Планирование труда и потребности персонала предприятия

Рассчитаем экономию численности, полученную путем снижения трудоемкости:

 

, [11, 65]

 

где Тр₁ ,Тр₂ – трудоемкость изготовления продукции и услуг до и после внедрения ОТМ; О_пл – объем реализации услуг в плановом периоде; Ф₁ – эффективный фонд рабочего времени после внедрения ОТМ; К_вн – коэффициент выполнения норм выработки; К_ср – коэффициент срока действия мероприятия.

 

К_вн = Т_норм :Т_отр, [4, 368]

 

где Т_норм – сумма нормо-часов на выполнение работ; Т_отр – сумма фактически отработанных часов.

К_вн = 2004 : 1891,62 = 1,1

Рассчитаем экономию численности, полученную путем увеличения объема реализации услуг (для не основных рабочих):

 

[11, 66]

 

Найдем рост производительности труда в результате экономии численности:

 

[11, 65]

Эч_общ = 1,38 + 0,001 = 1,381 чел.

 

Экономия численности  составит 1,381 человека, планируемое  повышение объема производства и  уменьшение трудоемкости может быть доступно существующими кадровыми  ресурсами предприятия, но улучшением техники, т.к. реализуемое мероприятие  дает рост производительности труда  на 2,36 %.

Может оказаться, что планирование не даст требуемого результата. Т.к. сегодня  договора заключаются на конкурсной основе, т.е. подается заявка заказчику  от нескольких предприятий (к заявке прилагается смета работ) и он уже выбирает, кого лучше всего  поставить на предлагаемую работу. И нет никакой гарантии, что  заказчик выберет именно ОАО "Зеленстрой". Поэтому в наше время в планировании потребности в кадрах на таких предприятиях имеет значение не перспективное, а разовое на момент выполнения заключенного договора.

Для повышения  эффективности работы кадров необходимо осуществить мероприятие по повышению  квалификации специалиста. В нашем случае мы будем повышать уровень ведущего экономиста.

Одной из важнейших функций ведущего экономиста на данном предприятии является составление  сметы, которую он составляет вручную  с помощью калькулятора, т.к. специальная  сметная программа отсутствует. Т.о. смета работ одного заказа (договора) в среднем составляется три рабочих дня, т.е. приходится ждать до начала работ данное количество дней, ведь пока смета не будет закончена невозможно начать работы по оказанию заказанных услуг.

Расчет  будет производиться на основании  последних данных за 2009 год. Исходные данные:

 

№ п/п	Показатель	2009	Темп роста, %	Источникинформации, расчет
1	Объемреализации услуг, т.т.	11124	-	отчетыпредприятия
2	Количестводоговоров, ед.	70	-	отчетыпредприятия
3	Себестоимость услуг, т.т.	8890	122,6	отчетыпредприятия
5	Прибыль от реализации, т.т.	537	-	отчетыпредприятия
5	Ставка налога на добавленнуюстоимость, %	18	-	отчетыпредприятия
6	Средняястоимость одного договора, т.т.	158,91	-	1 п. : 2 п.
7	Среднееколичестводней, необходимых для составлениясметы, дни	3	-	отчетыпредприятия

* Примечание: темпы роста указываем только  те, которые нам будут необходимы  для расчетов.

 

Рассчитаем сколько дней в году специалист тратил на составление смет работ для 70-ти договоров:

 

К_{дн г} = К_дог * К_{срдн1см},

 

где К_{дн г} – количество дней, затраченных на составление 70-ти смет затрат; К_дог – количество договоров за год; К_{срдн1см} – среднее количество дней, затраченных на составление сметы на один договор.

К_{дн г} = 70 * 3 = 210 дней.

Получается, что ведущий  экономист занимался составлением смет 210 дней в 2009 году.

Сделаем следующие действия:

• приобретем специальную программу для составления сметы за 25 т.р.;
• отправим на курсы ведущего экономиста (стоимость обучения 0,8 т.р., срок обучения 5 рабочих дней).

В результате использования  программы специалист уже будет  тратить меньше времени на составление  сметы затрат, примерно 2 рабочих  дня. Найдем сколько смет договоров успеет составить ведущий экономист:

 

К_дог = (К_{дн г} – К_дноб) : К_{срдн1см};

 

причем К_дноб – количество дней, затраченных на обучение;

К_дог = (210 – 5) : 2 = 102 договора.

102 сметы договоров успеет  составить ведущий экономист  в 2010 году.

Зная количество договоров, найдем средний объем реализации на 2010 год:

 

О_{р ср} = К_дог * С_{ср 1дог},

 

где С_{ср 1дог} – средняя стоимость одного договора (заказа);

О_{р ср} = 102 * 158,91 = 16208,82 т.т.

Найдем выручку от реализации:

 

В_р = О_р – НДС;

В_р = 16208,82 – 2917,59 = 13291,23 т.т.

