Потребительское кредитование

 

 

 

ОГЛАВЛЕНИЕ

 

 

Введение

Актуальность темы исследования. Развитие кредитования физических лиц происходит параллельно со становлением и развитием банковского дела, играет важную роль в развитии цивилизованных отношений на рынке финансового обеспечения и потребления и выполняет свою главную функцию - повышение покупательной способности населения и их жизненного уровня.

На протяжении тысячелетий  кредитование физических лиц динамично развивалось. На сегодняшний день существует большое количество видов кредитов, в том числе в зависимости от навыков, традиций и развития наций.

Также, происходит постоянное внедрение новых видов банковских кредитов и способов их предоставления клиентам. Эти явления в банковской сфере требуют соответствующих научных исследований и методологической систематизации.

Актуальность данного  дипломного проекта состоит в том, что на сегодняшний день услуга кредитования физических лиц имеет большое значение, и приобрела достаточно широкие масштабы в кредитовании в целом. Потребительский кредит не просто востребован, на него имеется прямо-таки ажиотажный спрос. Даже высокие проценты не отпугивают клиентов.

Рынок потребительского кредитования находится на стадии своего развития и имеет огромную потенциальную  емкость, что дает возможность банкам, занявшим прочные позиции сегодня, рассчитывать на значительные объемы продаж в будущих периодах.

Анализ степени разработанности проблемы. Вопрос кредита, кредитных отношений в экономической науке занимают особое место. Характеристику сущности и роли кредита можно найти как в работах зарубежных, так и отечественных ученых. Ознакомление с работами А. Смита, Дж. Милля, К. Маркса, Й. Шумпетера, Дж. Г. Кейнса, И. Фишера и других классиков экономической науки дало возможность более систематизировано подойти к исследованию современных проблем кредитования. В роботах Дерига Х.У., Коха Т., Роуза П., Каннингхема С., Бауера Р. разработаны направления усовершенствования методов кредитования.

Банковское кредитование является объектом внимания отечественных  ученых. Существенный вклад в исследование проблематики кредитования субъектов хозяйствования принадлежит Лаврушину О.И., Жукову Е.Ф., Ковалеву В.В., Усоскину В. и др.

Отдавая надлежащее наработкам отечественных и зарубежных экономистов в области теории и методики банковского кредитования, следует заметить, что к настоящему времени многие проблемы не нашли своего решения, что и обусловило актуальность темы дипломной работы, ее теоретическую и практическую значимость.

Цель и задачи работы. Цель данного дипломного проекта состоит в изучении теоретических и методологических основ организации кредитования физических лиц, их оценке, а также разработке рекомендаций по его совершенствованию в банке.

Поставленная цель обуславливает  необходимость решения следующих  задач:

• раскрыть сущность кредитования физических лиц коммерческими банками;
• исследовать функции и принципы банковского кредитования;
• изучить особенности и виды потребительского кредитования коммерческими банками;
• исследовать тенденции развития потребительского кредитования в России;
• дать краткую характеристику объекта исследования;
• провести анализ экономических и финансовых показателей деятельности объекта исследования;
• провести анализ деятельности объекта исследования в области кредитования физических лиц;
• разработать мероприятия по совершенствованию кредитования физических лиц объекта исследования;
• дать оценку экономической эффективности предложенных мероприятий.

Объект и  предмет работы. Объектом исследования является ОАО «Банк Москвы». Предмет исследования – организация кредитования физических лиц в банке.

Методы исследования. Исследовательские приемы базируются на системном методе познания, согласно  которому все процессы и явления анализируются во взаимозависимости, взаимосвязи и развития. Для этого объединяются общенаучные и специальные методы, взаимодействие абстрактного и конкретного, анализа и синтеза, исторического и логического, индукции и дедукции, статистическое сравнение, что дало возможность раскрыть сущность развития кредита и кредитных отношений путем внутренних разногласий, влияние внутренних и внешних факторов на трансформационные процессы, формирование и осуществление денежно-кредитной, процентной и ценовой политики государства. Эволюция кредита и кредитных отношений исследовалась с помощью объединения методов исторического и логического. На основе методов системно-структурного и сравнительного анализа и синтеза, рассмотрено развитие современных форм кредита. При анализе рисков банковского кредитования и формирование рациональных путей кредитования, применялись методы математического моделирования.

