Основные направления по совершенствованию потребикельского кредитования в ООО «ХКФ Банк»

Условия кредитования физических лиц определяются множеством факторов. Одним из них является наличие  у банков собственных и заемных ресурсов. В этом случае средства банка образуются за счет клиентских денег на текущих, расчетных, срочных и иных счетах, межбанковских кредитов, а также средств, полученных банком путем выпуска долговых ценных бумаг.

Условия льготного кредитования при выдаче банковских кредитов для физических лиц осуществляется при строгом соблюдении различных принципов кредитования, выдвигающие ряд требований к организации кредитного процесса. В частности, условия льготного кредитования при реализации правительственных программ отличаются низкой процентной ставкой, периодом выплаты и т.д.

1.2 Понятие платежеспособности и кредитоспособности заемщика – физического лица

Понятие «платежеспособность» является одним из наиболее используемых в практике экономических отношений. Оценка платежеспособности оказывает значительное влияние на принятие различных экономических решений. Важность правильной оценки платежеспособности, по-видимому, ни у кого не вызывает сомнений.

Одним из подтверждений  этому служит огромное количество работ, посвященных данной теме. Многие полагают, что в сфере оценки платежеспособности на все вопросы уже даны исчерпывающие ответы. Вместе с тем, мировой опыт, особенно в свете последних событий, дает повод в этом усомниться.

Процесс кредитования связан с действиями многочисленных и многообразных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды в установленный срок. Поэтому предоставление ссуд обуславливает изучение платежеспособности, то есть изучение факторов, которые могут повлечь за собой непогашение.

Цели и задачи анализа  платежеспособности заключаются в  определении способности заемщика своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде. Степени  риска, размера кредита, который  может быть предоставлен в данных обстоятельствах и, наконец, условия его предоставления.[15]

 Все это обуславливает  необходимость оценки банком  не только платежеспособности  клиента на определенную дату, но и прогноза его финансовой  устойчивости на перспективу.  Объективная оценка финансовой  устойчивости заемщика и учет возможных рисков по кредитным операциям позволяют банку эффективно управлять кредитными ресурсами и получать прибыль.

Можно ли вообще вести  речь об эффективности методологии  оценки платежеспособности, если ее фундамент  определение термина «платежеспособность» имеет различающиеся, а порой и противоречивые толкования в различных источниках. Проанализируем лишь некоторые из них.

1. «Платежеспособность  - это способность заемщика возвращать  в необходимом объеме и в  установленный срок заемные средства, то есть погашать свои долговые обязательства»

2. «Платежеспособностью называется способность заемщика осуществлять платежи имеющимися средствами, или такими, которые непрерывно пополняются за счет его деятельности»

3. «... под платежеспособностью понимают способность заемщика рассчитываться с кредиторами немедленно, в день наступления срока платежей...»

4. «Понятие «платежеспособность»  охватывает способность и возможность  юридического или физического  лица своевременно погасить все  виды задолженности...»

5. «Платежеспособность  касается существования денежных  средств на протяжении большего  периода для своевременного выполнения  финансовых обязательств» 

6.  «Платежеспособность  - способность заемщика (контрагента  банка) своевременно осуществлять расчеты по всем видам своих обязательств»

7. «Платежеспособность - это способность заемщика своевременно осуществлять расчеты по всем видам своих обязательств хозяйственной деятельности»

8. «Платежеспособность - это способность, юридического или физического лица своевременно и полностью исполнять свои платежные обязательства»

9.«... под платежеспособностью предприятия подразумевают его способность погасить краткосрочную задолженность своими средствами»

10. «Платежеспособность заемщика - способность заемщика своевременно погасить кредит. Предполагает анализ доходов и расходов».

Рассмотрим основные различия, приведенных выше определений. Так в первом, втором, третьем, шестом, седьмом, восьмом, девятом и десятом  определениях платежеспособность трактуется как «способность». В четвертом определении лишь указывается, что платежеспособность «охватывает способность и возможность», а в пятом определении лишь отмечено, что платежеспособность «касается» наличия определенных факторов, без прямого указания на то, что именно представляет собой платежеспособность.

