Тижорат банкларининг муаммоли кредитларни бошкариш механизмини такомиллаштириш муаммолари

Республика ҳудудларида, айниқса қишлоқ жойларида банк инфратузилмасини янада кенгайтириш орқали аҳолига  ва фермер хўжаликларига кўрсатилаётган банк хизмат турларини кўпайтириш, уларга банк хизматларидан фойдаланишда қулайликлар яратиш ҳамда банклар ўртасидаги рақобат муҳитини янада кучайтириш мақсадида, 2009 йилда қўшимча 157 та, шу жумладан қишлоқ жойларда қўшимча 113 та мини-банклар ташкил этилиб, уларнинг умумий сони 2010 йилнинг 1 январь ҳолатига кўра 2 318 тага, шу жумладан, қишлоқ жойларида 1 605 тага етди.

Шу билан бирга, мижозларга касса хизматларини кўрсатиш имкониятларини янада кенгайтириш ва уларга қулайликлар  яратиш мақсадида ташкил этилган махсус кассалар сони бир йил давомида 221 тага ортиб, 2010 йил 1 январь ҳолатига кўра 1632 тани ташкил этди.

Нақд пулсиз ҳисоб-китоблар тизимини янада ривожлантиришга  оид чора-тадбирлар доирасида  амалдаги қонунчилик ҳужжатлари такомиллаштириб борилди. Хусусан, Ўзбекистон Республикаси Президентининг 2009 йил 6 апрелдаги ПҚ-1090-сонли қарори талабларидан келиб чиққан ҳолда “Тўлов терминаллари билан жиҳозлаш ва аҳоли билан пул ҳисоб-китобларини амалга оширишда уларни қўллаш тартиби тўғрисидаги Низом” ишлаб чиқилди.

Амалга оширилаётган тадбирлар натижасида, 2009 йилда банклар  томонидан қўшимча 1 млн. 544 минг дона пластик карточкалар муомалага чиқарилиб, уларнинг умумий сони 2010 йилнинг 1 январь ҳолатига кўра 6 млн. 59 минг донага етказилди. Шу билан бирга, савдо ва хизмат кўрсатиш объектларида ўрнатилган терминаллар сони 2009 йил давомида 33 минг 127 тага ошиб, йил охирига келиб 60 минг 631 донани ташкил этди. Пластик карточкалар билан амалга оширилган тўловлар миқдори ўтган йилда 2008 йилга нисбатан 3 бараварга кўпайди.  

Шунингдек, 2004 йилдан бошлаб Марказий банк ҳузурида ташкил этилган  Кредит ахбороти миллий институти томонидан  қарз олувчиларнинг кредит тарихи ва банклараро ахборот алмашинуви тизимининг самарали ишлаши таъминланмоқда. Бу тизим аниқ вақт режимида ишлаб, унга барча банк филиаллари боғланган ҳамда юридик ва жисмоний шахсларнинг кредит талабномаларини кўриб чиқишда ушбу тизимдан мажбурий равишда фойдаланилади.

Бу эса, кредитлаш жараёнидаги  маълумотлар номутаносиблиги, нотўғри қарор қабул қилинишининг олдини олишга ва шу орқали банк тизимида кредит таваккалчилигини камайтириш ҳамда банкларнинг кредит портфели сифатини оширишга хизмат қилмоқда.

Инқирозга қарши чоралар  дастури доирасида қабул қилинган Ўзбекистон Республикаси Президентининг 2008 йил 18 ноябрдаги ПФ-4053-сонли ва 28 ноябрдаги ПФ-4058-сонли Фармонлари талабларига мувофиқ банклар томонидан иқтисодиётнинг реал сектори корхоналарини, хусусан кичик бизнесни қўллаб-қувватлаш, уларнинг молиявий барқарорлигини таъминлаш, экспорт салоҳиятини ошириш билан боғлиқ ишлар амалга оширилди.

Хусусан, жаҳон бозорида айрим маҳсулотлар нархлари ва уларга бўлган талабнинг пасайиши ҳисобига молиявий қийинчиликларга дуч келган маҳсулот экспорт қиладиган корхоналарнинг барқарор ишлашини таъминлаш мақсадида, уларга айланма маблағларини тўлдириш учун 2009 йилда умумий миқдори 233 млрд. сўмлик имтиёзли кредитлар берилди.

Паст рентабелли ва иқтисодий  ночор корхоналарни тугатиш ва бу жараёнга тижорат банкларини жалб қилишга  қаратилган ишлар корхоналарнинг молиявий барқарорлигини оширишда муҳим роль ўйнади.

