Значение заработной платы в повышении эффективности производства

 

Как видно по данным таблицы 2.1 объемы товарной продукции за рассматриваемый  период возрастают с 5387637 тыс. руб. до 7756241 тыс. руб., что составляет 43,96 %, объемы валовой продукции увеличиваются  с 5515519 тыс. руб. до 8026793 тыс. руб. (45,53 %). Остатки  готовой продукции также повышаются – с 127882 тыс. руб. до 270552 тыс. руб., что  составляет 111,56 %.

Объем продаж продукции ОАО  «Каустик» зависит от цикличности  развития российской экономики, а также  развития производств основных покупателей  продукции, состояние которых во многом определяется колебаниями мировых  цен на сырьевых рынках, налоговой, денежно-финансовой и промышленной политикой правительства РФ.

В таблице 2.2 представлен  горизонтальный анализ производимой ОАО  «Каустик» продукции в стоимостном  и натуральном выражении. Наглядно динамика изменений объемов производства продукции по видам представлена на рисунке 2.1.

 

 

Таблица 2.2 – Горизонтальный анализ производства продукции ОАО  «Каустик» за 2010-2012 гг.

Наименование	Величина, тонн			Горизонтальный анализ						Трендовый анализ
	2010	2011	2012	2011 / 2010		2012 / 2011		2012 / 2010		11/10	12/11	12/10
				абс.	%	абс.	%	абс.	%
Сода жидкая	111704	126022	120953	14318	12,82	-5069	-4,02	9249	8,28	1,128	0,960	1,083
Сода гранулированная	88260	85883	93001	-2377	-2,69	7118	8,29	4741	5,37	0,973	1,083	1,054
Синтетическая соляная кислота	248466	252815	248647	4349	1,75	-4168	-1,65	181	0,07	1,018	0,984	1,001
Хлор в контейнерах	14181	14428	11464	247	1,74	-2964	-20,54	-2717	-19,16	1,017	0,795	0,808
Хлор в баллонах	1896	1785	1538	-111	-5,85	-247	-13,84	-358	-18,88	0,941	0,862	0,811
Хлорметил	970	1082	1463	112	11,55	381	35,21	493	50,82	1,115	1,352	1,508
Сополимер	33	21	0	-12	-36,36	-21	-100,00	-33	-100,00	0,636	0,000	0,000
Хлор жидкий в цистернах	21854	28200	35200	6346	29,04	7000	24,82	13346	61,07	1,290	1,248	1,611
Хлорпарафины	10499	14119	14164	3620	34,48	45	0,32	3665	34,91	1,345	1,003	1,349
Гипохлорит натрия	9670	11838	12114	2168	22,42	276	2,33	2444	25,27	1,224	1,023	1,253
	Величина, тыс. руб.
Сода жидкая	1000691	1264851	1337410	264160	26,40	72559	5,74	336719	33,65	1,264	1,057	1,336
Сода гранулированная	1449672	1254116	1574561	-195556	-13,49	320445	25,55	124889	8,61	0,865	1,256	1,086
Синтетическая соляная кислота	224399	360897	409557	136498	60,83	48660	13,48	185158	82,51	1,608	1,135	1,825
Хлор в контейнерах	186783	273612	256637	86829	46,49	-16975	-6,20	69854	37,40	1,465	0,938	1,374
Хлор в баллонах	34325	37729	48601	3404	9,92	10872	28,82	14276	41,59	1,099	1,288	1,416
Хлорметил	18543	33902	54505	15359	82,83	20603	60,77	35962	193,94	1,828	1,608	2,939
Сополимер	2718	1051	0	-1667	-61,33	-1051	-100,00	-2718	-100,00	0,387	0,000	0,000
Хлор жидкий в цистернах	101610	175021	313699	73411	72,25	138678	79,24	212089	208,73	1,722	1,792	3,087
Хлорпарафины	250025	430340	512026	180315	72,12	81686	18,98	262001	104,79	1,721	1,190	2,048
Гипохлорит натрия	55466	72669	82507	17203	31,02	9838	13,54	27041	48,75	1,310	1,135	1,488
Прочие	1654451	2214107	2403880	559656	33,83	189773	8,57	749429	45,30	1,338	1,086	1,453
Итого	4978683	6118295	6993383	1139612	22,89	875088	14,30	2014700	40,47	1,229	1,143	1,405

 

Рисунок 2.1 – Динамика продукции  ОАО «Каустик» в стоимостном  выражении за 2010-2012 гг.

