Кредитование субъектов малого и среднего бизнеса в коммерческих банках г. Костанай

На базе специализированного филиала Банк и структур, входящих в инновационное финансовую группу “Центр-кредит”, оказывают полный комплекс банковских услуг для малых предприятий:

1. Организационно-правовое оформление и юридические консультации субъектов малого предпринимательства;
2. Ведение бухгалтерского учёта и налоговое планирование (фирма “Центр-Аудит”);
3. Применение механизма финансового лизинга для технического переоснащения малых предприятий (компания “Лизинг-Центр”);
4. Льготное кредитование проектов малого предпринимательства (соглашение с Инвестиционным Фондом США - Казахстан (TUSRIF));
5. Поиск зарубежного партнёра, посредничество в заключении сделок предприятий (сформирована база данных потенциальных партнеров в Германии, Франции, США, Великобритании);
6. Обучение специалистов малого предпринимательства на базе регулярных семинаров совместно с костанайскими ВУЗами;
7. Выпуск методических пособий, консультации (Банковские технологии для малых предприятий);
8. Использование возможностей глобальной компьютерной сети INTERNET для организации виртуальных представительств малых предприятий - клиентов банка.

Исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод о том, что два в какой-то мере параллельных до сих пор в Казахстане процесса – развития малых предприятий и развития кредитных организаций – находят точки соприкосновения. Опыт развитых стран показывает большие перспективы такого сотрудничества. От чего же зависит успех этого сотрудничества. Несомненно, малые предприятия нуждаются в особом внимании и льготах со стороны государства в связи с его (государства) интересом в развитии малого предпринимательства в стране. Среди предложений авторов различных публикаций на эту тему можно отметить следующие:

• необходимость создания максимально прозрачной и понятной нормативно-правовой базы, регулирующей отношения в сфере малого предпринимательства;
• ускорение процедур, связанных с регистрацией и оформлением сделок субъектов малого предпринимательства;
• создание гарантийных фондов, предоставляющих гарантии кредитным институтам, выдающим кредиты под проекты субъектов малого предпринимательства;
• льготы для малых предприятий, выражающиеся в отнесении на себестоимость для целей налогообложения расходов, связанных с получением и погашением кредитов;
• увеличение объемов госзаказов, размещаемых среди малых предприятий на конкурсной основе, и объемов госзаказов реально оплаченных государством.

Существуют предложения и относительно создания дополнительных стимулов кредитования субъектов малого предпринимательства для кредитных организаций, таких как, например:

• льготное налогообложение банков в части доходов полученных от кредитования проектов малого бизнеса;
• снижение ставок резервирования, для стимулирования интереса к кредитованию реального сектора в целом.

• Однако нужно уяснить, что если коммерческие банки “не смогут” прокредитовать инвестиционные проекты субъектов малого предпринимательства из-за того, что не владеют соответствующими технологиями, то усилия правительства и НАЦ БАНК РК (а они ограничены в своих возможностях предоставления гарантий и средств, в снижении ставок обязательного резервирования) не будут иметь должного эффекта.

2 Оценка современного состояния кредитования малого и среднего бизнеса в Республике Казахстан

2.1 Анализ современного состояния  и кредитования малого и среднего бизнеса в Республике Казахстан

Малый и средний бизнес находится в центре интересов казахстанского общества, затрагивает жизнь всего населения страны. Немногие сектора экономики могли бы функционировать без его нескончаемого потока продукции и услуг. И что особенно важно, его деятельность инициирует изобретательскую и инновационную деятельность, основные идеи и изобретения чаще поступают от малых, нежели от крупных предприятий. Вопреки общераспространенному мнению малый бизнес процветает в тени крупного бизнеса. Как правило, малые производства являются более прибыльными, нежели крупные перерабатывающие компании.

Хотя малый бизнес процветает почти в каждой отрасли, в некоторых он занимает более сильные позиции, чем в других. Требования каждой основной группы отраслей - начальные финансовые вложения в персонал, материалы и оборудование определяют, насколько устойчивым будет присутствие в них малого бизнеса. Если судить по количеству наемных работников, малый бизнес преобладает в трех из четырех основных групп отраслей: оптовой торговле, розничной торговле и сфере услуг. Менее сильной является позиция в производстве, главным образом из-за больших денежных средств, необходимых для начала дела.

Возможности развития предпринимательства имеются фактически в каждой отрасли. В любой отрасли малые предприятия достигают наибольшего успеха, когда являются новаторами. Например, в производстве малый бизнес успешно конкурирует в высокотехнологичных отраслях, таких как производство химических веществ и электроника. Сфера услуг благодаря легкости, с которой можно начать дело, привлекает многих предпринимателей и является наиболее быстро развивающейся частью экономики.

