Тижорат банкларининг муаммоли кредитларни бошкариш механизмини такомиллаштириш муаммолари

Карз олувчиларни диверсификациялаш  банкнинг умумий ссуда портфелининг улушига еки абсолют суммада  хамма карз олувчилар учун тугридан-тугри лимит урнатиш оркали амалга оширилади. Ссуда портфелини диверсификация килиш услуби буйича Россия амалиетидан мисол келтириш мумкин, масалан, Альфа-Банкда кредитларни саноатнинг хар хил тармокларидаги турли компанияларга майда суммада жуда киска муддатда ва жуда куп микдордаги карз олувчиларга беришни афзал куради.  

Ссудаларни таъминоти  буйича диверсификациялашда, мисол  килиб, ОНЭКСИМБАНКни мисол килиб  курсатишимиз, унда кредит таъминоти  буйича диверсификациялаш амалиети кулланилади.Бир холатда кредитлар моддий бойликлар таъминотига берилса, иккинчи холатда кимматбахо когозлар гаровга олиниб, учинчи холатда хукукий кафолатга асосан, туртинчидан учинчи хукукий шахснинг кафиллиги асосида кредитлар берилади. Ўзбекистон банклари амалиетида ушбу услуб буйича куйидаги кафолатларга асосланиб кредит берилади:

• Республика Вазирлар Махкамасининг еки Молия вазирлигининг кафолатига асосан;
• биринчи даражали хорижий банкларнинг кафолатига асосан;
• тижорат банкларнинг кафолати асосан;
• хукукий шахсларнинг хизмат курсатилаетган банклари томонидан хисобга олинган ва тасдикланган кафолатига асосан.

Банк, ушбу таъминот тури буйича кредитлар беришда, субъектив  сабабларга асосланди, яъни кафолат  берувчининг кафолиатлигигини тасдикланувчичи  омилларга еки унинг рейтингига асосланиб кредит берилади. Кредитнинг сундирилмаслик рискини асосий сугурта ташкилотлари томонидан  сугурталанади. Лекин, кафолатдан фойдаланишда, кафолатлар уз навбатида куйидаги категорияларга булинади:

• махаллий ва чет эл валютасидаги депозитлар;
• асосий воситаларининг актив кисмидаги гаровлар (машина ва жихозлар);
• кучмас гаров, ипотекали кредитлар (бино, иншоотлар);
• узгарувчан гаровлар (жунатилган товарлар, ишлаб чикариш захиралари ва дебиторлик карзлар, тайер махсулот, тушган тушум);
• гаров шартномалари, контрактлари, кимматбахо когозлар;
• бошка гаров буюмлари.

Ссуда фоиз ставкалари турлари  ва ссуда фоизларини хисобланиши  ва туланиши буйича диверсификациялашда, маълумки, банк ахволига фоиз стакаси  сиесати жуда катта таъсир курсатади. Ўзбекистон Республикасида 1994-1995 йилларда фоиз ставкалариниг усиб кетиши банк ссудаларни олишда канча кийинчиликларга олиб келди. Натижада, куп ташкилотлар учун асосий карзи у екда турсин, ссуда фоизларни тулаш кийинлаша борди. Муддати утган ссудалар микдоридан фоиз туловларидан карзлар ошиб кетди.

Фоиз ставкалари банкнинг кредит потенциалига ва кайта молиялаш ставкасига бевосита богликдир. Агар тижорат банки канча йирик булса, унинг фоиз ставкаси ва маржаси шунчалик паст булади, агарда банк канчалик кичик булса, унинг фоиз ставкаси шунча катта булади. Шунинг учун, 1996 йилнинг июнида марказий банк тижорат банклар учун кредитлар буйича фоиз ставкасини чегаралаш максадида кулланма чикарди, улар кайта молиялаш ставкасини купи билан 1,5 мартагача ошириши мумкин.

Нотуловлар рискини бошкаришда банкларнинг кредит сиесати оркали амалга оширилади. Бу ерда кредит портфелининг таркибида асосан киска муддатли ссудаларга купрок эътиборни каратиш лозиимдир. Муддат буйича диверсификациялаш буйича хулоса килиб шуни айтиш жоизки, хар хил муддатлардаги тушумлар банк учун молиявий манервлашга ва мижозлар олдидаги мажбуриятлари уз вактида ижро этиб туриш га имкон яратади.