Жумладан, мамлакатимиз бўйича, йирик корхоналарни ҳам қўшганда, жами банкрот деб эълон қилинган 240 та корхонадан 154 таси янги мулкдорларга сотилди, 86 таси эса тижорат банклари балансига ўтказилди.

Тижорат банклари балансига  ўтказилган 70 та иқтисодий ночор  корхонада ишлаб чиқариш тўлиқ  қайта тикланиб, истиқболли сармоядорларга сотилди, қолганларида молиявий соғломлаштириш, техник ва технологик жиҳатдан қайта  жиҳозлаш бўйича ишлар олиб борилмоқда.

Мазкур корхоналарда рақобатбардош маҳсулот ишлаб чиқаришни  йўлга қўйиш ҳамда ушбу корхоналарни потенциал инвесторларга сотиш  мақсадида банклар томонидан 57,5 млрд. сўмлик инвестициялар киритилди.

Ўзбекистон Республикаси Президенти Фармонларига асосан, 2009 йилга мўлжалланган иқтисодий ночор корхоналарни молиявий соғломлаштириш ва фаолиятини тиклаш билан боғлиқ тадбирларнинг тўлиқ бажарилиши таъминланди.

2009 йилда кичик бизнес  ва хусусий тадбиркорлик субъектларига  барча молиялаш манбалари ҳисобидан ажратилган кредит ресурсларининг умумий ҳажми 50 фоизга ошиб, 1 трлн. 852 млрд. сўмни ташкил этди. Ушбу кредитларнинг 322,1 млрд. сўми кичик бизнес субъектларига ажратилган микрокредитлар бўлиб, бу кўрсаткич 2008 йилга нисбатан 1,6 бараварга кўпдир.

Фаолият юритаётган кичик бизнес субъектларининг сони 2009 йилда 16,3 мингтага ўсиб, 2010 йилнинг 1 январь ҳолатига кўра 196,5 мингтага етиб, улар томонидан ялпи ички маҳсулотнинг қарийб 50 фоизи ишлаб чиқарилмоқда.

Бундай натижа, биринчи  навбатда, кичик бизнес ва хусусий тадбиркорлик давлат томонидан доимий қўллаб-қувватланаётганининг самарасидир. 2009 йилда кичик саноат корхоналари учун ягона солиқ тўлови 8 фоиздан 7 фоизгача пасайтирилди, якка тадбиркорлар учун эса қайд этилган солиқ миқдори ўртача 1,3 баробар камайтирилди.

Шунингдек, кичик бизнес соҳасида аҳоли бандлигини янада  ошириш борасида аҳамиятга молик  ишлар бажарилди. Жумладан, 2009 йилда  кичик бизнесда иш билан банд бўлганларнинг  жами иш билан банд бўлган аҳоли  таркибидаги улуши 74,8 фоизга етди.

Баркарор миллий пул бирлиги маълум даражада давлатнинг иктисодий ва сиёсий обрусини белгилаб беради. Инсониятнинг  буюк ихтироси булган пул товарлар кийматининг умумий эквивлентигина эмас, балки унинг бошка мухим вазифалари хам бор. Хозирги мураккаб дунёда тугри ишлаётган пул тизими хар кандай мамлакат иктисодиётига хаётий кувват бахш этади, жамиятнинг юарча яширин имкониятларидан тула фойдаланиш имконини беради. Иккинчи томондан, пул тизимининг муваффакиятли ишлаши маълум даражада иктисодий усишни ва пировардида бутун жамият фаровонлигини белгилаб беради.

Мустакил Узбекистоннинг пул ва банк тизимининг утган етти йил мобайнидаги ривожланиши  утиш даври иктисодий жараёнларининг умумий динамикасини акс эттирди, хукуматнинг  бозор муносабатларига боскичма-боскич утиш борасида танлаган стратегиясига мос келди.

Маълумки ислохотларнинг стратегик максадлари сифатида куйидагилар  белгиланган эди.

