Потребительское кредитование

Высокую надежность Банка  Москвы подтверждают рейтинги международных рейтинговых агентств. Долгосрочный кредитный рейтинг Банка по версии Moody’s Investors Service — Ba2, по данным Fitch Ratings — ВВВ.

2.2. Анализ экономических и финансовых показателей деятельности ОАО «Банк Москвы»

Анализируя результаты финансовой деятельности ОАО «Банк Москвы» по итогам 2012 года, отметим следующие показатели в 2012 году.

Анализ имущественного состояния Банка за 2010-2012 гг. проанализируем с помощью таблицы 2.1.

 

Таблица 2.1.

Анализ динамики и структуры активов ОАО «Банк  Москвы»²²

Размещение имущества	2011 г		2012 г		Изменение
	тыс. руб.	% к итогу	тыс. руб.	% к итогу	тыс. руб.	% к итогу
1	2	3	4	5	6	7
Денежные средства	22932127	2,72	21197430	1,75	-1734697	92,4
Чистые вложения в  ценные бумаги	126185945	14,99	36621461	3,03	-89564484	29,0
Средства в кредитных  организациях	16442979,00	1,95	16966134,00	1,40	523155	103,2
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	9677040	1,15	12888921	1,07	3211881	133,2
Прочие активы	13802038	1,64	14535312	1,20	733274	105,3
ИТОГО АКТИВЫ	841549221	100	1209102973	100	367553752	143,7

 

Графчески данная динамика отображена на рис. 2.1.

Рис. 2.1. Динамика состава имущества Банка

 

В  целом, валюта баланса Банка за анализируемый период                               имеет тенденцию к повышению. Так, если в 2011  году показатель составил 841549221   тыс. рубл, то по данным 2012 года уже 1209102973 тыс.рубл. Абсолютное увеличение валюты баланса Банка произошло на                                 33323 тыс.рубл.

Наибольшему изменению  в составе активов банка подверглась такая статья, как чистые вложения в ценные бумаги показатель которой уменьшился на -89564484 тыс.рубл. Данная статья в структуре баланса в 2011 году занимала 14,99 % от общей суммы активов, а в 2012 году данная статья занимает всего 3,03 % от общей суммы активов.

Размер основных средств, характеризующий материально-техническую  базу банка за анализируемый период имеет положительную тенденцию  и темп роста составил 133,2 %, или 3211881 тыс.руб.

Источники средств и природу финансовых связей банка характеризуют пассивные операции.

Именно они в значительной степени предопределяют условия, формы  и направления использования  банковских ресурсов, т.е. состав и структуру  активных операций.

Управление пассивами связано с:

• анализом средств, не приносящих доходов;
• изучением основных направлений поиска необходимых кредитных ресурсов для выполнения обязательств перед клиентами и для развития активных операций;
• анализом возможных способов привлечения «недорогих» ресурсов.

Анализ источников собственных  и заемных средств Банка представим в таблице 2.2.

Таблица 2.2.

Оценка состава  и структуры источников средств  Банка ²³

Размещение имущества	2011 г			2012 г		Изменение
	тыс. руб.	% к итогу		тыс. руб.	% к итогу	тыс. руб.	% к итогу
1	2	3		4	5	6	7
III Источники собственных средств
Уставной капитал	18000000	2,14	27174559		2,25	9174559	151,0

 

Продолжение таблицы  2.2

 

1	2	3		4	5	6	7
Переоценка основных средств	4782492	0,57	4782414		0,40	-78	99,99
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	1109356	0,13	-49016360		-4,05	-50125716	-4418,5
Всего источников собственных средств	54451187	6,47	162030602		13,40	107579415	297,57
II Пассивы
Средства кредитных организаций	162166585	19,27	86115287		7,12	-76051298	53,1
Средства клиентов (некредитных  организаций)	591399110,00	70,28	778190775,0		64,36	186791665	131,6
Прочие обязательства	9 284 365,00	1,10	8 663 438,00		0,72	-620927	93,3
Всего обязательств	787098034	93,53	1047072371		86,60	259974337	133,0
Валюта баланса	841549221	100,00	1209102973		100,00	367553752	143,68

 

Графически данная динамика отображена на рис. 2.2.

 

Рис. 2.2. Динамика собственных и заемных средств Банка

 

Собственные средства Банка - средства, принадлежащие самому банку. Собственный капитал коммерческого банка - это источник финансовых ресурсов банка.