Как видно по данным таблицы 2.2 за рассматриваемый период изменение  объема производства товарной продукции  в натуральном выражении имеет  скачкообразную динамику. По большинству видов продукции за рассматриваемый период наблюдается повышение, исключение составляют: хлор в контейнерах - снижение на 19,16 %, или 2717 тонн), хлор в баллонах – снижение составило 18,88 % (358 тонн), в 2012 г. отсутствует производства сополимера.

Повышение объемов производства соды жидкой составляет 8,28 % (9249 тонн), соды  гранулированной – 5,37 % (4741 тонн), объемы производства хлорметила повысились значительно – на 50,82 % (493 тонны), хлора жидкого в цистернах – на 61,07 % (13346 тонны), объем производства хлорпарафинов повышается на 34,91 % (3665 тонн), повышение производства гипохлорита натрия составило 25,27 % (2444 тонны).

В стоимостном выражении, за счет изменения цен на рынке, динамика объемов производства следующая:

- объемы производства  соды жидкой за 2010-2012 гг. повышаются  на 33,65 % (336719 тыс. руб.), при этом  за промежуток 2010-2011 гг. произошло  снижение на 264160 тыс. руб. (26,4 %), за  период 2011-2012 г. повышение составило 72559 тыс. руб. (5,74 %);

- динамика стоимости соды  гранулированной – скачкообразная: в 2011 году наблюдается снижение  с 1449672 тыс. руб. до 1254116 тыс.  руб., что составляет 13,49 %), в 2012 г. – повышение на 320445 тыс. руб. (25,55 %), общее изменение – повышение на 124889 тыс. руб. (8,61 %);

- объемы производства  синтетической соляной кислоты  за 2010-2012 гг. повышаются на 185158 тыс.  руб. (82,51 %), за 2010-2011 гг. происходит повышение  на 136498 тыс. руб. (60,83 %), за 2012 год –  на 48660 тыс. руб. (13,48 %);

- объемы производства  хлора в контейнерах за 2010-2011 гг. повышаются на 86829 тыс. руб. (46,49 %), за 2011-2012 гг. наблюдается небольшое  снижение на 6,2 % (16975 тыс. руб., общее  повышение составляет 69854 тыс. руб. (37,4 %);

- объемы производства  хлора в баллонах за период 2010-2012 гг. повышаются на 14276 тыс. руб. (41,59 %), объем производства хлора  в цистернах повышается на 212089 тыс. руб. (208,73 %);

- объемы производства  хлорпарафинов имеют стабильную динамику увеличения – общее повышение составляет 262001 тыс. руб., что составляет 107,79 %;

- объемы производства  гипохлорита натрия  также стабильно  повышаются, общее повышение составляет 27041 тыс. руб. (48,75 %). Объемы производства  прочих видов продукции также  повышаются, общее повышение составляет 749429 тыс. руб. (45,3 %).

 

 

2.2.2 Анализ состава и  структуры продукции

Номенклатура товарной продукции  ОАО «Каустик» насчитывает более 50 позиций. В таблице 2.3 представлена структура производимой ОАО «Каустик» продукции в стоимостном выражении. Наглядно структура продукции ОАО «Каустик» за 2010 г. представлена на рисунке 2.2.

Таблица 2.3 – Динамика состава  и структуры производимой продукции  ОАО «Каустик» за 2010-2012 гг.

Наименование	Вертикальный анализ
	2010		2011		2012
	тыс. руб.	уд. вес, %	тыс. руб.	уд. вес, %	тыс. руб.	уд. вес, %
Сода жидкая	1000691	20,10	1264851	20,67	1337410	19,12
Сода гранулированная	1449672	29,12	1254116	20,50	1574561	22,52
Синтетическая соляная кислота	224399	4,51	360897	5,90	409557	5,86
Хлор в контейнерах	186783	3,75	273612	4,47	256637	3,67
Хлор в баллонах	34325	0,69	37729	0,62	48601	0,69
Хлорметил	18543	0,37	33902	0,55	54505	0,78
Сополимер	2718	0,05	1051	0,02	0	0,00
Хлор жидкий в цистернах	101610	2,04	175021	2,86	313699	4,49
Хлорпарафины	250025	5,02	430340	7,03	512026	7,32
Гипохлорит натрия	55466	1,11	72669	1,19	82507	1,18
Прочие	1654451	33,23	2214107	36,19	2403880	34,37
Итого: товарная продукция	4978683	100,00	6118295	100,00	6993383	100,00

 

Рисунок 2.2 – Структура  продукции ОАО «Каустик» за 2012 г.