 

Найдем прибыль от реализации:

 

П_р = В_р – Сс₂₀₁₀;

П_р = 13291,23 - 10899,14 = 2392,09 т.т.

 

Но, чтобы не нанимать дополнительные рабочие кадры нам необходимо понизить трудоемкость, это можно  осуществить путем закупки новой  техники и оборудования:

 

№ п/п	Техника, оборудование и др.	Цена, т.
1	Трактор	425
2	Бульдозер	575
3	Погрузчик	512
4	Мотоблок	22,8
5	Косилка (3 ед. * 22,138 т.)	66,41
6	Бензопила (3 ед. * 12,38 т.)	37,14
7	Газонокосилка (3 ед.* 12 т.)	36
8	Стоимостьпрограммы + обучениеспециалиста	25,8
Итого: 1700,15 т.

 

Для этого возьмем кредит в банке на год под 20 % годовых (Цесна Банк), плюс 1% от суммы кредита – комиссия за оформление кредита.

Взяв в кредит 1700,15 т, годовой  процент составит 340,03 т, плюс процент  за оформление – 17 т. в итоге на конец  года банку придется вернуть 2057,18 т.

Вычтем из прибыли от реализации эту сумму:

 

П_р’ = П_р – БК,

 

где БК – банковский кредит и все проценты;

П_р’ = 2392,09 – 2057,18 = 334,91 т.

Составим таблицу технико-экономических  показателей, которые получились в  результате мероприятия по повышению  квалификации ведущего экономиста данного предприятия.

 

Динамика технико-экономических  показателей ОАО "Зеленстрой" за 2009 – 2010 гг

№ п/п	Показатели	Ед. изм.	2009	2010	Отклонение
					абсолютное	относительное,%
1	Объемреализации в стоимостномвыражении	тыс.	11124	16208,82	+5084,82	+45,71
2	Объемреализации в натуральномвыражении (количествозаключенныхдоговоров)	ед.	70	102	+32	+45,71
3	Ставка НДС	%	18	18	-	-
4	Выручка от реализации	тыс.	9472	13291,23	+3819,23	+40,32
5	Себестоимость услуг	тыс.	8890	10899,14	+2009,14	+22,6
6	Прибыль от реализации за вычетомкредита и егопроцентов	тыс.	537	334,91	-202,09	-37,63
7	Куплено техники и оборудования	ед.	4	13	+9	+325
8	Выработка на одного рабочего	тыс.	191,79	279,46	+87,67	+45,71
9	Трудоемкость одного рабочего	ч./т.	0,0052	0,0036	-0,0016	-30,77

 

В результате повышения квалификации и условий труда одного специалиста  мы видим изменения в технико-экономических  показателях. С помощью программы ведущий экономист будет составлять в год, примерно, 102 сметы затрат, что увеличит объем реализации на 5084,82 т. Хотя прибыль от реализации в 2010 году уменьшилась в результате закупки нового оборудования посредством кредита, однако в следующем году даже при сохранении имеющихся технико-экономических показателей, прибыль значительно увеличится примерно в четыре раза. При этом использование нового оборудования уменьшает трудоемкость на 0,0016 ^ч./_т.т., вследствие чего повышается выработка одного рабочего.

Рассчитаем экономию численности, полученную путем снижения трудоемкости:

 

[11, 65]

 

где Тр₁, Тр₂ – трудоемкость изготовления продукции и услуг до и после внедрения ОТМ; О_пл – объем реализации услуг в плановом периоде; Ф₁ – эффективный фонд рабочего времени после внедрения ОТМ; К_вн – коэффициент выполнения норм выработки; К_ср – коэффициент срока действия мероприятия.

 

К_вн = Т_норм :Т_отр, [4, 368]

 

где Т_норм – сумма нормо-часов на выполнение работ; Т_отр – сумма фактически отработанных часов.

К_вн = 2009 : 1891,62 = 1,1

Рассчитаем экономию численности, полученную путем увеличения объема реализации услуг (для не основных рабочих):

 

[11, 66]

 

Найдем рост производительности труда в результате экономии численности:

 

[11, 65]

Эч_общ = 7,31 + 0,012 = 7,32 чел.

 

Экономия численности  составит 7,32 человека, планируемое  повышение объема производства и  уменьшение трудоемкости может быть доступно существующими кадровыми  ресурсами предприятия, но необходимо было приобрести новую технику и  оборудование. Реализуемое мероприятие  дает рост производительности труда  на 14,44 %.

Последствия данного мероприятия, по повышению квалификации специалиста, имеют положительный результат  в увеличении технико-экономического потенциала предприятия, заключающегося в улучшении качества работ, ускорении  процесса выполнения услуг, уменьшение их трудоемкости и получения определенной прибыли.

 

Заключение

 

Кадровое  планирование - это система подбора  квалифицированных кадров, при использовании  двух видов источников - внутренних и внешних, имеющие своей целью  обеспечить потребности организации  в необходимом количестве рабочих  в конкретные временные рамки.