Управление финансовыми ресурсами страховой компании

Позитивное влияние  на рейтинг оказали высокая рентабельность активов (4,4% за 2010 год) и рентабельность собственного капитала (24,2% за 2010г), невысокие показатели доли расходов на ведение дела (28,3% за 2010г) и доли кредиторской задолженности (3,5% на 01.04.2011 г.). Перестраховочная защита компании является надежной и диверсифицированной. Деятельность компании географически диверсифицирована и распространяется на 65 субъектов РФ.

«МАКС» имеет хороший  инвестиционный портфель, который является ликвидным (доля наиболее ликвидных  активов в портфеле составляет 77% на 01.04.2011), надежным, рентабельным (12,7% за 2010 год) и высоко диверсифицированным (доля крупнейшего объекта 20,3%). Компания имеет широкую клиентскую базу, у страховщика отсутствует зависимость от крупнейших клиентов. Кроме этого, страховой портфель компании является высоко диверсифицированным (доля крупнейшего вида страхования в портфеле составляет 20,9% за 2010 год)», – отмечает Алексей Янин, руководитель отдела рейтингов страховых компаний рейтингового агентства «Эксперт РА».

По данным «Эксперт РА», компания по итогам 2010 года заняла 13-е место среди крупнейших страховых компаний, 9-е место по ДМС, 16-е место по страхованию автокаско, 10-е место по ОСАГО, 2-е место по обязательному личному страхованию. Активы компании МАКС на 1 апреля 2011 года составляют 15,3 млрд. рублей, собственные средства – 2,7 млрд. рублей, уставный капитал – 1,5 млрд. рублей, совокупные страховые взносы за 2010 год составили 9,8 млрд. рублей.

Подтверждение рейтинга является частью стратегии компании по поддержанию высокого уровня конкурентоспособности при предоставлении услуг нашим клиентам. «Высокая оценка нашей работы со стороны авторитетного рейтингового агентства, свидетельствует о сбалансированности и диверсификации нашего портфеля, высокой ликвидности и рентабельности наших активов, надёжной перестраховочной защите. Именно эти факторы позволяют нам реализовывать тот высокий потенциал развития, который заложен в нашу стратегию».

Филиал СК «МАКС» в Уфе начал работу в 2006 году.

Подразделение успешно осуществляет деятельность по защите имущественных интересов населения и предприятий Республики Башкортостан.

«МАКС» занимает лидирующие позиции на страховом рынке области по обязательному страхованию автогражданской ответственности (ОСАГО), имущественному страхованию, страхованию ответственности.

Среди клиентов филиала известные  в регионе компании предприятий  промышленного, нефтяного, сельскохозяйственного  и строительного комплексов, а  также сотни тысяч граждан  республики.

«МАКС» является признанным лидером и системообразующей компанией в области обязательного медицинского страхования (ОМС), выступая страховщиком около 24 млн. российских граждан в 28 субъектах РФ. Количество представительств ЗАО «МАКС» в субъектах РФ превысило 500.

С самых первых месяцев работы деятельность компании была напрямую связана с реформой здравоохранения в России. Специалистами компании одними из первых в нашей стране были выработаны договорные основы ОМС, сформированы базы данных застрахованных, разработаны и внедрены первые программные обеспечения, прейскуранты цен, а затем и медико-экономические стандарты оказания медицинской помощи.

Штатная численность филиалов ЗАО «МАКС» составляет более 1500 человек

Компания занимает на рынке долю в 14,43%, опережая «РОСНО-МС» и «Газпроммедстрах».

Добросовестный поставщик услуг:

«МАКС» включен в «Федеральный реестр добросовестных поставщиков услуг».

Медицинская страховая компания «МАКС» официально признана добросовестным поставщиком услуг и включена в «Федеральный реестр добросовестных поставщиков».

ЗАО «МАКС» получило сертификат соответствия Международного центра инвестиционного консалтинга (МЦИК), который подтверждает, что деятельность страховщика соответствует требованиям государственного стандарта поставки.

Деятельность компании оценивалась  специалистами в соответствии со стандартами ИСО 9001:2000. Исследование подтвердило, что ЗАО «МАКС» в полной мере соответствует требованиям действующего законодательства Российской Федерации в области поставок продукции и способно оказывать услуги требуемого качества в установленные контрактами сроки.

Кроме того «МАКС» признан победителем Всероссийского конкурса «Добросовестный поставщик - 2010» в номинации «За эффективность производства и конкурентоспособность продукции, соответствие международным нормам менеджмента и качества». Участники конкурса определялись на основе открытых источников - оценки данных государственных органов исполнительной власти, контролирующих органов и отзывов потребителей. Победители конкурса были названы Экспертным советом по результатам итогового рейтингования участников.

