возраст);
• личные (семейные обстоятельства);
• государственные (призыв на военную службу, вследствие избрания на должности гос. службы).

Движение персонала – процесс осуществляемый подразделениями по персоналу и развитию, обеспечивающий оптимальное использование кадровых ресурсов для эффективной работы компании.

Оформление данного процесса осуществляется в Oracle E-Buisness Suite в соответствии с «Матрицей ролей операций» и «Моделью бизнес-процессов» с использованием всех унифицированных форм документов.

Сегодня в компании работает 1561 человек. Около 68% от общей численности работников Общества имеют высшее и среднее профессиональное образование. Средний возраст работников компании  41 год.

Процент замещаемости специалистами с высшим образованием на конец 2012 года составил 75%.  Процент обеспеченности специалистами со средним профессиональным образованием составляет 85%.

В 2012 году было принято на работу 15 выпускников учебных заведений с высшим образованием.

 

 

Аналитика по уровням образования
Дата:	19.06.2013
Подразделение:	Мурманский филиал ОАО "Ростелеком"
Полный путь:	Открытое акционерное общество междугородной и международной электрической связи "Ростелеком" \ Мурманский филиал
Вкл. Внеш. совм-ей:	Да
Категория	Количество человек
	Высшее	Неполное высшее	Среднее   професс-ное	Начальное професс-ное	Полное общее	Основное общее	Не имеют образования	ВСЕГО
Руководители	85	0	3	0	1	0	0	89
Руководители высшего уровня	0	0	0	0	0	0	0	0
Специалисты	596	0	267	40	39	1	0	943
Другие служащие	2	0	0	0	0	1	0	3
Рабочие	31	1	94	184	204	10	2	526
Без категории	0	0	0	0	0	0	0	0
ИТОГО	714	1	364	224	244	12	2	1561
Из них Мужчины	231	1	163	177	180	10	2	764
Из них Женщины	483	0	201	47	64	2	0	797

 

Рисунок 4. Уровень образования работников

 

 

3.3 Формы оплаты труда  применяемые в МФ ОАО «Ростелеком».

 

Реорганизация, состоявшаяся в апреле 2011 года, потребовала разработки новых единых систем оплаты и стимулирования труда.

Так в апреле 2012 года специалистами компании была разработана единая система оплаты труда работников ОАО «Ростелеком» и закреплена соответствующим документом (Положение по оплате труда).

Положение введено для обеспечения единых принципов организации оплаты труда работников общества, а также регламентирования политики установления и пересмотра размеров заработных плат работников. Данный документ направлен на создание эффективной системы оплаты труда, установление условий, показателей и критериев, позволяющих повышать заинтересованность работников в достижении высоких результатов деятельности Общества.

Положение разработано в соответствии с Типовым Положением об оплате труда Общества, Трудовым кодексом РФ, федеральными законами и иными отраслевыми и локальными нормативными актами и введено в действие с июля прошлого года.

Основой новой единой системы вознаграждения является новая единая система грейдов.

Грейд - (от англ. grade) классификация, сортировка, упорядочение, иными словами, это оценка должностей и их распределение согласно значимости для организации.

По итогам комплексной оценки, каждая должность в Компании получает  свой грейд, все должности распределяются по 11 грейдам: от 1-го до 11-ого. Повышение грейда для должности может быть связано только с изменением функционала, сложности работ или границ ответственности должности (см. ниже):

 

                                   Рисунок 5. Система грейдов

 

Грейд определяет зарплатную вилку для работника, уровень компетенции определяет точный размер зарплаты внутри вилки.

Уровень зарплаты работника может измениться в следующих случаях:

• при ежегодном пересмотре заработной платы, в зависимости от оценки результативности и уровня развития компетенций – в рамках грейда текущей должности;
• при переходе на другую должность, если должность предполагает более высокий целевой уровень оплаты, а работник соответствует требованиям по квалификации и результативности – в рамках грейда новой должности;
• при проведении индексации заработных плат – в рамках грейда текущей должности, с учетом проиндексированных уровней.

Зарплата работника состоит из фиксированной части и регулярной премии.

Фиксированная часть состоит из оклада и фиксированных надбавок. В новой системе вознаграждения перечень и размеры надбавок и окладов полностью унифицированы, что отражает принцип справедливости.