Бизнес-план МУП "Элегант"

                - объем услуг по оказанию i-го вида услуг, ед;

          - цена услуги, руб.

Таблица 5.6 –Определение объема производства  услуг пакета «Компьютер-Сервис» в стоимостном выражении

Из таблицы 5.6 видно, что наибольший доход планируется получать от предоставления услуг по ремонту и обслуживанию компьютерной техники – это 175,800 тыс. руб. Общий объем производства предлагаемых услуг «Компьютер-Сервис» в стоимостном выражении составит 257,910 тыс. руб.

6 ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

Для выявления взаимосвязей между подразделениями  МУП «Элегант»,  обеспечения контроля и координации деятельности различных отделов представим схематично организационную структуру управления (рис. 6.1).

Рисунок 6.1- Организационная структура управления

МУП «Элегант»

Согласно представленной выше схеме связь предприятия с Администрацией Константиновского района осуществляется через директора. Директор МУП «Элегант» отчитывается о деятельности предприятия в порядке и в сроки, определяемые Администрацией Константиновского района.

Директором МУП «Элегант» в настоящее время является Волокова Вера Николаевна.

В должностные обязанности директора также входят согласование экономических и производственных решений с главным бухгалтером, юристом и инженером по ТБ и охране труда, курирование работы отдела кадров и магазина.

Контроль над работой отделов основного производства осуществляет заместитель директора по производственно хозяйственным вопросам. Он ежемесячно представляет отчеты о проделанной отделами работе вышестоящему руководству.

Среднесписочная численность работников на МУП «Элегант» в 2008 году составила 59 человек. Годовой фонд оплаты труда в 2008 году –5110,344 тыс. руб.

Пакет услуг «Компьютер-сервис» предполагается предоставлять на базе  отдела по ремонту теле- радиоаппаратуры. Данный отдел предоставляет услуги, связанные с диагностикой неисправностей теле- радиоаппаратуры и их устранением. Раньше данный вид услуг пользовался широким спросом. Но в последнее время в связи с развитием цифровых технологий и  совершенствованием техники, появлением новых конкурентов количество предоставляемых услуг значительно уменьшилось, что повлекло за собой вопрос о целесообразности дальнейшего существования этого отдела.

В целях увеличения доходов МУП «Элегант» и сохранения отдела по ремонту теле- радиоаппаратуры планируется ввести в качестве дополнительных услуг услуги компьютерной помощи.

В данном отделе в настоящее время работают два мастера, имеющие среднее специальное образование.

При этом один работник совмещает следующие виды работ:

- осуществление приема-выдачи заказов;

- закупку необходимых деталей;

- предоставление отчетов о работе начальству.

Второй мастер производит диагностику и ремонт теле- радиоаппаратуры.

Возраст работников 32 и 43 года, а стаж работы на данном предприятии четыре и семь лет соответственно.

В связи с резким сокращением количества заказов на оказание услуг по ремонту радио-телеаппаратуры в 2008 году предприятию пришлось поддерживать оплату сотрудников данного цеха на уровне МРОТ. Среднемесячная заработная плата каждого сотрудника этого отдела составляла в 2008 году 3990 руб.

Согласно организационной структуре МУП «Элегант» (рис. 6.1)  данный отдел согласовывает свою работу с заместителем директора по производственно-хозяйственным вопросам.

Отдел по ремонту теле- радиоаппаратуры входит в состав основного производства предприятия.

В целях реализации данного бизнес-плана следует нанять на работу специалиста по ремонту оргтехники, имеющего при этом навыки по установке и наладке программного обеспечения.  При подборе кадров должны учитываться следующие требования: мужчина с техническим образованием и опытом работы не менее 2-х лет.

Сотрудник, оказывающий услуги консультационной помощи при выборе компьютерной техники должен обладать следующими качествами:

- добросовестность;

- дисциплинированность;

- трудолюбие;

- порядочность;

- вежливость;

- коммуникабельность;

- профессионализм.

Целесообразно провести переподготовку кадров. Углубление знаний в области компьютерной техники позволит мастеру оказывать услуги более высокого качества. Обучение работника предполагается провести путем направления его на прохождение специальных курсов.

Продолжительность обучения сотрудника составит 2 недели, а его стоимость 4000 тыс. руб. Командировочные, выплачиваемые сотруднику -  250р/сутки. Следовательно, в целях реализации данного бизнес-плана, предприятие потратит на переподготовку кадров 4 тыс. руб. за обучение и 3,5 тыс. руб. на командировочные, то есть 7, тыс. руб.

Согласно коллективного договора на предприятии установлена сдельно-премиальная система оплаты труда на основании тарифных ставок и положений о премировании. По данной системе заработная плата рассчитывается по формуле (6.1)

  ,                                             (6.1)

где – комплексная расценка, руб.;

         - количество оказанных услуг в год, шт.

Комплексная расценка рассчитывается по формуле (6.2):

    ,                              (6.2)

где     - средняя часовая тарифная ставка, руб.;

           -  средние затраты времени на оказание услуги, ч.

Расчет тарифных ставок на МУП «Элегант» производится на основе МРОТ и тарифных коэффициентов, разрабатываемых предприятием.

Минимальная тарифная ставка, то есть ставка I разряда рассчитывается по формуле (6.3):

     ,                                      (6.3)

где   МРОТ - минимальный размер оплаты труда, руб.;

            - число рабочих дней в месяц согласно рабочему режиму предприятия, дн.;

        - нормальная продолжительность рабочего дня, ч.

В таблице 6.1 представим тарифную сетку, используемую для расчета оплаты труда работников отдела по ремонту радио – телеаппаратуры.

Таблица 6.1 –Тарифная сетка, используемая для расчета оплаты труда работников отдела по ремонту радио- телеаппаратуры

Тарифный разряд приемщика заказов в отделе по ремонту теле- радиоаппаратуры - III.

Тарифный разряд мастера по ремонту теле- радиоаппаратуры – IV.

Тарифный разряд вновь принятого на работу специалиста по программному обеспечению и ремонту оргтехники – V.

В связи с внедрением в данном отделе пакета услуг «Компьютер-Сервис» необходимо рассчитать затраты МУП «Элегант» на оплату труда сотрудников данного отдела.

Для этого определить комплексную расценку, рассчитываемую  по формуле (6.2).

Для определения средней часовой тарифной ставки следует определить средний тарифный разряд, рассчитываемый при помощи данных таблицы 6.2 и формулы (6.4).

Таблица 6.2 – Данные, необходимые для расчета среднего тарифного разряда работ