В структуре производимой ОАО «Каустик» продукции наиболее весомую часть занимают: сода жидкая – интервал от 20,67% в 2011 г. до 19,12 % в 2012 г., сода гранулированная – от 20,50 % в 2011 г. до 22,52 % в 2012 г. и прочие виды продукции (от 33,23 % в 2010 г. до 36,19 % в 2011 г.). Удельный вес соляной кислоты, хлора в контейнерах и хлорпарафинов не превышает 10 %, удельный вес остальных видов продукции не превышает 3 %.

По итогам 2012 года ОАО  «Каустик» г. Волгоград занимает лидирующее положение в РФ по производству соды каустической жидкой, соды каустической твердой, хлорпарафинов, товарного хлора и кислоты соляной синтетической.

Продукция ОАО «Каустик»  реализует продукцию в Российской Федерации и на экспорт - страны СНГ  и страны дальнего зарубежья. В 2010 году 84% поставок производимой продукции  осуществлялось на территории Российской Федерации, 16% - в страны зарубежья.

География реализации основной химической продукции ОАО «Каустик»  в 2011 году представлена в таблице 2.4.

Таблица 2.4 – Географический сегмент реализации основной химической продукции в 2012 г.

Наименование продукции	Россия	Удельный вес, %	Экспорт	Удельный вес, %	Итого	Удельный вес, %
Сода жидкая	1344687	29,95		0	1344687	29,95
Сода гранулированная	540868	12,05	1039503	23,15	1580371	35,20
Хлор жидкий (в баллонах, контейнерах, цистернах) с учетом услуг  по наливу хлора в давальческие контейнеры	496653	11,06	150225	3,35	646878	14,41
Синтетическая соляная кислота	348492	7,76	66601	1,48	415093	9,25
Хлорпарафины	362884	8,08	139623	3,11	502507	11,19
Итого	3093584	68,91	1395952	31,09	4489536	100

 

Наибольший удельный вес  в структуре реализации химической продукции ОАО «Каустик» в 2012 году занимает сода каустическая, доля которой составляет 65,15 %, в том  числе сода жидкая – 29,95 %, и сода гранулированная – 35,2 %, при этом 23,15 % соды реализовано на экспорт. Всего  экспортировано 31,09 % общего объема продукции, в том числе 3,35 % хлора, 1,48 % синтетической  соляной кислоты и 3,11 % хлорпарафинов.

Помимо этого в 2012 году ОАО «Каустик» реализовало прочей продукции на рынки России, в количестве 1138545 тыс. руб., реализация энергоресурсов составила 1158869 тыс. руб., биологическая  очистка сточных вод на сумму 240419 тыс. руб., перепродажа продукции  ЗАО «Никомаг», ОАО «Пласткаб» на сумму 728872 тыс. руб.

Объемы всей экспортируемой продукции ОАО «Каустик» за 2010-2012 гг. представлены в таблице 2.5.

Таблица 2.5 – Объемы экспорта ОАО «Каустик» за 2010-2012 гг.

Показатель	Величина, тыс. руб.			Горизонтальный анализ, %
	2010 г.	2011 г.	2012 г.	11 / 10	12 / 11	12 / 10
Общая сумма доходов, полученных от экспорта продукции (товаров, работ, услуг)	1131582	1081332	1395952	-4,44	29,10	23,36
Доля таких доходов  в доходах от обычных видов  деятельности	21	15,7	17,99	-25,24	14,59	-14,33

 

В 2012 году по объему реализации продукции ОАО «Каустик» следует  выделить  следующие области: Волгоградская область – отгрузки соляной кислоты, хлорпарафинов и соды каустической гранулированной, Краснодарский край – отгрузки жидкой каустической соды, Украина – отгрузки соды каустической гранулированной, хлорпарфинов.

По итогам  2012 г, на долю Волгоградской области приходится ориентировочно 15,7% доходов от реализации продукции. По сравнению с 2011 годом доход от реализации продукции, приходящийся на Волгоградскую область снизился на 9,6%. Причины заключаются в изменении конъюнктуры рынка Южного Федерального округа, а также в понижении потребности у конечных потребителей.

Отгрузки в Москву и  Московскую область в 2012 г составляют 16,6%  доходов от реализации продукции ОАО «Каустик. По сравнению с 2011 годом произошло увеличение доходов от реализации продукции, приходящийся на этот регион примерно на 10,9% по причине изменения конъюнктуры рынка. Отгрузки на Украину принесли 7,8%  доходов от реализации продукции. По сравнению с 2011 г. доход от реализации продукции, приходящийся на Украину снизился на 1,0%. Причины изменений состоят в изменении экономической ситуации на внешнем рынке.