Проблемы кредитования на современном этапе и пути решения

 

В таблице 10 доля выдаваемых кредитов в национальной валюте, остается на высоком уровне и составляет на 1 декабря 2008 года 75,9, но в 2007 году она составляла 78,5%, то есть в 2007 году было выдано больше кредитов в национальной валюте, чем в декабре 2007 года. Рассматривая погашение кредита, то здесь прослеживается та же цепочка. В декабре 2008 года 62,8%, а в 2007 году 75,1%.

 

Таблица 10 - Дебетовые и кредитовые обороты по ссудам (млн. тенге)*

Отрасль	1/1/2006		1/1/2007		1/1/2008		1/12/2008
	Сумма	Уд. вес (%)	Сумма	Уд. вес (%)	Сумма	Уд. вес (%)	Сумма	Уд. вес (%)
Выдано	46 319	100	112 159	100	127 910	100	12 299	100
в том числе:
- В национальной валюте	31 635	68,3	88 090	78,5	100 792	78,8	9 335	75,9
- В иностранной валюте	14 683	31,7	24 069	21,5	27 118	21,2	2 964	24,1
Погашено	37 375	100	96 868	100	104 662	100	10 200	100
в том числе:
- В национальной валюте	11 848	31,7	72 689	75,1	85 748	81,9	6 410	62,8
- В иностранной валюте	25 526	68,3	24 179	24,9	18 914	18,1	3 789	37,2

 

В таблице 11 приведена средняя доходность в годовом измерении за последние три года отдельно по портфелю ценных бумаг, кредитному портфелю, прочим доходным активам. Доходность кредитного портфеля – самая высокая, однако за три года наблюдается ее тенденция к снижению (с 14,8% в 2007 году до 13,4% в 2008 году), что отвечает общему положению на рынке Казахстана. Доходность ценных бумаг снизилась за тот же период с 7,5% до 4,9%, что с учетом роста портфеля ценных бумаг банка негативно отражается на его общей доходности. В целом доходность банка снизилась с 13,4% до 9,4%.

 

Таблица 11 - Доходность активов АО «Альянс Банк» (млн. тенге)*

Наименование активов	1/01/2007			1/1/2008
	Средний объем	% ставка	Доход	Средний объем	% ставка	Доход
Портфель ценных бумаг	2259	8,5	193	19405	6,0	1161
Кредитный портфель	10396	14,8	1534	42413	14,1	59979
Прочие доходные   активы	685	1,2	7	2416	2,4	579
Итого активы	12999	13,4	1735	64236	12,3	7216

 

Реализация стратегии Банка напрямую зависит от роста собственного капитала. На протяжении всего периода деятельности, Банк увеличивал собственный капитал, и в дальнейшем планирует придерживаться той же политики (рисунок 7).

 

млрд. Тенге

 

 

 

 

 

 

 

 

годы

 

Рисунок 7 - Динамика собственного капитала банка*

 

По сравнению с 2006 годом собственный капитал Банка увеличился в 7,8 раза и на 1 декабря 2008 года составил 16 387 842 тыс. тенге.

Обязательства Банка за 2007 год увеличились в 5,2 раза по сравнению с 2006 годом. Обязательства Банка на 1 декабря 2008 года составили 99 545 320 тыс. тенге. Увеличение обязательств Банка явилось результатом депозитной политики, которая направлена на поддержание долгосрочного сотрудничества с клиентами. За текущий год, были разработаны и внедрены

новые депозитные программы с целью привлечения депозитов и удовлетворения потребностей клиентов.

На 1 декабря 2008 года займы АО «Альянс банк» составили 6 512 657 тыс. тенге, из которых:

- займы, полученные от Правительства  Республики Казахстан в сумме     271 245 тыс. тенге.

- займы, полученные от банков  – 6 241 412 тыс. тенге.

Анализ результатов деятельности Банка произведен на основе отчетов независимого аудитора, управленческой отчетности, а также иной аналитической информации[19, с.12].

 

2.2. Кредитная политика АО «Альянс банк» в современных условиях

 

Кредитование является важнейшим направлением деятельности банка. Основу всего процесса кредитования создает кредитная политика, определяющая основные правила, положения и процедуры.

Цель кредитной политики АО «Альянс банк» - это достижение и поддержание банком стандартов кредитной деятельности, закрепленных в нормативных актах Национального Банка Республики Казахстан и основанных на международных стандартах кредитования.

А также, основной целью кредитной политики является поддержание и повышение качества кредитного портфеля банка на основе правильного понимания, разумного принятия и эффективного управления кредитными рисками, то есть нахождение оптимального баланса между максимизацией доходности и минимизацией кредитных рисков.

Роль и назначение кредитной политики - это обеспечение последовательности действий и соблюдение общепринятых правил кредитования.

Кредитная политика - это лишь одна грань широкого спектра политики, проводимой АО «Альянс банк» в своей деятельности. Данная политика определяет объективные стандарты и параметры, которыми должны руководствоваться кредитные работники, отвечающие за предоставление, оформление, управление и возврат кредитов.