Основными видами страхования  являются - автострахование, страхование  имущества, добровольное медицинское  страхование.

Рост премии по страхованию  имущества (4,523 млрд. руб.) в целом  в 2010г. достиг 81,8%. Около 60% поступлений в сегменте пришлось на страхование транспорта (2,693 млрд. руб.). Почти 35 % в портфеле в 2010г. составляли сборы по страхованию имущества юридических и физических лиц, кроме СМР и грузов (1,568 млрд. руб.).

Сборы по страхованию  транспорта в 2010г. по сравнению с 2009г. увеличились почти в 2 раза, а по страхованию имущества — на 81,9%. Премия по ОСАГО (1,241 млрд. руб.) выросла на 5, 85%.

Для сравнения: по итогам 2009 г. доля личного страхования ЗАО  «МАКС» приближалась к 36% и почти  столько же составляла доля имущественного страхования – 36, 6%, а доля ОСАГО составляла 17%.

В итоге, по сравнению  с 2009г., структура премии ЗАО «МАКС» изменилась: существенно возросла доля имущественного страхования – до 57, 07% в портфеле - при сокращении доли личного страхования.

Клиенты:

Среди клиентов СК "МАКС" десятки крупнейших российских предприятий. Компания продолжает свое интенсивное  продвижение в регионы. Сегодня  филиалы и представительства "МАКС" действуют во всех 89 субъектах Российской Федерации. В настоящее время филиалы и представительства "МАКСа" работают практически во всех крупных городах России. Отлаженные региональные связи, высокая квалификация специалистов, технологичные страховые программы позволяют предоставлять Клиентам Компании страховую защиту в любом регионе РФ и сопровождать договоры страхования по всей России.

Клиенты Федерального уровня:

• Министерство иностранных дел РФ с 2010 г.;
• Федеральная служба охраны РФ с 2004 г.;
• Министерство Внутренних Дел (региональные управления);
• Министерство Обороны РФ;
• Пенсионный фонд РФ и 60 его отделений по всей территории РФ с 2001 г.;
• Федеральная таможенная служба с 2002г.;
• Судебный департамент при Верховном суде РФ с 1999 г.
• Фонд Социального страхования РФ;
• Федеральное агентство по атомной энергии Российской Федерации;
• Совет по хаджу (совместная программа правительства РФ и Государственной Думы по страхованию паломников) с 2009 г.
• Крупные корпоративные клиенты Компании:
• ОАО ТВЭЛ;
• ФГУП "Научно-исследовательский и конструкторский институт энерготехники им. Н. А. Доллежаля";
• ОАО "Машиностроительный завод";
• ОАО "Сибирская угольная электротехническая компания";
• ОАО "Техснабэкспорт";
• ФГПУ "Электрохимический завод" (Красноярский край);
• ФГПУ "Ангарский электролизный химический комбинат";
• ОАО ВНИСТ;
• ГП "Московский завод полиметаллов";
• ЗАО "Атомстройэскпорт";
• ООО "Биотэк";
• ФГУП "Красная звезда";
• ФГУП "Горно-химический комбинат";
• ОАО "Тензор";
• ОАО "Чепецкий механический завод";
• ФГУ Российский научный центр "Курчатовский институт";
• ФГУП "Сибирский химический комбинат";
• ФГУП "Приборостроительный завод";
• ЗАО "РОСТЭК-Гарант";
• Приаргунское производственное горно-химическое объединение;
• ГНЦ "Институт физики высоких энергий";
• ОАО "Новосибирский завод химконцентратов";
• Уральский электрохимический комбинат;
• НПО "Луч".

Общее количество застрахованных юридических лиц - более пятидесяти тысяч.

28 ноября 2010г. "МАКС" выплатил CОАО "Национальная страховая  группа" перестраховочное возмещение  в размере 6 млн. 400 тыс. руб.  в связи с пожаром на складе  спортинвентаря, принадлежащем одной из крупных оптовых компаний. Указанное возмещение произведено по двум договорам перестрахования, заключенным в 2009г.

А всего за 9 месяцев 2010 года ЗАО "МАКС" выплатило клиентам около 1,9 млрд. руб. страхового возмещения. Максимальные размеры выплат: АВТОКАСКО (угон) – 7,6 млн. руб. и обязательное личное страхование (в результате смерти застрахованного) – 6,1 млн. руб.

По итогам 9 месяцев 2011 года объём страховой премии ЗАО  «МАКС» составил 5 млрд 733 млн 695 тыс  рублей.

Объём премии по страхованию имущества за 9 месяцев текущего года составил 3 млрд 328 млн 988 тыс. рублей. Таким образом, аналогичные показатели 2010 года превышены на 9,5 %.