По-видимому, этимология термина «платежеспособность» все  же не случайна, и его следует  определять как «способность».

В условиях становления  и развития рыночных отношений кредиторам необходимо иметь точное представление о кредитоспособности их партнера. Для достижения этой цели коммерческие банки разрабатывают собственные методики определения кредитоспособности. Однако для этого необходимо четко определить, что включает в себя это понятие, характерное для рыночной экономики.

      В учебнике «Банковское дело» под редакцией профессора О.И. Лаврушина кредитоспособность трактуется как способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам).

Приведенные определения не совсем корректны, так как в них не разграничиваются термины «кредитоспособность» и «платежеспособность». Последняя как раз и подразумевает способность заемщика расплачиваться по всем видам обязательств, а кредитоспособность подразумевает способность расплатиться лишь по кредитным обязательствам.

Платежеспособность - возможность удовлетворить требования кредиторов в настоящий момент, а кредитоспособность - прогноз такой способности на будущее. [40] И еще одно существенное различие. Заемщик погашает свои обычные обязательства (кроме задолженности по кредитам), как правило, за счет выручки от реализации продукции (работ, услуг). Возврат кредита может проводиться как из собственных средств заемщика, так и за счет средств, поступивших от реализации банком обеспечения, переданного в залог, средств гаранта или поручителя, страховых возмещений. Помимо этого кредитоспособность определяется не только тем, насколько ликвидны активы заемщика, направляемые на погашение обязательств, но и множеством других факторов, не зависящих напрямую от хозяйствующего субъекта (контрагенты, рынки сбыта и др.) и не всегда поддающихся количественному измерению.

Существует также подход к определению кредитоспособности, связывающий ее с платежеспособностью, однако, учитывая изложенное выше, в зависимости от целей анализа их можно рассматривать как разные понятия. Так, А.И. Ольшаный трактует понятие кредитоспособности как возможность заемщика погасить только ссудную задолженность. Это подразумевает, что характеристика кредитоспособности должна быть иной, чем платежеспособность, поскольку в соответствии с принципами кредитования заемные средства можно погасить как за счет выручки от основной деятельности, так и за счет вторичных источников обеспечения (реализация залога, взыскание с гаранта).

Проблема оценки кредитоспособности заемщика и сам термин «кредитоспособность» изучались и разрабатывались  в разные времена. Вопросы кредитоспособности были достаточно актуальны и освещались в экономической литературе дореволюционного периода и в трудах экономистов 20-х годов XX в.; интерес к ним возрос с конца 80-х годов, в начале проведения в стране экономических реформ. В период НЭПа экономисты в целом под кредитоспособностью понимали, с точки зрения заемщика, способность к совершению кредитной сделки, возможность своевременного возврата полученной ссуды; с позиции банка - правильное определение размера допустимого кредита. В период развития рыночных отношений особое внимание стали уделять ликвидности активов заемщика.

Поэтому анализ изменения подходов к определению понятия «кредитоспособность» позволяет говорить о том, что оно подвержено влиянию со стороны развивающейся экономической среды функционирования кредитора и заемщика.

Кредитоспособность клиента коммерческого банка - способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам).

Кредитоспособность заемщика в отличие от его платежеспособности не фиксирует неплатежи за истекший период или на какую-либо дату, а  прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу.

Кредитоспособность клиента  в мировой банковской практике фигурирует как один из основных объектов оценки при определении целесообразности и форм кредитных отношений. Способность  к возврату долга связывается  с моральными качествами клиента, его искусством и родом занятий, степенью вложения капитала в недвижимое имущество, возможностью заработать средства для погашения ссуды и других обязательств. [39]

Перечень элементов  кредитоспособности заемщика и показателей, их характеризующих, может быть более широким или сокращенным в зависимости от целей анализа, видов кредита, сроков кредитования, состояния кредитных отношений банка с заемщиком. Оптимальные или допустимые значения таких показателей должны дифференцироваться в зависимости от деятельности заемщика, конкретных условий сделки.              