По данным таблицы  на протяжении всего анализируемого периода наблюдается увеличение величины собственных средств ОАО «Банк Москвы».

Так, сумма собственных  средств Банка в 2012 году увеличилась на 107579415 тыс.руб. и составила 162030602 тыс.руб.

Данный рост вызван ростом уставного капитала на 9174559 тыс.руб.

Обязательства банка  – это средства, не принадлежащие  банку, но временно участвующие в  обороте банковских фондов в качестве источника его активных операций. Обязательства банка делятся на текущие и прочие. В текущих обязательствах банка выделяют: обязательства перед банками, перед клиентурой и сберегательные депозиты (вклады), невыплаченные дивиденды, неуплаченные налоги и т.д. В прочие обязательства входит пассивы, не носящие текущего характера, такие, как пенсионные и страховые фонды, резервы на покрытие сомнительных долгов, другие резервы и провизии за исключением тех из них, которые включаются собственные средства банка.

Показатель  обязательств составляет 1047072371 тыс.руб., что на 259974337 тыс.руб. превышает показатель предыдущего года, что составило 143,68 %.

В большей степени  на это повлияло увеличение средств  клиентов на 186791665 тыс. руб., это объясняется тем, что произошло увеличение числа клиентов, принятых на обслуживание.

На основе таблицы 2.2., можно сказать, что отношение собственных средств к заемному капиталу является неликвидным, т.к. заемные средства превышают собственные средства Банка.

В процентном соотношении заемные средства Банка занимают 86,60 % в общей структуре капитала Банка, а источники собственных средств лишь 13,40 %.

Доля ОАО «Банк Москвы» на различных сегментах финансового рынка представлена в Таблице 2.3.

Таблица 2.3

Доля ОАО  «Банк Москвы» на различных сегментах финансового рынка

Наименование	2010	2011	Темп роста, %	2012	Темп роста, %
1	2	3	4	5	6
Активы	21,3%	27,3%	28,2%	26,8%	-1,8%
Капитал	12,7%	26,4%	108,3%	29,1%	10,2%
Кредиты корпоративным клиентам	20,7%	31,3%	51,5%	32,9%	5,1%
Кредиты частным клиентам	28,1%	31,9%	13,6%	32,0%	0,3%
Средства корпоративных клиентов	15,6%	15,9%	2,0%	14,5%	-8,8%
Средства частных клиентов	36,3%	47,8%	31,6%	46,6%	-2,5%
Прибыль до налогов из прибыли	34,5%	39,2%	13,6%	46,5%	18,6%

 

 

Рис. 2.3. Доля ОАО «Банк Москвы» на различных сегментах финансового рынка

 

В 2012 году ОАО «Банк Москвы» восстановил резервы по ряду кредитов в рамках плановой работы с проблемными активами.

В результате, при том, что Банк продолжал создавать резервы по вновь выдаваемым кредитам, в целом за год расходы по формированию резервов существенно сократились. Это положительно сказалось на росте прибыли, которая, достигнув рекордной величины, составила 46,5% совокупной прибыли банковской системы страны²⁴.

Таблица 2.4

Основные финансово-экономические  показатели Банка²⁵

Наименование показателя	Годы		Отклонение, +/-	Темпы роста, %
	2011	2012
2	4	5	6	7
Процентные доходы	75758175	59783517	-15974658	78,91
Чистый процентный доход	39943909	27927471	-12016438	69,92
Комиссионные доходы	1923172	181579	-1741593	9,44
Чистые доходы	-29651699	35154527	64806226	-118,56
Прибыль	-50125793	5106503	55232296	-10,19

 

Графчески данная динамика отображена на рис. 2.4.

Рис. 2.4. Динамика показателей прибыли Банка

 

За рассматриваемый период (2011-2012 гг.) в финансовом состоянии банка произошли следующие изменения:

В 2011 году, Банк получил убыток в  размере -50125793 тыс.руб., но уже в 2012 году, Банк улучшил свою деятельность и получил прибыль в размере 5106503 тыс.руб.

За рассматриваемый период отмечается снижение процентных доходов на -15974658 тыс.руб., что говорит о неэффективности отдельных аспектов управления финансовой деятельностью банка.

Чистый процентный доход снизился на -12016438 тыс.руб.