Кредитование субъектов малого и среднего бизнеса в коммерческих банках г. Костанай

Министерство науки и образования Республики Казахстан

Костанайский государственный университет им. А. Байтурсынова

Экономический факультет

Кафедра экономики и управления

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЖАМАНБАЕВА АЙГЕРИМ АЙДАРБЕКОВНА

 

Кредитование субъектов малого и среднего бизнеса в коммерческих банках г.Костанай

 

6М050600 – Экономика

 

 

 

Диссертация

на соискание академической степени магистра

 

 

 

 

 

 

 

 

Научный руководитель: Юльчиева Г.Н., д.э.н., профессор

 

 

 

 

 

 

 

Костанай, 2011

 

Содержание

 

Введение	6
1 Методологические основы кредитования субъектов малого и среднего бизнеса	11
1.1 Роль малого и среднего  бизнеса в экономике государства	11
1.2 Формы организации малого и среднего бизнеса в Республике Казахстан	20
1.3 Малое предпринимательство как  формирующийся рынок приложения кредитных ресурсов коммерческого банка	28
2. Оценка современного состояния  кредитования малого и среднего  бизнеса в Республике Казахстан	32
2.1 Анализ современного состояния  и кредитования малого и среднего  бизнеса в Республике Казахстан	32
2.2 Анализ состояния и роли малого предпринимательства в Костанайской области	48
2.3 Характеристика возможностей кредитования  коммерческими банками Республики  Казахстан на примере организационно-экономической  деятельности МП «Плюсинвест»	58
2.4 Зарубежный опыт развития и кредитования малых и средних предприятий	87
3. Совершенствование системы кредитования  субъектов малого и среднего  бизнеса в Республике Казахстан	97
3.1 Формирование государственной  политики в области поддержки  малого и среднего предпринимательства	97
3.2 Развитие финансово-кредитной  инфраструктуры государства для  поддержки малого и среднего  предпринимательства	108
3.3 Пути решения основных проблем  при кредитовании субъектов малого  и среднего бизнеса в Республике  Казахстан	115
Заключение	137
Список использованных источников	140

 

 

Нормативные ссылки

 

В настоящей диссертации использованы ссылки на следующие стандарты:

1. Стратегия индустриально-инновационного развития Республики Казахстан на 2003-2015 годы

2. Послание Президента Республики Казахстан Нурсултана Назарбаева народу Казахстана «Новый Казахстан в новом мире» от 28 февраля 2010 г. // Официальный сайт Президента РК // www.arkoda.kz

3. Развитие предпринимательства и предприятий в Республике Казахстан. Политические принципы и рекомендации [Электронный ресурс] / Региональный бизнес-справочник «Товар 35». – 2000 г. – Режим доступа : http://www.tovar35.ru/library/32.php, свободный. – Загл. с экрана.

4. Государственный закон от 12.05.1995 г. № 88-ГЗ (ред. от 21.03.2002 г., от 02.02.2009 г.) «О государственной поддержке малого предпринимательства в РК» [Электронный ресурс] : Общеказахстанская сеть распространения правовой информации «Консультант плюс». – АО «Центр консультант». – Режим доступа: свободный.

5. Разработка критериев отнесения субъектов хозяйствования к категории малых и средних предприятий в РК [Электронный ресурс]: Электронная библиотека предпринимательства (Ресурсный центр малого предпринимательства). – 2008. – Режим доступа: http://www.rcsme.ru/libArt.asp?id=4659, свободный. – Загл. с экрана.