• ижтимоий йуналтирилган бозор иктисодиётини боскичма-боскич ислох килиш, миллий бойликнинг усишини, кишиларнинг яхши хаёт кечириш ва фаолиятини таъминловчи бакувват хамда динамик ривожланувчи иктисодий тизимни яратиш;
• мулчиликнинг турли шаклларига асосланган иктисодиётни юзага келтириш, одамларнинг мулкка булган муносабатларини узгартириш, хусусий мулкчиликни ташаббускорлик ва тадбиркорликни хар томонлама ривожлантиришнинг асоси сифатида давлат томонидан химоя килишини таъминлаш;
• корхоналар ва фукароларга кенг иктисодий имкониятлар бериш давлатнинг уларнинг фаолиятига бевосита аралашувидан воз кечиш, иктисодиётни бошкаришнинг маъмурий-буйрукбозлик усулларига бархам бериш, иктисодий воситалар ва рагбатлантиришларидан кенг фойдаланиш;
• иктисодиётда моддий, табий ва мехнат ресурсларидан самарали фойдаланиш, ракобатбардош махсулот ишлаб чикариш, жахон иктисодий тизимига кушилишни таъминлович чукур тузилмавий ислохотларни амалга ошириш;
• кишилар онгида янгича иктисодий тафаккурни шакллантириш, уларнинг дунёкарашини узгартириш, хар бир кишига мехнат килиш сохаси ва шаклларини мустакил танлаш имкониятини бериш.

Шу сaбaбли Инқирoзгa қaрши чoрaлaр дaстуридa кичик бизнeсни ривoжлaнтиришни рaғбaтлaнтиришгa aлoҳидa эътибoр қaрaтилгaн. Ушбу чoрa-тaдбирлaр сoлиқ вa крeдит имтиёзлaри билaн бир қaтoрдa, кичик бизнeс вa xусусий тaдбиркoрликни ривoжлaнтириш учун қулaй бизнeс муҳитини ярaтиш мaқсaдидa институциoнaл ислoҳoтлaрни янaдa чуқурлaштиришни ҳaм ўз ичигa oлaди.

Жумлaдaн, янги тaшкил этилaётгaн  кичик вa xусусий кoрxoнaлaрни қўллaб-қуввaтлaш  мaқсaдидa Имтиёзли крeдит жaмғaрмaсининг рeсурс бaзaсини икки бaрoбaр oшириш кўздa тутилгaн. Бунинг натижасида кичик бизнес субъектларига ажратилган кредитлар миқдори йилдан-йилга сезиларли даражада ошиб бормоқда.

Шу билaн биргa, бeрилгaн  имтиёзлaрнинг aмaл қилиш муддaти узaйтирилди, aйлaнмa мaблaғлaрни тўлдириш учун бeрилaдигaн крeдитлaрнинг энг  узoқ муддaти 12 oйдaн 18 oйгa oширилди.

Жoрий йилнинг 1 янвaридaн  сaнoaт сoҳaсидa фaoлият кўрсaтaётгaн  кичик кoрxoнaлaр учун ягoнa сoлиқ  тўлoв стaвкaси 8 фoиздaн 7 фoизгa кaмaйтирилди, мoлиявий, мaиший вa бoшқa xизмaтлaрни кўрсaтaётгaн  микрoфирмaлaр вa кичик кoрxoнaлaр  ягoнa сoлиқ тўлoвидaн 3 йил муддaтгa oзoд этилди. Бундa микрoфирмaлaр вa кичик кoрxoнaлaр, нoдaвлaт xўжaлик юритувчи субъeктлaрни oлaдигaн дивидeндлaрининг инвeстициялaргa, aввaл oлингaн крeдитлaр учун ҳисoб-китoб қилишгa йўнaлтирилaдигaн қисми 5 йил муддaтгa сoлиқдaн oзoд этилди.

II-боб. Ўзбекистонда тижорат банкларининг  кредит бериш тартиби ва унинг тахлили.

2.1. Тижорат  банкларининг  кредит  бериш тартиби

Тижорат банклари узининг иқтисодиётда тутган урни ва узига хос фаолияти билан бозор иктисодиётининг ажралмас кисми сифатида юзага келди. Тижорат банкларининг бугунги кундаги фаолиятига эътибор берадиган булсак, халк хужалигининг хеч бир субъекти йукки, у бугун банк хизматидан фойдаланилмаётган булсин.

Активларни бошкаришнинг асосий максади таваккал килишнинг энг пас даражаси шароитида даромад фоиз тушумлари ва харажатлар орасидаги фаркни мумкин кадар ошириш ёки уни жуда булмаганда баркарор даражада саклаб туришдан иборат эканлиги малум.

Тижорат банкларининг операциялари ичида кредит операцияси асосий уринни эгаллайди.