В имущественном сегменте портфеля страховщика 70% поступлений  в этот период пришлось на страхование средств транспорта (2 млрд. 320 млн. 166 тыс. рублей).

Объём премии по ОСАГО  за 9 месяцев 2011г. составил 1 млрд 067 млн 222 тыс рублей. Тем самым прошлогодние показатели улучшены на 17,5 %.

В целом объем премии, собранной ЗАО «МАКС» по страхованию всех видов ответственности возрос на 5,7 % и составил 1 млрд 488 млн. 254 тыс. рублей.

В целом по компании за 2011 год было заключено более 4,16 млн. договоров, из них 4,08 млн. договоров  по добровольному страхованию (из которых 4,05 млн. договоров по страхованию пассажиров от несчастных случаев) и 0,88 млн. по обязательным видам на общую страховую сумму свыше 564,3 млрд. руб.

В целом по компании за 2011 год было заключено более 4,16 млн. договоров, из них 4,08 млн. договоров  по добровольному страхованию (из которых 4,05 млн. договоров по страхованию пассажиров от несчастных случаев) и 0,88 млн. по обязательным видам на общую страховую сумму свыше 564,3 млрд. руб. (рис. 5)

                                 

Рис.5. Структура страховых премий (взносов) ЗАО «МАКС» по видам страхования за 2011 г.

В 2007 году в Зале церковных соборов  храма Христа Спасителя прошла торжественная  церемония награждения высшей российской общественной наградой - знаком ордена св. Александра Невского "За труды и Отечество". Руководитель страховой группы "МАКС" Надежда Мартьянова получила высокую награду в номинации "Руководитель XXI века" за достижения в области развития российского страхования.

2008 г. – рейтинговое агентство «Эксперт РА» присвоило рейтинг компании А++, впервые – с формулировкой «Исключительно высокий уровень надежности».

2009 г. – присуждена премия «Золотая Саламандра» в номинации «Руководитель страховой организации 2008 года», по итогам рейтинга ТОП-1000 российских менеджеров Надежда Мартьянова вновь признана ИД «Коммерсант» и Ассоциацией российских менеджеров России одним из самых профессиональных топ-менеджеров страны, компания официально признана добросовестным поставщиком услуг, гарантированно исполняющим контракты, и включена в «Федеральный реестр добросовестных поставщиков».

2010 г. – по итогам рейтинга ТОП-1000 российских менеджеров Надежда Мартьянова вновь признана ИД «Коммерсант» и Ассоциацией менеджеров России одним из самых профессиональных топ-менеджеров страны, рейтинговое агентство «Эксперт РА» вновь подтвердило рейтинг надежности страховой компании «МАКС» на максимально высоком уровне - А++ «Исключительно высокий уровень надежности и качества услуг».

2011 г. – компания стала лауреатом премии «Финансовая элита России 2011», в очередной раз подтвердила свой статус добросовестного поставщика услуг, войдя в «Федеральный реестр поставщиков услуг 2011 года» и максимально высокий уровень рейтинга агентства «Эксперт РА» - А++, «Исключительно высокий уровень надежности и качества услуг». Надежда Мартьянова традиционно признана ИД «Коммерсант» и Ассоциацией российских менеджеров одним из самых профессиональных топ-менеджеров страны.

 

 

2.2. Анализ финансового состояния предприятия

 

Рассмотрим основные показатели деятельности ЗАО «МАКС» (см. табл. 1). В качестве информационной базы будут использованы данные, представленные в бухгалтерском балансе (см. Приложение 3, 5, 7) и отчете о прибылях и убытках (см. Приложение 4, 6, 8) за 2007-2009 гг. [4, 5, 6].

Анализ таблицы 1 показывает, что за рассматриваемый период наблюдается увеличение доли собственного капитала компании. Проведенный горизонтальный анализ основных показателей деятельности ЗАО «МАКС» (см. табл. 1) позволяет сделать вывод, что наибольшую долю в оборотных средствах кампании составляют денежные средства (около 99% если не учитывать внутрихозяйственные расчеты). В пассиве баланса наибольший удельный вес приходится на собственный капитал, представленный нераспределенной прибылью, на долю обязательств приходится 7% в 2009, 16% - в 2010 и 6% в 2011 гг. [17, c. 321]

Стоимость имущества  компании за рассматриваемый период возросла и ставил к концу 2011 г. 30780 тыс. руб. против 10678 тыс. руб. в 2009 г.

Расчеты, приведенные в таблице 2, показывают, что основные показатели проявляют тенденцию к росту на протяжении всего рассматриваемого периода.

Признаками удовлетворительного  баланса являются:

- Валюта баланса в  конце отчетного периода увеличилась  по сравнению  с началом;