Информационную базу исследования составляют законодательные и нормативные акты Российской Федерации, Центрального банка РФ, монографические исследования и статьи зарубежных и отечественных авторов.

Объем и структура работы. Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.

Глава 1. Теоретические основы потребительского кредитования

1. Сущность, функции и принципы  банковского кредитования

 

Кредит - одна из наиболее сложных экономических категорий, в связи с чем, в экономической теории еще и до сих пор длятся дискуссии ученых-экономистов вокруг вопросов, связанных с сущностью и функциями кредита в экономике.

Подтверждением этого, служит анализ отечественной экономической литературы по указанной проблематике, которая удостоверяет неоднозначное освещение сути и функций кредита в экономике и обществе в целом.

Так, в частности, неоднозначна и трактовка данного понятия. Одни ученые считают, что термин «кредит» происходит от латинского слова «credіtum», что означает ссуда, долг, другие - от латинского слова «credere» - доверять. Приверженцы первой трактовки отождествляют кредит со ссудой и движением ссудного капитала. На их взгляд, «кредит следует трактовать как форму движения ссудного капитала, который носит исторический характер и обусловлен определенными потребностями обществами»¹.

Сторонники второго подхода под понятием кредит понимают «доверие, которым пользуется лицо, взявшее на себя обязательства будущего платежа, со стороной лица, который имеет право на этот платеж, - т.е. доверие, которое заемщик предоставляет должнику»².

Среди российских ученых важность фактора доверия в кредитных отношениях подчеркивают Жуков Е.Ф., Лаврушин О.И., Мамонова И.Д., Тавасиев А.М. и др. Так, в частности, Жуков Е.Ф отмечает, что «кредит должен рассматриваться как построенный на доверии специфический тип экономических отношений»³. По мнению мысль Лаврушина О.И. и Мамонова И.Д., фактор доверия является одним из определяющих факторов функционирования кредитных отношений и развития национальной экономики. В этой связи ученые отмечают, что «банковская система строится на двух столбах - это надежная экономика и абсолютное доверие населения к банкам...выигрыш от доверия имеют не только банки и даже не столько банки, сколько экономика в целом и, прежде всего, ее реальный сектор»⁴.

Таким образом, ученные подчеркивает не только важность фактора доверия в кредитных отношениях, но и прежде всего, важное народнохозяйственное значение кредита.

С этим взглядом соглашаются многие современные экономисты, отмечая продуктивную роль кредита в экономике. «Общество заинтересовано во-первых, во избежание напрасного накопления денег; во-вторых, в том, чтобы экономика развивалась беспрерывно в расширенных масштабах»⁵.

Вместе с тем, в современной  экономической литературе появляются публикации, в которых отечественные ученые выделяют не только экономическую, но и социальную природу кредитных отношений. Так, в частности, Бабичева Ю. А. отмечает, что кредит «как экономическое и общенаучное понятие является ограниченной полезностью (стоимостью), которая предоставляется тем, кто в ней нуждается на возвратно-возрастающих условиях»⁶. Вместе с тем, основной принцип кредитования, которым, по мнению ученой, является принцип «доверие-ответственность» социальный по своей природе и зависит от природных факторов (качества человека, естественные условия его проживания, наличие естественных благ в стране и т.п.), духовного и гражданского воспитания. При этом, как отмечается ученной, «категории духовности, нравственности являются основой для формирования доверительно-ответственных отношений не только в семье, но и во всем обществе, в науке, политике, экономике»⁷. Затем Бабичева А.Ю. приходила к выводу, что кредит является общечеловеческой и межнаучной категорией, которая нуждается в применении междисциплинарного подхода к его исследованию.

Сложность и многогранность социально-экономической природы  кредита больше всего проявляется в его функциях.

Обычно выделяют две  основные функции кредита: перераспределительную  и замещения.

1. Перераспределительная  функция.

