Пути развития денежного обращения переходной экономики на примере России

В перспективе деньги - это разновидность обязательств. Такой подход мы будем называть виртуальной концепцией денег. На наш взгляд, современное финансовое право опосредованно обслуживает именно данную концепцию просто потому, что собственной концепции денег оно не имеет. Однако для цивилиста совокупность невидимых цифр сама по себе не может считаться деньгами, в отличие, например, от (осязаемой) кредитной карточки, на которой эти цифры невидимо присутствуют. Выше мы отметили, что для цивилиста "собственник" и "собственник вещи" суть идентичные понятия. Здесь присутствует мысль о том, что собственник вещи по "природе вещей" является и владельцем этой самой вещи, поскольку осязать вещь может только ее непосредственный обладатель. Эта точка зрения выводит нас к т.н. владельческой концепции денег, которая, в свою очередь, может привести к очень интересным результатам.

Первое следствие владельческой теории денег заключается в том, что деньги обязательно должны "опираться" на материальный носитель, который можно удержать в человеческой ладони. Поскольку денежные операции, как правило, предполагают наличие полной дееспособности, то масштабом владельческой теории денег является ладонь взрослого человека.

Отсюда второе количественное и одновременно парадоксальное следствие владельческой теории: "избыток" купюр, все то, что взрослый человек неспособен (комфортно, без проблем) удерживать в своей ладони, не является деньгами в смысле владельческой теории.

Третье следствие владельческой теории: "ладонные деньги" объективно "призывают" их владельца потратить их, причем в краткосрочной перспективе.

Четвертое следствие: поскольку взрослый человек, как правило, имеет некую маржу ("избыток") сверх "ладонных денег" (в коммерческом банке или в банке на кухне), то необходимо различать его ежедневные денежные транзакции из ладони в ладонь и операции тезаврирования, когда деньги либо виртуализируются (в коммерческом банке), либо просто иммобилизуются (в кубышке на кухне).

В финансово-правовой перспективе это означает необходимость различать два статуса "денежных людей" и два соответствующих режима денежных операций. Любой человек, осуществляя денежную транзакцию из ладони в ладонь, выступает в качестве уступающего владельца. Его контрагент, соответственно, выступает в качестве приобретающего владельца. В этом случае "собственность следует за владением", т.е. второе определяет первое. Таким образом, выступая как владелец "ладонных денег", физическое лицо осуществляет текущие, ежедневные операции экономического и гражданского оборота (это имеет силу и для ситуации, когда текущие расчеты осуществляются посредством кредитной карточки).

Иной статус имеет физическое лицо как правообладатель того или иного количества денежных купюр, соответствующих цифровому показателю на его счете в коммерческом банке. Здесь о владении в собственном ("ладонном") смысле речь уже не идет. В этом случае физическое лицо, оставаясь собственником денег, не является их владельцем. Это верно и в отношении денег "в кубышке", поскольку смысл кубышки заключается как раз в том, что она спрятана, т.е. находится обычно в труднодоступном месте.

Итак, каждый взрослый человек может вступать в контакт с деньгами либо как владелец ладонных денег, либо как собственник (но не владелец) денег виртуальных или, в любом случае, находящихся не под рукой. Ясно, что для экономического и гражданского оборота большое значение имеют как раз деньги, которые всегда под рукой. В этой связи особое значение приобретает финансово-субъектная структура населения, т.е. соотношение владельцев ладонных денег (включая, с оговорками, владельцев кредитных карточек) и собственников виртуальных, или труднодоступных, денег (современное финансовое меньшинство). Можно утверждать, что по крайней мере на базовом уровне жизнеобеспечения мотором деловой активности являются как раз владельцы ладонных денег. Чем больше в структуре нации таких людей, всегда готовых их потратить, тем выше в стране деловая активность, тем надежнее система экономических, социальных и политических связей. Соответственно, эффективность финансовой системы в конечном итоге зависит от количества и качества указанного контингента субъектов права, живущих одним (финансовым) днем и имеющих прогнозируемую структуру ежедневных расходов.

