Бизнес план производства автоматической бытовой (25-200 кВт) угольной котельной

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 17 Марта 2014 в 21:46, курсовая работа

Краткое описание

Работает на низкокачественном угле, позволяет автономно отапливать отдельно стоящие здания площадью до 5 000 м2, не подключенные к газу и центральному отоплению (школ, детских садов, клубов, больниц, производственных и офисных зданий, складов, гаражей, торговых центров, коттеджей, гостиниц, баз отдыха. При мощности 450 кВт «Терморобот» вырабатывает за сезон 1500 Гкал тепла при штате 1,5 чел. с КПД 80% и цене тепла 400-650 руб./Гкал.

Содержание

1. Резюме 5
2. Характеристика описание проектируемого продукта 6
3. Исследование и анализ рынка сбыта 11
4. Анализ конкуренции 14
5. План маркетинга 19
6. План производства 21
7. Организационный план 29
8. Оценка рисков и страхование 32
9. Финансовый план 36
10. Стратегия финансирования 41
Список литературы 48

Скачать в ZIP архиве (659.12 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Вложенные файлы: 1 файл

Ilnar.docx

— 683.96 Кб (Скачать файл)

Таблица 19

Расчет средневзвешенной оценки риска по проекту

Наименование риска	Средняя оценка экспертов	Прио-ритет (от 1 до 3)	Вес риска (вероят-ность)	Взвешенная оценка
1	2	3	4	5
Подготовительная стадия
1. Отношения с местной властью	25	2	0,04	1
2. Недопоставки комплектующих к оборудованию	75	1	0,09	6,75
3. Проблемы по расчетам с лизинговой компанией (кредиторами)	20	3
4. Новизна применяемой технологии	60	1	0,15	9
5. Необходимость проведения НИОКР с заранее неизвестным результатом	50	2
Функционирование объекта. Финансовые риски
6. Неопределенность объема спроса на производимую продукцию (нестабильность сбыта)	23	3
7. Неопределенность уровня цен на производимую продукцию	45	2
8. Появление конкурентов	95	1	0,15	14,25
9. Рост производства у конкурентов (в том числе за счет снижения цен конкурентов)	55	2
10. Рост цен на закупаемое сырье	50	2
11. Рост налогов	95	1	0,15	14,25
12. Зависимость от поставщиков сырья	25	3
13. Недостаток оборотных средств	85	2
14. Сезонность продаж	50	1	0,07	3,5
15. Задержки в реализации (рост дебиторской задолженности)	25	3
16. Изменения в законодательстве	65	2
Социальные риски
17. Трудности с набором необходимого персонала	50	2	0,08	4
18. Уровень зарплаты, не устраивающий работников	40	2
19. Увольнение работника за нарушение ТК	60	1	0,06	3,6
20. Возможность получение производственных травм	50	2
Технические риски
21. Выход из строя оборудования	95	1	0,06	5,7
22. Нестабильность качества сырья	65	2
23. Непрерывность производства	45	2
24. Недостаточная надежность технологий (соль, сахар и т.д. по рецепту)	70	2
Экологические риски
25. Вредность производства	50	2
26. Нарушение санитарных норм	65	1
Прочие риски
27. Недостаточный уровень менеджмента	50	1	0,15	7,5
28. Неорганизованность товаро- потока	35	2
29. Хищения	55	1
30. Пожар	30	2
31. Отключение электричества	25	3
32. Использование конкурентами активных маркетинговых действий	40	1
Итого:			1	69,55

Определим следующие показатели:

Дисперсия=(25-69,55)2*0,04+(75-69,55)2*0,09+(60-69,55)2*0,15+

+(95-69,55)2*0,15+(95-69,55)2*0,15+(50-69,55)2*0,07+(50-69,55)2*0,08+

+(60-69,55)2*0,06+(95-69,55)2*0,06+(50-69,55)2*0,15=449, 05

Стандартное отклонение = 21,19

В нашем случае стандартное отклонение составит 21,19 %. Это и есть величина риска по проекту. В соответствии рекомендациями по оценке инвестиционных проектов применительно к бюджетной эффективности полученный риск неполучения предусмотренных проектом доходов считается средним в случае увеличения объема продаж уже существующей продукции. В соответствии с методическими рекомендациями по оценке инвестиционных проектов применительно к бюджетной эффективности риск неполучения предусмотренных проектом доходов считается:

низким (на уровне 3 – 5 %) в случае развития производства на базе уже освоенной техники;
средним (на уровне 8 – 10 %) в случае увеличения объема продаж уже существующей продукции (расширенное производство для освоения новых рынков сбыта);
высоким (на уровне 13 – 15 %) в случае производства и продвижения на рынок нового продукта;
очень высоким (на уровне 18-20 % и выше) в случае вложений в исследования и инновации.

В нашем проекте риск является очень высоким.

9. Финансовый план

В данном разделе рассматриваются три финансовых бюджета, оцениваются показатели эффективности проекта. Финансовый план предполагает разработку несколько стандартных для мировой практики документов:

бюджет движения денежных средств (cash flow)
баланс доходов и расходов (затрат)
бюджет по балансовому листу

Итоговый проектный денежный поток рассчитывается по формуле:

CFi = CFод+ CFин+ CFфд ,

где CFi- денежный поток i-го года;

CFод, СПин, CFфд — объем денежной наличности, полученной в результате проведения операционной, инвестиционной и финансовой деятельности.