Главной функцией кредита является перераспределение денежных ресурсов на условиях последующего возврата между предприятиями, организациями, отраслями народного хозяйства, отдельными регионами страны, а также физическими и юридическими лицами.

Вместе с тем кредитные  отношения обследуют не все перераспределительные процессы в обществе. Значительная часть денежных ресурсов перераспределяется, например, через финансовую систему, поэтому у перераспределительной функции кредита есть своя специфика, которая заключается в том, что кредитное перераспределение охватывает только временно свободные ресурсы. Характерной чертой перераспределительной функции является то, что с её помощью перераспределяются не только денежные, но и товарные ресурсы.

В условиях рыночной экономики  кредит играет большую роль, а именно:

а) с помощью кредита  ускоряется перемещение капитала из одной отрасли в другую и выравнивание различных норм прибыли в среднюю  прибыль;

б) кредит способствует увеличению производства и значительно сокращает  издержки обращения, так как ускоряет обращение товаров и сокращает время оборота капитала;

в) кредит служит важным средством концентрации и централизации  капитала.

2. Функция замещения.

В процессе движения кредита  создаются кредитные орудия обращения, заменившие в современных денежных системах деньги. К ним относятся: различные векселя, чеки, депозитные сертификаты и т.п.

Иногда выделяют контрольную функцию кредита, но она присуща только одному из субъектов кредитной сделки - кредитору, поэтому не может рассматриваться как полноценная функция кредита.

Таким образом, кредит является одной из сложнейших экономических  категорий. Как экономическая категория  кредит характеризует отношения  между кредитором и Заемщиком  по поводу кредитования суммы денежных средств и возвратного движения.

В условиях рыночной экономики кредит выполняет следующие функции:

а) аккумуляция временно свободных денежных средств;

б) перераспределение  денежных средств на условиях их последующего возврата;

в) создание кредитных  орудий обращения (банкнот и казначейских билетов) и кредитных операций;

г) регулирование объема совокупного денежного оборота.

Кредитование является одной из основных функций коммерческого  банка. Базовыми элементами кредитования являются:

1. субъект кредита

2. обеспечение кредита

3. объект кредита

Можно изменять технологии кредитных операций, но эти три  базовых элемента будут сохранять  свое основополагающее значение. Базовые  элементы системы кредитования не отделены друг от друга.

Субъектом кредитования с позиции классического банковского дела являются юридические либо физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки.

В случае, когда субъектом  кредитования выступает физическое лицо, кредит носит название потребительский.

Заемщиком при этом может  выступить любой субъект собственности, внушающий банку доверие, обладающий определенными материальными и  правовыми гарантиями, желающий платить  процент за кредит и возвращать его  кредитному учреждению.

Субъект получения ссуды  может быть самого разного уровня: начиная от отдельного частного лица, предприятия, фирмы вплоть до государства.

Кроме этих двух субъектов  кредитора и заемщика, в банковском кредитовании затрагиваются интересы еще двух субъектов. Первый субъект - это участник обеспечения исполнения кредитных обязательств, если таковым не является сам заемщик. Речь идет о гаранте, поручителе, страховщике, третьем лице - залогодателе. Это лицо заинтересовано, прежде всего, в том, чтобы кредитные обязательства были исполнены, а в случае неисполнения кредитного договора приобретает самостоятельные права в связи с реализацией ответственности. Второй субъект - это обладатель прав, о котором чаще всего забывают при анализе правовой природы кредитования.

Разделение кредитов по субъектам их получения порождает еще одно понятие классификации в системе кредитования - вид кредитов.

Вид кредитов отображает совокупность свойств, которые характерны для той или иной конкретной кредитной  сделки в экономическом и организационном  отношении. Экономические свойства кредитной сделки – это свойства  самого  кредита,   они  едины  (возвратность,  платность).

Организационные свойства в каждом отдельном случае могут  различаться - порядок выдачи и погашения ссуд может быть иным.

Виды кредитов различаются не только по субъектам их получения, но и по другим критериям. К ним относятся:

- связь кредита с  движением капитала;