Проблемы кредитования на современном этапе и пути решения

Для этих учреждений характерна двойная подчиненность: с одной стороны, будучи связанными с осуществлением кредитно-расчетных операций, они вынуждены руководствоваться соответствующими требованиями Национальный банка; с другой стороны, специализируясь на каких-либо финансовых, страховых, инвестиционных или иных операциях, они попадают под регулирующие действия соответствующих ведомств.

Банк осуществляет кредитную деятельность во всех секторах экономики и регионах страны в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан, уставом и внутренними положениями. Кредиты предоставляются предприятиям, организациям, кооперативам, объединениям и другим хозяйствующим субъектам, а также частным предпринимателям, являющимся клиентами банка и имеющим устойчивое финансовое положение, стабильный спрос на производимые ими товары или предлагаемые услуги и предоставившим банку в обеспечение кредита высоколиквидный залог.

Для размещения средств на кредитном рынке банк использует как собственные деньги, так и привлеченные на депозитные счета деньги корпораций, организаций, учреждений и населения, кредиты и депозиты, полученные на внутреннем и международном финансовых рынках, а также другие источники ресурсов, пригодных для кредитования.

Банк проводит потребительское, коммерческое и инвестиционное кредитование, а также выполняет агентские функции по целевому размещению средств государственного бюджета и кредитных ресурсов иных банковских учреждений, корпораций и международных финансовых организаций на условиях, определяемых агентскими договорами (соглашениями).

С учетом принятой стратегии развития банка и складывающейся в стране экономической ситуации основными приоритетами кредитной политики являются:

1) в области коммерческого краткосрочного  кредитования: развитие малого и среднего бизнеса в сферах торговли, производства и т.п.; торговля, промышленность, энергетика, связь, транспорт, производство товаров народного потребления, здравоохранение, производство    и     переработка сельскохозяйственной      продукции;      предоставление      краткосрочных межбанковских кредитов;

2) в области документарных кредитных  операций: предоставление гарантий  и принятие гарантий банков- контрагентов, открытие аккредитивов и подтверждение  выпущенных аккредитивов банками-партнерами; авалирование векселей клиентов; принятие векселей клиентов в учет; в области инвестиционного кредитования: финансирование краткосрочных и среднесрочных проектов развития производства товаров повседневного спроса; финансирование средне- и долгосрочных межотраслевых проектов развития производства продукции, соответствующей мировым стандартам качества.

Приоритетными в области инвестиционного кредитования считаются проекты: с достаточно короткими сроками окупаемости; по созданию и модернизации производства продукции с емким и надежным рынком сбыта, устойчивыми поставками сырья и комплектующих изделий; с использованием финансового лизинга оборудования; создания новых, а также модернизация и реконструкция существующих импортозамещающих производств в легкой, пищевой, мукомольно-крупяной, полиграфической, фармацевтической и ряде других отраслей промышленности, включая проекты малого и среднего бизнеса; рентабельные проекты, предлагаемые к финансированию Правительством Казахстана и международными организациями.

Банки обычно не устанавливают региональные приоритеты в кредитной системе.

Кредиты предоставляются, как правило, в безналичном порядке путем перечисления заемщику денег со ссудного счета непосредственно на текущий счет поставщика для оплаты расчетно-денежных документов. Сумма кредита может быть начислена непосредственно на текущий счет заемщика для следующего получения им наличных денег на цели, предусмотренные в кредитном договоре.

Кредитная стратегия банка предусматривает:

  - принятие      банком  рисков      только      после         их тщательного анализа;

   - неприемлемость     рисков,     которые     бы     ставили     банк     в зависимость  от одного или нескольких крупных  клиентов;

  - проведение   активной  работы   по  улучшению   качества   кредита, структуры   активов   и пассивов   и   сокращению инвестиций в основные средства;

 -принятие решения о выдаче кредита не только на основе оценки залога, но и расчета будущих денежных потоков и потенциальной прибыльности заемщика, а также тщательного анализа правовой  стороны   предложенного проекта;

-дифференциацию кредитного   портфеля но размеру кредитов, 
отраслям и видам   деятельности заемщиков в целях сокращения рисков;

-предотвращение опасности подвергнуть  банк большим потерям из-за  принимаемых рисков. Получаемые доходы должны покрывать общую сумму риска;