Ссуда портфелини керакли  даражада диверсификациялаш рискларни  яхши сугурта килиш воситаси булиб  хисобланади, лекин бу услубни куллашда етарли даражада кузланган максадга эришилмайди. Кредитлаш лимитини белгилашда туловга кобилиятлилик даражасини одиндан тахлил килинган маълумотларига асосланади, бу уз навбатида рискларни бахолашда жуда фойдали услуб булиб хисобланади. Масалан, АКШда 1989 йилда молия муассасалари учун мажбурий тарзда кулланадиган реформа тугрисида Конун кабул килинган. Ушбу Конунга асосан Федерал корпорацияларнинг депозитларини сугурта килиш учун 1934 йилда тузилган сугурта жамгармасииккига булинган: - сугурта жамгармаси ва кредит-жамгарма муассасаларини сугурталаш жамгармаси. Кредит-жамгарма муассасаларини сугурталаш жамгармаси бугунги кунда 100 минг долларгача давлат томонидан сугурталанган кредит ташкилотларига жойлаштирилган кредит ва депозитларни сугурталаш билан шугулланади. 

Географик диверсификациялаш  хар хил географик регионлар  еки давлатларда жойлашган мижозларни жалб килишга мулжалланган, лекин  ушбу диверсификациялаш йирик банкларга  тааллуклидир. Ўзбекистон Республикасида, ушбу услуб карз олувчининг жойланиш дислокациясига богликдир, яъни банк кредит портфелини карз олувчиларга берилган кредитларни: - Ўзбекистон Республикаси резидентларига ва норезидентларига булинади. Банк географик жихатдан кредитлаш лимитини урнатади. Бунда, банкнинг стратегиясига ва кредит сиесатига амал килган холда, Ўзбекитон Республикасидаги карз олувчи-резидентларни, шу жумладан кушма корхоналарни кредитлаштиришга купрок эътибо беради. Бунинг учун шундай кредит ишларини амалга ошириш керакки, банклар ишларни яхши билиши ва ташкил килиши, мижозларнинг банкга ишониши ва хурмат килиши лозим.

3.2.Тижорат банкларини муаммоли кредитларини пайдо булиш сабабларини камайтиришнинг асосий йуналишлари.

Банкларнинг кредит фаолиятини текшириш амалда шуни курсатадики, куп холларда банкнинг ички инструктив материаллари  ва  низомлари ишлаб чикилган булиб, бунинг ижросини самараси йукдир.Урнатилган Низом ва тартиблар качонки унинг ижроси уз вактида булганда ва унинг устидан доимий ижро назорати урнатилгандагина самара беради. Буларга кредит булимини низоми ва мансабдор шахсларни инструктив материаллари, бурчларини таксимоти ва кредит бериш тугрисида курсатма, кредит кумитасининг карори шу кабилар тегишлидир. Шунингдек, кредит эксперт кумита аъзоларин иш савиясини пастлиги ва унинг ваколатларини айрим жойларда чегараланганлиги хисобланиб, бу тижорат банкларининг фаолиятига салбий таъсир этади. Кредит беришни ва унинг ундириш боскичларини коорпоратив усулда бошкарилса, у холда, мазкур камчикларни олди олинади ва унинг самарали томонлари ортади.Буларни борлиги банкларда кредит  иш  юритувчини рационал ташкил килишга ёрдам беради ва ходимларни уз вазифаларига булган маьсулиятни оширади.