Люди, которые предпочитают держать деньги "в кулаке", являются "величиной", которой экономический и гражданский оборот по необходимости пренебрегает. Следовательно, и финансовое право должно всячески стеснять таких "денежных кулаков". За их счет следует создавать преференции и бенефиции для владельцев ладонных (а не "кулачных") денег, т.к. только последние являются их социальными "потребителями", а не эгоистичными накопителями.

В итоге мы вновь возвращаемся к вопросу о финансовых условиях человеческого достоинства. Такие условия можно считать реализованными, когда на всех уровнях финансово-денежных отношений в государстве господствующая ныне идеология "финансового кулака" уступит место идеологии "финансовой ладони". На наш взгляд, в объем понятия "человеческое достоинство" входит не только способность к разумной деятельности, но и способность "раскрывать ладонь". В способности же удерживать захваченное нет ничего человеческого, это качество мы разделяем со всеми животными.

И все же столь категоричное отрицание электронных денег, на наш взгляд, необоснованно. Безусловно, что электронные деньги существуют, однако они находятся вне банковского сектора, за пределами контроля центральных банков, и не включены в показатели денежной массы.

Эмитентами таких денег выступают различные небанковские учреждения, такие, как телефонные, торговые, транспортные компании. Использование таких денег осуществляется с помощью разных карт или специальных терминальных устройств, связанных с электронными техническими средствами компании-эмитента, обеспечивающих учет и хранение информации по счетам пользователей таких денег. Отличительной чертой таких денег является то, что это небанковские деньги.

Рассмотрение электронных денег с этой точки зрения позволяет свидетельствовать о том, что такие неразменные деньги являются национальными. В этой связи активно обсуждаются различные варианты преодоления указанного "недостатка" современных денег. Предлагаемые варианты сводятся к следующему:

- восстановление в том или ином виде золотого стандарта применительно к сфере международных экономических отношений;

- создание  новой валюты, имеющей статус  наднациональной <14> (определенные  признаки наднациональной валюты  имели специальные права заимствования (СДР) - так называемое бумажное золото, которое стало внедряться Международным валютным фондом в конце 1960-х гг., но после Ямайской конференции 1976 г. процесс перехода к СДР прекратился). Как правило, вопрос о возвращении к внутреннему золотому стандарту не обсуждается.

Так, согласно документам Европейского союза, эмитенты электронных денег относятся к кредитным организациям вместе с депозитно-ссудными институтами. Предпринимательская деятельность таких институтов, помимо эмиссии "e-денег", должна ограничиваться:

- оказанием  тесно связанных с эмиссией  финансовых и нефинансовых услуг, включая управление обращением  электронных денег путем выполнения  операционных и иных вспомогательных  функций, а также эмиссию и  управление другими средствами  платежа, но исключая предоставление любой формы кредита;

- хранение  данных на электронных устройствах  от имени других предприятий  или государственных учреждений.

Достоинством электронных денег является то, что они гораздо дешевле в обслуживании, практически не могут быть подделаны или украдены. Электронные деньги возникли в результате многих факторов современного денежного обращения, в том числе механизации и автоматизации банковских операций, перехода к использованию ЭВМ. По своей сущности электронные деньги не следует относить к какому-то новому виду или разновидности денег. В основе их функционирования лежит обычное депозитное обращение. Депозит как взносы денежных средств в различные учреждения, производимые в качестве платежей, для обеспечения требуемой оплаты использует новые информационные технологии. Благодаря этим технологиям появляется возможность переводить деньги и регистрировать информацию о переводах, не прибегая к бумажным деньгам.

Выделяют две основные формы электронных денег. В первую группу входят смарт-карты (smart cards) и электронные кошельки (e-purses), имеющие встроенный микропроцессор с указанием внесенной денежной суммы (аналог кредитных карт, но без посредничества банка), а во вторую - сетевые деньги (№etwork mo№ey), которые представляют собой электронный чип - программное обеспечение, осуществляющее перевод средств по электронным коммуникационным сетям, в том числе в Интернете.