Таблица 20

Бюджет доходов и расходов (отчет о прибылях и убытках)

Бюджет о прибылях и убытках
Показатели	итого 2013	итого 2014	итого 2015 г.
Валовой объем продаж	19 600 000	29 400 000	38 220 000
Чистый объем продаж (без НДС, акцизов, таможенных пошлин)	16 610 169	24 915 254	32 389 831
Материалы и комплектующие	438 200	657 300	854 490
Затраты на оплату труда	2 122 200	2 122 200	2 122 200
Амортизация	86 494	86 494	86 495
Расходы на подготовку и освоение производства и сертификацию продукции, приобретение лицензии, внедрение программ бухгалтерского учета на предприятие, юр. услуги	10 100	0	0
Расходы на аренду помещения	468 000	702 000	912 600
Расходы по набору работников, включая расходы на услуги специализированных организаций по подбору персонала	1 000	0	0
Общехозяйственные расходы	100 149	150 224	195 291
Проценты, уплачиваемые организацией за предоставленные ей в пользование денежных средств	0	0	0
Итого затраты	3 226 143	3 718 218	4 171 076
Прибыль до налогооблажения	13 384 026	21 197 036	28 218 755
налог на прибыль	2 676 805	4 239 407	5 643 751
чистая прибыль	10 707 221	16 957 629	22 575 004
чистый денежный поток	10 793 715	17 044 123	22 661 499

Таблица 21

Бюджет движения денежных средств

по видам деятельности коммерческой организации

Бюджет движения денежных средств по видам деятельности коммерческой организации (Кэш-фло)

	итого 2013	итого 2014	итого 2015
Выручка (нетто) от реализации продукции (товаров, работ, услуг)	16056497	24084746	31310169
Прочие поступления	0	0	0
Затраты на основные материалы	438200	657300	854490
Затраты на прочие материалы (мебель, орг. Техника)	108931	0	0
Затраты на персонал	2122200	2122200	2122200
Налоговые платежи	2676805	4239407	5643751
Прочие платежи	569149	852224	1107891
Кэш-фло от операционной деятельности	10250143	16213615	21581838
Затраты на приобретение активов	1707450	0	0
Издержки подготовительного периода	10100	0	0
Кэш-фло от инвестиционной деятельности	-1717550	0	0
Венчурный фонд	2600000	0	0
Возврат кредита	0	0	0
Выплаты процентов по кредиту	0	0	0
Кэш-фло от финансовой деятельности	2600000	0	0
Баланс наличности на начало периода	10000	11142593	27356208
Баланс наличности на конец периода	11142593	27356208	48938046
Общий приток денег от всех видов деятельности (+)	18656497	24084746	31310169
Общий отток денег от всех видов деятельности(-)	7523904	7871131	9728331
Остаток денежных средств на начало расчетного периода	10000	11142593	27356208
Остаток денежных средств на конец расчетного периода	11142593	27356208	48938046

Таблица 22

Бюджет по балансовому листу (прогнозный баланс)

Прогнозный баланс		2013 год
Активы	Тыс. руб.	Пассивы	Тыс. руб.
Средства на счете	11142593	Счета к оплате	201470
Дебиторская задолженность	553672	Задолженность по выплатам (налоги, зарплата и др.)	2676805
Запасы	438200	Краткосрочные кредиты	2600000
Итого текущих активов (оборотных средств)	12134465	Сумма текущих пассивов (краткосрочных обязательств)	5478275
Основные средства	1816381	Долгосрочные займы	0
Другие активы (нематериальные)	0	Акционерный капитал	10000
Минус износ по основным и нематериальным активам	86494	Нераспределенная прибыль	10707221
Прочие активы и авансы		Суммарный собственный капитал	-2331144
Сумма активов	13864352	Сумма пассивов	13864352

Прогнозный баланс		2014 год
Активы	Тыс. руб.	Пассивы	Тыс. руб.
Средства на счете	27356208	Счета к оплате	301905
Дебиторская задолженность	830508	Задолженность по выплатам (налоги, зарплата и др.)	4239407
Запасы	657300	Краткосрочные кредиты	2600000
Итого текущих активов (оборотных средств)	28844016	Сумма текущих пассивов (краткосрочных обязательств)	7141312
Основные средства	1816381	Долгосрочные займы	0
Другие активы (нематериальные)	0	Акционерный капитал	10000
Минус износ по основным и нематериальным активам	172989	Нераспределенная прибыль	16957629
Прочие активы и авансы		Суммарный собственный капитал	6378468
Сумма активов	30487409	Сумма пассивов	30487409

Прогнозный баланс		2015 год
Активы	Тыс. руб.	Пассивы	Тыс. руб.
Средства на счете	48938046	Счета к оплате	392476
Дебиторская задолженность	1079661	Задолженность по выплатам (налоги, зарплата и др.)	5643751
Запасы	854490	Краткосрочные кредиты	0
Итого текущих активов (оборотных средств)	50872197	Сумма текущих пассивов (краткосрочных обязательств)	6036227
Основные средства	1816381	Долгосрочные займы	0
Другие активы (нематериальные)	0	Акционерный капитал	10000
Минус износ по основным и нематериальным активам	259483	Нераспределенная прибыль	22575004
Прочие активы и авансы		Суммарный собственный капитал	23807864
Сумма активов	52429095	Сумма пассивов	52429095

10. Стратегия финансирования

В данном разделе приводится расчет первоначальных инвестиций для реализации проекта. Общий размер по инвестиционному проекту определяется путем суммирования капитальных затрат на приобретение и строительство основных средств с оборотными средствами.

Таблица 23

Обоснование размера инвестиций по проекту

Статья затрат	Сумма	Источник привлечения инвестиций
1. Капитальные затраты	1 816 381
1.1. Оборудование	1 816 381
2. Единовременные организационные расходы	11 100
3. Средства под оборот	772 367
Итого	2 599 848
Потребность инвестиций	2 600 000	Бизнес-ангел ООО «Терморобот»

Информация о работе Бизнес план производства автоматической бытовой (25-200 кВт) угольной котельной