Кредит бериш учун шартномага хулоса ясашга ва ишлаб  чикиш жараёнида, банклар томонидан ташкилий хукукий ва иктисодий характердаги хатоларга йул куйилмокда. Куп холларда банкдан кабул килинаётган хужжатлар тулик эмаслиги¸ тулик булса хам унинг сифатини пастлиги(айрим шартнома,унинг кушимчаларида  ва иловалардага хужжатларни тайёрлашдаги томонларни маъсулиятини етарли урнатилмаганлиги ва бошкалар)  айрим холларда тулик расмийлаштирилмагани аниланган. Бу уз навбатидан банк кадрларини иш савияси ёки маъсулиятсизлиги деб аташ мумкин. Асосан карздорни хисобот даврига булган баланси, техник иктисодий хулосалари,кредитни кайтиши учун кушимча кафолатлар ва бошка нарсалар етишмаслиги холати учрамокда. Шунингдек, айрим холларда кафил корхона ёки карз олучини бухгалтерлик балансини бузиб курсатиш холатлари учрамокда. Бухгалтерлик балансини солик кумитасидан тасдикланган нусхаси олинади.Солик кумитаси эса узига тегишли булган соликларни хисобланиш тугрилиги, ва унинг ундирилиш устидан текширади, холос. Лекин корхонанинг бухгалтерлик балансини тугрилигига хеч ким хеч канда кафолат бермайди.Мазкур холатга корхонани рахбари ва хисобчиси маъсул булсада, кредит олувчи мижоз рахбарини маъсулиятсизлиги ва кунимсизлиги, конун олдида куркмаслиги, ва бошка субъектив омилларга сабаб булади. Биз аввал карз олувчи мижозларни конун олдида жавобгарлигини катий урнатишимиз лозим, конунни хурмат килишга ургатишимиз керак. Шундан сунг юкоридаги камчиликлар объектив равишда бартараф этилади ва тижорат банкларининг мижозларга булган ишончи ортади.

Юкори микдордаги кредитларни  беришда кредит ва  хукукий булимлар томонидан хамма вакт õам  хукукий  ва  иктисодий асосдаги кредит максадлилиг тугрисида ¸зма хулосалар килинимаяпти. Кредит олиш учун берила¸тган хужжатлар баланс, техник иктисодий асослар, савдо сотик буйича шартномалар  хар  доим  õам  карз олувчини ноаник мухри ¸ки мансабдор шахсни имзосини йуклигини аниклашимиз мумкин. Кредит шартномаларига куп холларда банк ходимлари томонидан имзо куйилмаганлиги, баьзи бир холларда мухр босилмаганлик холлари аникланмокда. Куп холларда кредит  шартномаларининг баьзи бирлари муддатли тулов мажбурияти билан расмийлаш-тирилмайди. Кушимча кафолатларга етарлича диккат  ажратилмаган.

Бошка банк ¸ки корхонанинг  кафолати асосида кредит беришда  кафолат мажбуриятлари кафолат берувчини баланси чукур тахлил  килинма¸тганлиги кузга ташланмокда. Бошка банк корхоналарининг кафолатлари асосида кредит беришда хатоларга йул куйилмокда. Куп холатларда катта микдордаги кредитлар банкнинг пайчиларига (хиссадорларига) берилади. Булар асосан бир бирига келишилган холда кафолатлаб бериб, баьзи бир холатларда банкка хеч кандай  хужжатлар бермайди. Натижада шу йул билан берилган кредитлар бир неча маротаба пролангация яьни муддати узайтирилади. Карздорнинг гаров мажбуриятларини расмийлаштиришда керакли даражада диккат каратилмаган. Шу нарсалар аникланганки, узининг  хусусий  булмаган  дала ховлисини ер участкаси деб гаровга куйган ва шунга карамасдан унга кредит ажратилган. Гаровга куйиладиган махсулотни  сертификати, нархи тугрисидаги маьлумот ва яна керакли бошка сугурта хужжатлари етишмайди. Сугурта хужжатлари кераклича  тула  булмаслиги ва нотугри расмийлаштирилиши куп учрайди. Айрим холларда сугурта бадалини карз олувчи томонидан  туламаганлиги  сабабли  сугурта шартномаси юридик кучга эга булмайди ва натижада берилган кредит хакикатдан сугурталанмаган булиб колади. Куп холларда  бундай кредитлар бир неча маротаба муддати узайтирилади ¸ки муддати утган ссудалар каторига киргизилади.