Основополагающий принцип АО «Альянс банк» - это максимальное удовлетворение потребностей клиентов в области кредитования с минимизацией рисков. Принятие рисков - основа банковского дела. Любой банк имеет успех тогда, когда принимаемый им риск разумен, контролируется и находится в пределах его возможностей и компетенции.

Разработка кредитной политики представляется особенно важной, когда банку предстоит адаптироваться к сложным и постоянно меняющимся условиям экономики и когда перед ним стоит задача выхода на международный рынок ссудных капиталов, для привлечения дополнительных инвестиций. Активы банка, особенно кредиты должны быть достаточно ликвидными, чтобы покрыть любой отток средств, расходы и убытки и при этом обеспечить приемлемый для акционеров размер прибыли.

Кредитная политика содержит в себе определенные стратегии и тактики АО «Альянс банк» в области кредитных операций. В части стратегии она содержит принципы, цели и приоритеты банка в сфере кредитования, а в части тактики - финансовый и банковский инструментарий, используемый для их реализации.

Кредитная политика АО «Альянс банк» разработана в соответствии с Законом «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», нормативными правовыми актами Национального Банка Республики Казахстан, собственным Уставом и действующим законодательством Республики Казахстан.[20, 57].

Стратегия банка по вопросам кредитной политики является составной частью стратегического плана и нацелена на постоянное улучшение качества кредитного портфеля, повышения доходности. Банк стремится:

- расширить деятельность на выгодных секторах кредитного рынка;

- развивать и закреплять отношения, нацеленные на долгосрочные взаимовыгодные  связи в зависимости от реальных  перспектив развития предприятий, отрасли и регионов;

- сконцентрировать свой бизнес  на корпоративных клиентах, компаниях  и фирмах среднего и малого бизнеса, частных предпринимателях, имеющих солидные денежные потоки, хорошие финансовые показатели и перспективы.

Основной задачей кредитной политики является эффективное управление рисками. Процесс управления рисками включает в себя: предвидение рисков, определение их вероятных размеров и последствий, разработка мероприятий по предупреждению и минимизации рисков и связанных с ними потерь.

В основе банковского управления рисками лежат следующие принципы:

- прогнозирование возможных источников убытков банка, в том числе и от невозврата кредита, или сложной ситуации у заемщика, способной снизить его платежеспособность;

- ответственность руководителей  кредитных подразделений филиалов  и Головного офиса и их кредитных  специалистов, четкость политики механизмов управления рисками;

- координация и контроль рисков  по всем подразделениям и службам  системы банка и четкий мониторинг  за соблюдением процедур управления  рисками.

Особое значение для банка имеет управление кредитными рисками - риском возможного невыполнения заемщиком обязательств по возврату кредита, вознаграждения, а также обязательств по гарантийным письмам, овердрафтам и аккредитивам. Кредитный риск находится в основе взаимоотношений между банком и заемщиком по договору займа (гарантии, аккредитива), поэтому он зависит как от заемщика, так и от банка.

Основным фактором, определяющим степень кредитного риска, является кредитоспособность заемщика, а также факторы, определяющие качество работы самого банка в части организации кредитного процесса. Существенное влияние на степень кредитных рисков оказывает концентрация и диверсификация кредитного портфеля. [21, с.7]

Концентрация кредитного портфеля - это сосредоточение основной массы кредитных вложений на незначительном количестве объектов, что связано с огромной концентрацией рисков (потери по одному- двум кредитам могут привести к резкому ухудшению качества или разрушению всего кредитного портфеля в целом). Цель банка в таких условиях - снизить риски, связанные с избыточной концентрацией кредитов, посредством диверсификации кредитного портфеля. Диверсификация кредитного портфеля означает распределение ссуд между широким кругом заемщиков из различных географических районов и различных отраслей, выдачу меньшими суммами большему количеству заемщиков, использование различных видов обеспечения. Диверсификация повышает качество кредитного портфеля, понижает общий уровень риска, но она требует профессионального управления и хорошего знания рынка [22, с.12].

Лимиты кредитования и полномочия структурных подразделений.

Для снижения кредитных рисков и эффективного управления кредитным портфелем банка устанавливаются лимиты самостоятельного кредитования (рисунок 7).

Основными лимитами кредитования, устанавливаемыми для филиалов, являются: лимит на одного заемщика, лимит по срокам выдач, лимит по видам валют кредитования: KZT, USD, KZT/USD, лимит по потребительским ссудам работникам Банка.

Лимиты кредитования для филиалов устанавливаются исходя из следующих критериев:

1. профессиональный уровень персонала, участвующего в кредитном процессе, его способность оценить клиента и принимать правильные решения по выдаче кредитов;
2. количество одобренных филиалом кредитных заявок, средние суммы и сроки выдаваемых кредитов, их виды, качество и глубина анализа кредитных заявок;
3. наличие корпоративных клиентов;
4. качество и тенденции в состоянии ссудного портфеля;
5. эффективность проводимой филиалом работы по взысканию проблемных кредитов;
6. соблюдение действующей кредитной политики, ее положений, процедур [5, с.65-67].