Пущены в оборот также кредитные карточки и дебетовые карточки. Последние представляют собой электронную альтернативу наличным деньгам, чекам, кредитным карточкам. На первоначальном этапе обращения электронных денег возникли следующие каналы их использования:

- автоматизированная  расчетная палата - сеть банков, связанных  с одним вычислительным центром  и выполняющих такие же функции, как расчетные чековые палаты;

- автоматизированный  кассир - система электронных и  механических устройств для обработки, накапливания, анализа и передачи  на расстояние информации о  денежных платежах, расчетах и  других финансово-кредитных операциях (получение наличных денег, прием вкладов, перевод со счета на счет, уплата ссуд);

- система  терминалов - электронная система  расчета в торговых точках, включая  операции с дебетовыми и кредитовыми  карточками, с чеками.

Наибольшее распространение получили три основных вида кредитной карточки:

1) массовые  образцы - расчеты по ним производятся  на базе открытого учреждениями-эмитентами  револьверного кредита;

2) кредитные  карточки дорожного типа - для  них характерен принцип кредитования  при расширении сферы применения  и ограниченном круге держателей;

3) дебетовые  кредитные карточки - платежи по  ним осуществляются в пределах  остатка средств на текущих  счетах клиентов.

Новое поколение кредитных карточек оснащено энергонезависимой памятью, что защитит их от фальсификаций. Наличие микропроцессора дает возможность управлять всеми видами взаимодействия с памятью и терминалами.

Кредитные карточки нового поколения носят характер персонифицированных денег, поскольку имеют встроенные дисплеи на жидких кристаллах и могут кодировать и декодировать любой диалог с внешним устройством. При соответствующей системе их движения и администрирования почти полностью исключается финансовая преступность. Настораживают два момента: подрастающие хакеры, способные взломать банковскую сеть, и возможность тотальной слежки (кошелек любого человека становится открытым достоянием государственного чиновника).

Таким образом, юридическая проблематика электронных денег, или "e-денег", затрагивает как сферу публичного, так и частного права. Безусловно, что проблема правового регулирования электронного денежного оборота и эмиссии относится к сфере регулирования Центрального банка. Поскольку полученные учреждением - эмитентом "e-денег" средства, незамедлительно обмениваемые на электронные деньги, не считаются депозитом, в отношении их не действуют обязательные резервные требования, регулирование которых является основой эффективной денежной политики, проводимой центральными банками, в частности Банком России.

Как говорят современные экономисты, электронные деньги - это сама по себе "новая информационная реальность", поскольку сами они не имеют выраженной вещественной формы. При этом важно понимать, что электронная денежная карточка - это не деньги, а устройство для управления ими. Сами электронные деньги не видны, они не имеют материальной формы, а на небольшом кусочке магнитного диска может быть записано столько денег, сколько не поместится в почтовый вагон в их бумажном формате.

Резюмируя вышесказанное, следует признать, что будущее, конечно же, за безналичными расчетами, и в первую очередь за расчетами посредством использования электронных денежных средств. Однако необходимо констатировать, что проблема правового регулирования оборота электронных денег для России в настоящее время еще в полной мере не решена.

Новый век принес с собой "электронную" эйфорию. Как выражаются многие государственные мужи и экономисты, он принес с собой идеальные деньги. Действительно, электронные деньги дешевле в обслуживании, их трудно подделать, украсть, а при наличии соответствующей системы контроля они почти полностью исключают сокрытие налогооблагаемых доходов.

Однако существует и противоположная точка зрения, согласно которой появление электронных денег сделало человека беззащитным перед лицом государственной машины. При современном развитии технологий и оборудования наши кошельки становятся открытым достоянием государственного чиновника, наделенного соответствующими полномочиями в рассматриваемой сфере. Вторая проблема, с которой мы сталкиваемся, - это возрастающая компьютерная грамотность населения. Век идеальных электронных денег приносит с собой идеальные электронные преступления.

И тем не менее представляется, что действие экономического закона, обусловливающего вытеснение из оборота дорогих денежных знаков более дешевыми, ведет к наметившейся тенденции полной замены наличных денег деньгами безналичными. В то же время на этом пути предстоит решить ряд проблем, в первую очередь правового характера, ведь развитие информационных технологий, расширение сети Интернет поставили проблему законодательного регулирования в России новой денежной формы - электронных денег.