-установление   Кредитным комитетом  лимитами кредитных рисков и  осуществление контроля за ними;

-получение  банком   международного      кредитного рейтинга. 
      Основной орган, осуществляющий внутреннюю кредитную политику, как правило, - Кредитный комитет банка (ККБ), действующий в рамках полномочий, определенных Правлением банка и утвержденных Советом директоров. ККБ делегирует и определяет ограниченные полномочия по принятию решений о выдаче кредитов, гарантий, открытия аккредитивов и другим вопросам, касающимся кредитной деятельности, Кредитным комитетам филиалов и другим органам, созданным для обслуживания кредитных линий зарубежных финансовых институтов. Решение о выдаче кредита принимается на основе результатов проводимой банком комплексной экспертизы проектов, заявленных к финансированию. По отдельным проектам, требующим углубленной проработки, ККБ может формировать рабочие группы, отвечающие за проведение экспертизы и управление кредитом с привлечением независимых экспертов но анализу проекта.

Непосредственные функции, связанные с подготовкой и прохождением документов по вопросам кредитования, реализацией процедуры выдачи, обслуживания и погашения кредитов, осуществляют обычно коммерческие департаменты, кредитные управления и отделы, а также другие структурные подразделения банков.

       Кредитная система определяет такие важнейшие условия кредитования, как цену и валюту кредита.

      Цена кредита формируется в зависимости от складывающихся на рынке ставок вознаграждения (интереса), предлагаемых другими финансовыми институтами, экономической стоимости активов и пассивов банка, ставки рефинансирования Национального банка Республики Казахстан, содержания кредитуемого проекта и прочих факторов.

Ставка вознаграждения (интереса) устанавливается Кредитным комитетом, Правлением или Советом директоров в рамках определенных им полномочий и оговаривается в Кредитном договоре.

Валюта кредита. В соответствии с принципами управления кредитными рисками банк самостоятельно определяет валюту выдаваемого кредита. Как правило, банк предоставляет кредиты в национальной валюте с фиксацией валютного эквивалента по курс НБРК, а также в иностранной валюте, главным образом в долларах США.

Валюта кредита определяется Кредитным комитетом в зависимости от характера финансируемого проекта и текущего (перспективного) состояния валютного рынка.

Для принятия банком решений по выбору собственных целей в сфере кредитования важное значение имеют:

а) постановка общих целей деятельности банка на предстоящий период,

в частности в отношении доходности и ликвидности;

б)адекватный   анализ   кредитного   рынка   (спроса   и   предложения 
кредитных   услуг),   включая   отношения   централизованных   кредитных 
ресурсов к общей массе кредитных вложений по стране в целом или региону;

в)ясность перспектив развития ресурсной базы банка;

г)верная оценка качества своего кредитного портфеля;

д)учет динамики уровня квалификации персонала.

Существует ряд принципов организации кредитного процесса:

1. Принципы взаимоотношений с клиентами. Имеется в виду прежде 
   всего предпочтительный для данного банка курс либо на долгосрочный, либо 
   на разовые кредитные сделки с клиентами. Банки, думающие о перспективе, 
   стремятся к установлению долговременных связей, позволяющих на основе 
   хорошего  знания   клиента  оперативнее  решать   возникающие  вопросы. 
   Одновременно     такой     подход     предполагает     повышение    качества 
   обслуживания клиентов, знание и удовлетворение их запросов, развитие 
   комплексного обслуживания.
2. Приоритеты, которых придерживается банк в кредитном деле. Они 
   могут касаться как назначения и видов выдаваемых ссуд, так и форм 
   обеспечения их возвратности.
3. Система моральных ценностей, которых должны придерживаться 
   участники   кредитных   операций.  Это   такие   ценности,   как   честность, 
   порядочность, откровенность с обеих сторон.

Руководство по кредитной политике, регламентирующие все аспекты работы банка на кредитном рынке, концентрирует в себе весь накопленный банком инструктивный и методический материал по организации кредитного процесса. Оно должно содержать, следующие основные разделы:

а)функциональные звенья, участвующие в кредитном процессе, и их 
полномочия;

б)порядок разрешения ссуды;

в)инструкции по организации кредитования;

г)методические указания по анализу кредитоспособности клиентов;

д)методические указания по анализу кредитного портфеля;

е)методические указания по анализу выполнения кредитных договоров.