Глава 2. Анализ развития потребительского кредитования

2.1. Потребительское кредитование в РФ

Услуги потребительского кредитования в России предоставляют  практически все коммерческие банки и различные небанковские кредитные организации. Поэтому условия предоставления потребительских кредитов нередко могут значительно отличаться друг от друга.

Потребительское кредитование становится одним из приоритетных направлений  розничного бизнеса, поскольку его основой являются короткие деньги и диверсификация рисков невозвратов за счет распределения маленьких кредитов на большое количество заемщиков. Банкротство одного крупного корпоративного клиента для банка можно приравнять к банкротству сотен тысяч заемщиков - физических лиц. А последнее - менее всего вероятно.

Сегодня рынок потребительского кредитов в России стремительно развивается. Все больше банков готовы предложить программы потребительского кредитования. Физические лица, в прошлом традиционно рассматривавшиеся как источник ресурсов для банков, в последнее время становятся важной категорией заемщиков в сферах ипотечного и потребительского кредитования. Последствия кризиса ликвидности, несмотря на поддержку финансовых рынков со стороны монетарных властей, налицо. Многие участники финансового рынка пересмотрели свои розничные программы, заморозили кредитование. Однако еще осенью 2007 года и зимой 2008года ряд банков пересматривал стратегию развития и начал сокращать кредитование. Но тогда это не сказалось на всей банковской системе, так как крупные банки продолжали быстро расти.

В сентябре же 2008 года потребительское  кредитование резко снизилось, в  октябре ситуация стала еще хуже, так как возможности по привлечению  заемных ресурсов у банков ухудшились, сами банки испытывают нехватку ликвидности, так что продолжать выдавать кредиты могут лишь крупнейшие банки, да и то в существенно меньших объемах. Одним из последствий кризиса стало повышение ставок по кредитам. Вызвано это общими рыночными тенденциями – повышением стоимости денег для самих кредитных организаций. Средние рыночные ставки по экспресс - кредитам, выдаваемые в магазинах,- 35%-45%годовых, в отдельных случаях- 50%-69%, в банке – от 18%до 25%.

В условиях кризиса вопрос рисков стал еще более актуальным, поэтому неудивительно, что большинство банков оперативно на него отреагировали, пересмотрев требования к заемщикам и методики их экспресс – оценки в сторону значительного ужесточения. При оценке заемщика банки в числе прочего стали обращать внимание на то, в какой сфере он работает, существует ли опасность сокращений сотрудников в этой отрасли. Увеличился минимальный возраст заемщиков- кредиты выдаются теперь с 21-25 лет. Волна увольнений на предприятиях, задержки и сокращение заработной платы привело к тому, что на рынке потребительского кредитования выросла и просроченная задолженность. По данным ЦБ в целом доля кредитов физическим лицам, выплаты по которым просрочены свыше 91 дня, составляет 4,3% от общего объема выданных денег. В сегменте потребительского кредитования этот показатель наиболее высок – 5,9%.

В ноябре 2008 года просроченная задолженность  по кредитам физических лиц, выданным крупными банками, росла почти в  два раза быстрее, чем до кризиса. Несмотря на то, что доля просроченной задолженности физ. Лиц в общем кредитном портфеле банков остается сравнительно невысокой, темпы ее увеличения в несколько раз превышают докризисные показатели. С июля по август 2008 года, по данным Банка России, объем просрочки по потребительским кредитам увеличился на 3,7%. В сентябре он ускорился до 6,6%, в октябре - на 2,1 %. У лидера потребительского кредитования «ХКФ Банк» самый высокий показатель по доле просроченных кредитов в портфеле, которые также выросли в ноябре: 17,28% до 18,23% соответственно. Если просроченная задолженность и дальше будет расти такими темпами, то уже к 1 июня 2009 года она перевалит за 10%, что может оказаться критичным для банковской системы страны.

Спрос и предложение по потребительским  кредитам снизились. Но это не значит, что рынок потребительского кредитования в целом ожидает стагнация или тем более спад. Рост замедлился во всем банковском секторе – это общемировая тенденция. При этом многие игроки финансового рынка считают, что потребительского кредитования в такой ситуации становится только более цивилизованным.