Тижорат банкларининг кредитлари банк фаолиятида асосий урин тутган операциялардан биридир. Ўзбекистон Республикаси «Банк ва банк фаолияти тугрисидаги конуни»да банк терминига тушунтириш берилганда бу ташкилот учта операцияни албатта амалга ошириши кераклигига берилган булардан бири кредит бериш операциясидир. Жахон банк фаолиятида банк терминига молиявий универмаг деган тушунча берилганига карамай кредит операциялари барча банклар фаолиятида мухим урин эгаллаган. Бир томондан банк кредити иктисодий субъектлар учун зарурий холларда вактинча юзага келган молиявий кийинчиликларни ечишда ёрдам берувчи мухим манбаа хисобланади. Иккинчи томондан эса банклар олиб бораётган жараёнлари ичида энг куп фойда берувчи жараёндир.

Банкларнинг кредит жараёнлари уз навбатида муддат буйича учга булинади:

- киска муддатли 1 йил  муддатгача булган;

- узок муддатли 1 йилдан  ортик. 

Агар биз бу курсаткични  Республикамиз банклари буйича тахлил киладиган булсак, у холда уртача 50 фоиз атрофидалигини куришимиз мумкин. Кредит операцияларининг банк фаолиятида энг рискли жараёнлардан бири хисобланган бир вактда, унинг даромадлилиги хам юкоридир. Бугунги банк тажрибаси шуни курсатмокдаки, ривожланган давлатлар банклари даромадида кредит жараёнларидан олинган фоиз даромади салмокли улушни ташкил этмокда. АКШ банклари буйича бу курсаткич уртача 85,9 фоизни ташкил килган.

Баъзи бир мижозлар кредит олиш, уни тулдириш жараёнида олдинги  даврдаги каби кредит объектлари буйича хужжат, баъзи бир мижозлар эса  янги усул ёрдамида кредит олиш учун харакат киладилар.

Хозирги бозор иктисодиёти  шароитида тижорат банкларининг операциялари жумладан кредит операциялари жахон хужалиги билан  хамнафас равишда  кушилиб бориши объектив заруратга  айланмокда. Бунинг асоси халкаро  микёсдаги томонлар учун иктисодий асосларни яратилиши хисобланиб, бу хар иккала томон учун ижобий самарасини беради.  Мазкур масала юзасидан И. А. Каримовнинг «Жахон молиявий-иктисодий инкирози, ўзбекистон шароитида уни бартараф этишнинг йуллари ва чоралари» асарида « Барчамиз бир хакикатни англаб етишимиз лозим — Ўзбекистон бугун  халкаро Хамжамиятнинг ва глобал молиявий-иктисодий бозорнинг ажралмас таркибий кисми хисобланади. ... Шу боис глобал молиявий инкироз ва биринчи навбатда унинг окибатлари иктисодиётимизнинг ривожланиши ва самарадорлик ҳолатларига таъсир этаётганидан кўз юмиб бўлмайди» ¹⁸деб таъкидлаб утдилар.

Кредит бериш тизимининг янги замонавий белгиларидан асосийси бу банклар томонидан юкори даражада кафолатланган, банк ссудаларини беришни  ташкил килишдир.

Банклар, алохида кредит ташкилоти сифатида (мустакил) иктисодий, сиёсий шарт-шароитлар, банк конунчилигининг ривожланиш даражаси, банклараро ракобат хамда банк инфратузилмасининг ривожланиш даражасини эътиборга олган холда уз кредит сиёсатини амалга оширади

Банкларнинг кредит сиёсати  – банкларнинг кредитларни олиш ва бериш борасидаги стратегия ва тактикасидир.

Тижорат банкларининг кредит сиёсати – бу банкларнинг кредит рискларини камайтиришва кредит операцияларининг даромадлилигини купайтириш максадида  амалга оширадиган комплэкс тадбирлари мажмуасидаир.

Банкларнинг кредит сиёсати  уз ичига куйидаги элементларни олади:

• максадни аниклаш ва натижада банк кредит портфелини шакллантириш (тури, муддати, хажми ва таъминот сифати);
• кредитларни бериш, юритиш ва коплаш жараёнларида банк булимлари ваколатлари;
• керакли хужжатлар руйхати;
• кредит таъминотини кабул килиш, бахолаш ва сотишнинг асосий коидалари;
• кредит операциялари чегаралари (лимити);
• кредитлар буйича фоиз ставкаларини урнатиш сиёсати;
• кредит аризаларини бахолаш услублари;
• муаммоли (кийин) кредитларни истикболини белигилаш (диагноцика) ва кийин холатдан чикиш йулларини тахлил килиш.