        Хозирги кунда сугурта компаниялари уз мажбуриятлари устидан чика олмай банкротлик даражасига õам боришмокда.Бу эса банкнинг  кредитларни кайтмаслик хатарини юкори даражадалигини курсатади. Юкорида курсатилган  камчиликларга йул куйилмаслик учун Марказий банкининг 33-ракамли йурикномаси ишлаб чикилган. Бунда кредитни асосий таьминоти булиб куйидагилар курсатилган: мол-мулк ва киммат бахо когозлар гарови, кафолат ва кафилликдир.

Ўзбекистон Республикаси мустакилликка эришгандан кейин, бозор иктисоди¸тига утишда бир канча хусусий ва хиссадорлик тижорат муассасалари ва молия институтлари (буларга тижорат банклари õам киради)ташкил топди. Уларни молиявий баркарорлиги иш фаолиятини тугри олиб боришга кредит портфелини тугри тахлил килишга боглик булади. Тижорат банкида кредит портфелини сифатини яхшилашда банк рахбариятини кизикиши катта булиш керак. Банк рахбарияти тижорат банкининг хар бир булимида кредит портфелининг ахволи тугрисида ва унинг тахлилидан хабардор булиши керак.

Тижорат банклари кредит операциялар фойдаланишда, улар томонидан кредит сиёсатини тугри ташкил килинганлигига бахо беради. Унда кредит бериш тартиби, кредит беришда жавобгар шахсларни маъсуляти булиб берилганлиги, кредитларни бериш тугрисида карор чикарувчи орган, яъни кредит кумитаси тузилганми, тузилган булса неча кишидан ташкил топганлиги, мижозни кредит кобилияти кай ахволда эканлиги билиш шу кабилардан иборат булади.

Бундан ташкари кредит портфелини рисклар буйича дивесификациялаш. Унда берилган кредитларни хар хил тармоклар буйича ажратилганлиги, кредитларни муддатлари буйича диверсификациялаш хакикатдан тугри шаклланганми, муддатида кайтма¸тган кредитлар устидан назоратни кучайтирилганлиги, муддатида кайтма¸тган кредитларга   резервлар хосил килишдан иборат булади. Буларнинг õаммаси тижорат банкларни кредит портфели сифатини емонлашувининг олдини олиш учун фойдаланишга мажбур этади.

Ўзбекистонда тижорат банкларининг кредитлаштириш жараенини такомиллаштириш учун уз фаолиятларини иложи борича купрок кредит портфелининг сифатини доимий равишда тахлил килиб боришлари керак. Бу нарсалар шуни кафолатлайдиги банк фаолиятини Марказий банк, солик инспекцияси ва бошка органлар томонидан текширилганда чикиб колиши мумкин булган нохуш хатоларга йул куймасликни ва тижорат банкларининг таъсисчиларини, хиссадоларини, мижозларини хамда омонатчиларининг маблаглари ишончли банкларда эканлигини кафолатлайди.    

Тижорат банкларини кредит операциялари  тижорат банкларининг купрок  даромад келтирувчи ва купрок риска яъни хатарлоарга дучор булувчи  актив операцияларидир. Бу ооперациялар асосан бир томондан банкнинг  молиявий фаолиятига бевосита ижобий таъсир этса, иккинчи томондан  банкларнинг асосий фаолиятига сальбий тьаъсир этувчи омиллар таъсирида уз капиталини, даромадини, уз ликвидлилигин ва тулов лаёкатини йукотишга олиб борувчи операциялар туркумига киради..

Шунинг учун тижорат  банклари, барча операцияларидан  хам  ахамиятлирок булган кредит операцияларига  асосий эьтиборони каратиб куйидаги ишларни  чукуррок назоратга олиш ва муаммоли кредитларни камайтиришни  усуллари:

-кредит сиёсатини   стратегия ва тактикасини ишлаб  чикишда асосан кредит муносабатларни  тамойилларига, кредит фоизларини  уз вактида ундириш даврлари ва унинг усулларига, кредитни  давлатнинг устивор сохаларига жойлаштиришга, келажаги мавжуд тармоклар сохасига ойлаштиришга эътибор беради:

-кредит сиёсатини  ишлаб чикишда унинг амалга  ошириш механизмини  устивор  такомиллашган  усулларига амал  килишга6