 

Определения

 

В настоящей диссертации применяются следующие термины с вытекающими определениями

1. Субъекты малого предпринимательства - «…под субъектами малого предпринимательства понимаются коммерческие организации, в уставном капитале которых доля участия Государства, субъектов РК, общественных и религиозных организаций (объединений), благотворительных и иных фондов не превышает 25%, доля, принадлежащая одному или нескольким юридическим лицам, не являющимся субъектами малого предпринимательства, не превышает 25% и в которых средняя численность работников за отчетный период не превышает следующих предельных уровней (малые предприятия): в промышленности – 100 человек; в строительстве – 100 человек; на транспорте – 100 человек; в сельском хозяйстве – 60 человек; в научно-технической сфере – 60 человек; в оптовой торговле – 50 человек; в розничной торговле и бытовом обслуживании населения – 30 человек; в остальных отраслях и при осуществлении других видов деятельности – 50 человек. Под субъектами малого предпринимательства также понимаются физические лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица.

Малые предприятия, осуществляющие несколько видов деятельности (многопрофильные), относятся к таковым по критериям того вида деятельности, доля которого является наибольшей в годовом объеме оборота или годовом объеме прибыли»

2. У А. Бусыгина предпринимательство – это особый вид экономической активности (целесообразной деятельности, направленной на извлечение прибыли), которая основана на самостоятельной инициативе, ответственности и инновационной предпринимательской идее [6, С. 15].

3. Малый бизнес Ф. Хамидуллин [4 С. 13] определяет как «самостоятельный сектор экономики, обладающий значительным инновационным потенциалом, производящий товары, работы и услуги, основанный на использовании индивидуального труда, частной и личной собственности, ограниченного количества ресурсов».

«..социальная сущность МП заключается в том, что оно представляет собой универсальный социальный механизм, с помощью которого:

а) большинство людей способны достичь материального и морального благополучия, а также дать работу другим;

б) обеспечивается социальный, технологический прогресс общества, сохраняется и наращивается его трудовой, интеллектуальный потенциал;

в) «участие в МП способствует развитию предприимчивой, творческой личности» [7.с.22].

 

 

Обозначения и сокращения

 

АНО – автономное некоммерческое образование

ВВП – валовой внутренний продукт

ВНП – валовой национальный продукт

ВНП – валовой национальный продукт

ВРП – валовой региональный продукт

ВУЗ – высшее учебное заведение

ВЭД – внешнеэкономическая деятельность

ГНО – государственное некоммерческое образование

ГУ – государственное учреждение

ЕС – Европейский Союз

АО – акционерное общество

ИС – инновационная система

ИТЦ – инженерно-технологический центр

КБ – конструкторское бюро

МИП – малое инновационное предприятие (малое инновационное предпринимательство)

МП – малое предприятие (малое предпринимательство)

МСП – малое и среднее предпринимательство

НИИ – научно-исследовательский институт

НИОКР – научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы

НИР – научно-исследовательские работы

КО – Костанайская область

ПТЦ – производственно-технологический центр

РК – Республика Казахстан

РИС – региональная инновационная система

СЭЗ – специальная экономическая зона

ГЗ – Государственный закон

ФПГ – финансово-промышленная группа

ЦБ РК – Центральный Банк Республики Казахстан

 

Введение

 

Стратегическим направлением развития экономики Казахстана выступает формирование инновационной экономики, что предполагает: увеличение объема производства товаров и услуг за счет обновления ресурсного потенциала отраслей и внедрения информационных технологий; формирование развитой инфраструктуры, обеспечивающей воспроизводство национальных информационных ресурсов; разработку и внедрение в практику инноваций различного функционального назначения; создание гибкой системы опережающей подготовки и переподготовки квалифицированных специалистов. Успешное функционирование национальной инновационной системы, в свою очередь, предполагает приоритет государственной политики в развитии образования, науки и технологий, в создании благоприятных институциональных условий для инновационного роста; интеграцию в глобальную инновационную сферу; наличие конкурентоспособного предпринимательского сектора, представленного крупными корпорациями, которые сохраняют лидирующие позиции по объемам инвестиционных расходов в реальный сектор экономики, осуществляют модернизацию производства, а также многочисленными малыми и средними предприятиями, стимулирующими процессы внедрения, тиражирования и распространения инноваций.