      Важным элементом  кредитной системы является используемый инструментарий для удовлетворения потребностей клиентов в заемных средствах, выраженный в видах, выдаваемых банком ссуд (кредитов). Чем разнообразнее этот инструментарий, тем полнее могут быть удовлетворены индивидуальные потребности клиентов. Вместе с тем на выбор банком кредитного инструментария оказывают влияние не только потребности клиента, но и его особенности (финансовая надежность и другие характеристики), а также, разумеется, возможности и интересы самого банка.

Все методы управления кредитными операциями коммерческих банков можно разделить на две большие группы: это методы, используемые Национальным банком страны и методы управления, которыми пользуется каждый конкретный коммерческий банк. Так как объектом данной работы является коммерческий банк, то мы не будем подробно останавливаться на инструментах управления кредитными операциями со стороны государственных органов, ограничившись кратким описанием их. Это связано с тем, что использование тех или иных методов регулирования со стороны Национального банка влечет за собой возможное изменение в кредитной политике коммерческих банков.

Денежно-кредитная система Национальных банков различных стран в зависимости от состояния экономики направлена либо на стимулирование кредита и денежной эмиссии (кредитная экспансия), либо на их сдерживание и ограничение (кредитная рестрикция). В условиях падения производства и увеличения безработицы центральные банки пытаются оживить конъюнктуру путем расширения кредита и снижения нормы процента. Напротив, экономический подъем часто сопровождается ростом цен и наращиванием диспропорций в экономике. В таких условиях центральные банки стремятся предотвратить экономический бум.

Для регулирования экономики ими используются следующие методы денежно-кредитной системы:

-общие, которые оказывают влияние на рынок ссудных капиталов в целом.

-селективные, предназначенные для  регулирования конкретных видов  кредитования отдельных отраслей  и крупных фирм.

К общим методам относятся такие инструменты кредитной системы, как:

Учетная (дисконтная) политика, являющаяся старейшим методом кредитного регулирования: она активно применяется с середины XIX в. Возникновение этого инструмента было связано с превращением центрального байка в кредитора коммерческих банков. Последние переучитывали у него свои векселя или получали кредиты под собственные долговые обязательства. Повышая ставку по кредитам (учетную ставку, или ставку дисконта), центральный банк побуждал другие кредитные учреждения сокращать заимствования. Это затрудняло пополнение банковских ресурсов, вело к повышению процентных ставок и, в конечном счете, к сокращению кредитных операций.

Таким образом, современные государства обладают целой системой методов регулирования экономики, причем, составляющие ее инструменты отличаются не только по силе воздействия на кредитный рынок, но и по сферам их применения, что при правильной оценке ситуации позволяет найти оптимальное решение, выводящее страну из вероятного кризиса.

Рассмотрим формы и методы управления кредитными операциями со стороны самих коммерческих банков. Все они должны быть взаимосвязанными и составлять единую систему управления. В свою очередь данная система должна включаться в общую систему менеджмента банка.

Банковский менеджмент можно охарактеризовать как процесс управления банком путем постановки целей и разработки способов их достижения. Процесс управления ссудными операциями представляет собой составную часть процесса управления банком в целом. Управление ссудными операциями, рассматриваемое как процесс, включает в себя такие элементы, как планирование ссудных операций, организация осуществления ссудных операций, контроль за ссудными операциями, мотивация кредитного персонала, а также координация взаимодействия всех функций Банковская (в том числе кредитная) политика определяет цели и правила поведения конкретного банка на рынке, она обуславливает инструментарий, используемый специалистами данного банка при организации кредитных сделок. В содержание кредитной политики включаются: стратегия банка в кредитной сфере (цели, приоритеты, принципы); инструктивные материалы по кредитованию, методические разработки по анализу кредитоспособности, состоянию кредитного портфеля, организации контроля за исполнением договоров по различным видам ссуд.

В условиях контроля над банком, осуществляемого его учредителями, проблема формирования собственной кредитной политики встает перед банком особенно остро. Учредители, контролирующие банк, оказывают на него давление, преследуя при формировании его кредитной политики собственные интересы, противоположные интересам банка. Учредители стремятся набрать как можно больше кредитов по низкой цене. Таким образом, они заставляют банк формировать портфель низкокачественных, неработающих кредитов. В связи с этим формирование кредитной политики, отвечающей интересам банка, может стать для банка проблемой.