На 1 января 2010 года по данным Агентства Республики Казахстан по статистике в республике зарегистрировано 845737 субъектов малого предпринимательства, что на 15% больше чем на соответствующий период 2009 года, из которых 76% составляют действующие или 639185 единиц.

Из общего количества зарегистрированных субъектов малого предпринимательства юридические лица составляют 172277 единиц, из них действующих 114850 единиц, физических – 673460 единиц, из них действующих – 524335 единиц

Количество зарегистрированных индивидуальных предпринимателей составило 476601 единиц, в них действующих – 363016 человек. Крестьянских хозяйств в республике зарегистрировано 190859 единиц, из них действующих – 161319.

Таблица 5 – Количество предприятий малого бизнеса по состоянию на 01.02.2010 г.

Численность занятых в сфере малого бизнеса составляет 1653482 чел, что на 10% больше чем за соответствующий период прошлого года. Численность работающих юридических лиц составило 553731 человек (33 %); индивидуальных предпринимателей – 682420 человек (41%); численность занятых в крестьянских хозяйствах составляет – 417331 человек (25 %). В торговой отрасли отмечается наиболее высокая предпринимательская активность, всего зарегистрировано 342235 субъектов с численностью работающих – 554630 человек.

В строительстве зарегистрированы – 32021 субъект, с численностью работающих 118307 чел., по операциям с недвижимым имуществом, арендой и предоставлением услуг потребителям – 53357 субъекта, с численностью работающих – 121354 чел., в промышленной деятельности – 27499 субъекта, с численностью работающих – 98272 чел., из которых наибольшее количество приходится на обрабатывающую промышленность (89076 чел., от общего количества занятых). Выпуск продукции субъектами малого предпринимательства за 2009 год составил 1532863903,8 тыс. тенге, что выше уровня прошлого года на 24,2 %, в том числе в сфере строительства – 259206357,9 (17 %), в сфере торговли, по ремонту автомобилей, бытовых изделий и предметов личного пользования – 387592173,6 (25,4 %), в промышленности – 187368849,5 (12,3 %), операций с недвижимым имуществом, аренды и предоставления услуг предприятиям – 181134699,2 (11,9%).

Доля малого бизнеса (малый бизнес и домашние хозяйства) в ВВП республики составила за 2010 год 30,9%.

Рисунок 3 – Малые предприятия по состоянию на 01.02.2010 г.

По данным Налогового Комитета поступления в бюджет от субъектов малого предпринимательства за первое полугодие 2009 года составили 179770373 тыс. тенге. По итогам 2009 года по данным Комитета по правовой статистике и специальным учетам Генеральной прокуратуры Республики Казахстан всеми контролирующим государственными органами было подвергнуто проверкам 288446 субъектов малого предпринимательства.

В региональном разрезе наибольшее количество зарегистрированных субъектов малого бизнеса на 1 января 2010 года приходится на Южно-Казахстанскую область – 127774 (или 15 % от общего количества зарегистрированных субъектов малого бизнеса). Из общего числа действующих субъектов малого предпринимательства 639185 единиц, наибольший удельный вес занимает Южно-Казахстанская область – 106338 единиц, что составляет 16,7 %, Костанайская область – 88805 (11 %), действующие – 71241 единиц (11 %) и г. Костанай – 111232 (13 %), действующие – 74582 единиц (11,7%). Наименьшее количество действующих субъектов малого бизнеса в Кызылординской области - 23373 (3 %) и Атырауской - 30421 (4 %) областях (табл. 2).

Из числа зарегистрированных юридических лиц наибольшее количество отмечается в г. Костанай – 60879 (35 %), г. Астана – 17047 (10 %), в Южно-Казахстанской области – 15068 (9 %), Восточно-Казахстанской области – 10668 (6 %).

Наибольшая численность занятых в сфере малого бизнеса отмечается в Южно-Казахстанской области – 237083 человек или 15 % от общей численности занятых в малом бизнесе, г. Костанай – 216303 человек (13 %), Костанайской области – 178874 человек (10 %). Наименьшая численность в Кызылординской области – 40785 человек (3 %). На торговлю, ремонт автомобилей, бытовых изделий и предметов личного пользования приходится 30% от общей численности занятых в малом бизнесе, на сельское хозяйство, охоту и лесное хозяйство - 30,2%, на строительство – 17,7%, на промышленность – 14,7%.

Таблица 6 – Статистические данные по развитию малого бизнеса в Республике Казахстан за период с 01.10.2008 по 01.02.2010

К числу факторов, повлиявших на увеличение числа занятых в малом бизнесе, следует отнести проводимую правительством последовательную политику поддержки малого бизнеса, в том числе через формирование соответствующего законодательства. Для того, чтобы наглядно рассмотреть динамику развития малого бизнеса в Республике Казахстан за последнее время, проанализируем статистические данные о развитии малого бизнеса, отображенные на таблице 6. Используя данные таблицы 6 была построена диаграмма приведённая на рисунке 4.