Малый бизнес имеет ярко выраженную региональную направленность, поскольку фокусируется на потребностях местного сообщества и структуре локального спроса. Малые предприятия обладают большей способностью к нововведениям, чем крупные корпорации, что связано с высокой степенью инициативности, с готовностью к риску, с отсутствием бюрократизма, заинтересованностью в ускоренной разработке и внедрении новшеств в силу ограниченности бюджета и др. В условиях повышения роли регионов в национальном и мировом хозяйстве именно малый бизнес может стать основным фактором оптимизации структуры региональной экономики и повышения экспорта областного потенциала субъектов Государства. Поддержка и направляющее воздействие государства на макро- и мезоуровнях способно реализовать интенсивные начала в характере малого предпринимательства, что, в свою очередь, обеспечит условия для создания новых рабочих мест, более эффективного использования местных ресурсов, проведения эффективной социальной политики и улучшения качества жизни казахстанских граждан.

Одной из тенденций развития малого предпринимательства выступает увеличение его роли в реальном секторе региональной экономики как основы ее инновационного развития. Кроме того, малые предприятия, входящие в состав региональных кластеров, выполняют роль «точек роста», поскольку находятся под интенсивным конкурентным давлением, которое усугубляется возможностью постоянного сравнения собственной хозяйственной деятельности с работой аналогичных фирм.

Согласно официальным данным, в Республики Казахстан в настоящее время действует более 1 млн. предприятий малого и среднего бизнеса, доля которых в ВВП составляет лишь 10-12%, тогда как в США данный показатель равен 50-52%, в Японии – 52-55%, в Германии – 49-52%. Казахстанский малый и средний бизнес обеспечивает рабочими местами до 16% трудоспособного населения, тогда как в аналогичном секторе экономики США занято 54% трудоспособного населения, Японии – 78%, Германии – 70%. В целом, в странах Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) малые и средние предприятия (МСП) составляют более 95% предприятий обрабатывающей промышленности и большую часть в сфере услуг.

Отсутствие комплексного подхода, учитывающего институциональные характеристики малого и среднего бизнеса, ограниченность возможностей применения теоретических и практических моделей, полученных на основании обобщения опыта малого предпринимательства развитых стран, не позволяют объективно оценить перспективы развития данного сектора казахстанской экономики и разработать модель социально-экономического развития, способную обеспечить устойчивый экономический рост.

В Стратегии индустриально-инновационного развития до 2015 года рассматривается государственная политика поддержки и развития малого и среднего предпринимательства и выстраивается новая идеология взаимоотношений государства и предпринимательства, основной целью, которой является повышение конкурентоспособности страны. [1]

В своём Послании народу Казахстана «Стратегия “Казахстан-2030” на Новом этапе развития Казахстана» от 28 февраля 2010 г. Президент выделил 30 важнейших направлений нашей внутренней и внешней политики, одним из которых являются последовательные действия по поддержке малого и среднего бизнеса. [2]

Устраняются законодательные, административные и бюрократические преграды на пути деловой инициативы, ведётся работа по их сокращению, а также исключению необоснованной отчетность малых и средних бизнес-структур перед государством. Совершенствуется процесс создания новых предприятий и компаний. Например, в рамках системы «одного окна» создаются такие условия, чтобы предприниматель мог зарегистрировать фирму в течение двух-трех дней. Нужно также совершенствовать налоговое законодательство, чтобы оно в полной мере стимулировало развитие предпринимательства, а также способствовало выходу бизнеса “из тени”.

Необходима также реализация справедливой конкурентной среды и равных условий всем экономическим игрокам. Правительство должно провести комплексную ревизию антимонопольного законодательства и создать четкие механизмы выявления фактов ограничения конкуренции и сговора между участниками рынка, предотвращения “скрытой” монополизации базовых отраслей нашей экономики, а также соответствующие рекомендации о применении штрафных санкций.