Разработка стратегического плана развития предприятия на примере ООО «Транс-экспресс-экспедиция»

Наименование

01.01.2012

01.01.2013

Динамика, т. руб.

Динамика, %

Расходы организации

1 092 764

1 430 429

337 665

30,90

Доходы организации

1 094 143

1 430 807

336 664

30,77

Доходы-расходы (чистая прибыль)

1 379

378

-1001

-73

Показатель

Характеристика и расчет

01.01.2012

01.01.2013

Собственные оборотные средства (СОС) (П490-А190)

абсолютный показатель, представляющий собой разницу между собственным капиталом и внеоборотными активами.

-18262

-4290

Собственные и долгосрочные заемные средства (СДЗС) (СОС+П590)

абсолютный показатель, характеризующий сумму оборотных средств, имеющихся в распоряжении предприятия, которые не могут быть востребованы в любой момент времени. СДЗС = СОС + долгосрочные займы

84

164396

Общая величина основных источников формирования запасов и затрат (ООС) )СДЗС+П610)

абсолютный показатель, который характеризует достаточность нормальных источников формирования запасов и затрат и определяется как сумма собственных оборотных средств, долгосрочных и краткосрочных кредитов и займов. ООС = СДЗС + краткосрочные кредиты и займы

182283

164477

Запасы и затраты (ЗИЗ) (А210+А220)

абсолютный показатель, характеризующий наличие у предприятия запасов и затрат в незавершенном состоянии для улучшения финансово-хозяйственной деятельности. ЗИЗ = запасы + НДС по приобретенным ценностям

558707

266310

Показатели

Расчет (с указанием данных и шифра строк баланса)

01.01.2012

01.01.2013

1. Доля оборотного капитала в  активах организации (Z1)

(текущие активы - текущие обязательства)/(валюта баланса)

-0,024

-0,004

числитель

Текущие активы - строка А290 (Ф1).

-18262

-4290

знаменатель

Текущие обязательства - строки П590+П690. Валюта баланса = А300 (Ф1)

776280

1110955

2. Доля нераспределенной прибыли  в активах организации (рентабельность активов), (Z2)

(нераспределенная прибыль)/ (валюта  баланса)

0,011

0,008

числитель

Нераспределенная прибыль - строка 479 (Ф1)

8 503

8 881

знаменатель

Валюта баланса (А300)

776280

1110955

3. Отношение прибыли до уплаты  процентов и налогов к активам  организации (ZЗ)

(прибыль до уплаты процентов  и налогов)/( валюта баланса)

0,014

0,0078

числитель

Прибыль до уплаты процентов и налогов - строка 140 (Ф1)

10 944

8 694

знаменатель

Валюта баланса (А300)

776280

1110955

Показатели

Расчет (с указанием данных и шифра строк баланса)

01.01.2012

01.01.2013

4. Отношение рыночной стоимости  акций к пассивам организации (Z4)

(рыночная стоимость акций)/(валюта баланса)

0

0

числитель

У предприятия нет акций

0

0

знаменатель

776280

1110955

5. Отношение объема продаж к активам (Z5)

(объем реализации продукции, работ, услуг)/( валюта баланса)

1,28346215

1,205435864

числитель

Объем реализации - строка 010 (Ф2)

996326

1339185

знаменатель

Валюта баланса (А300)

776280

1110955

Z-счет Альтмана

Z=1,2*Z1+1,4*Z2+3,3*Z3+0,6*Z4+Z5

1,317

1,238

Наименование

Сроки реализации

Затраты на реализацию

Получение банковского кредита

Январь-февраль 2013

0

Заключение договора-аренды на земельный участок

Март 2013

Внесение п/о в размере 1,2 млн. руб. за первый год аренды

Строительство торгового комплекса, оборудованного подъездными путями, стоянкой для автомобилей, складскими помещениями

Апрель-Октябрь 2013

20 млн. руб.

Ремонт помещения и оборудование рабочих мест

Август-Октябрь 2013

5 млн. руб.

Проведение маркетинговой кампании

Сентябрь-Октябрь 2013

1 млн. руб.

Найм 14 сотрудников

Октябрь 2013

0 руб.

Открытие комплекса

1 Ноября 2013

50 000 руб.

Итого затраты перед открытием проекта

27 250 000

Наименование

Сроки реализации

Затраты на реализацию

Ответственное лицо

Доработка сайта организации

Сентябрь 2013

10 000

Генеральный директор

Реклама в СМИ

Сентябрь 2013, Октябрь 2013

800 000

Генеральный директор

Рассылка уведомлений по клиентской базе (с использованием электронной почты)

Сентябрь 2013

0

Менеджеры по продажам

Подготовка печатной продукции для клиентов головного офиса с указанием схемы проезда

Сентябрь 2013

190 000

Генеральный директор

Итого

1 000 000

Наименование затрат на оплату труда работников

Сумма, руб.

Заработная плата

450000

в т.ч. НДФЛ (13%)

58500

итого з/п на руки

391500

Страховые взносы во внебюджетные фонды (34%), в т.ч.:

153000

- Пенсионный фонд РФ (26%)

117000

- Фонд социального страхования (ФСС  РФ) (2,9%)

13050

- Федеральный фонд обязательного  медицинского страхования (ФФОМС) (2,1%)

9450

- Территориальный фонд обязательного  медицинского страхования (ТФОМС) (3%)

13500

Итого затраты по з/п (начисл. з/п + страховые взносы) (в месяц)

603000

Затраты по з/п в год

7 236 000

Затраты по з/п за 2 месяца (ноябрь, декабрь 2013)

1 206 000

Номер периода

Сумма к погашению основного долга на каждый период

Остаток задолженности по основному долгу

Дифферен цированная часть кредита

Итого к уплате

мар.13

1111,11

20000

164,38

1275,49

апр.13

1111,11

18888,89

155,25

1266,36

май.13

1111,11

17777,78

146,12

1257,23

июн.13

1111,11

16666,67

136,99

1248,10

июл.13

1111,11

15555,56

127,85

1238,96

авг.13

1111,11

14444,44

118,72

1229,83

сен.13

1111,11

13333,33

109,59

1220,70

окт.13

1111,11

12222,22

100,46

1211,57

ноя.13

1111,11

11111,11

91,32

1202,44

дек.13

1111,11

10000,00

82,19

1193,30

2013

11111,11

1232,88

12343,99

янв.14

1111,11

8888,89

73,06

1184,17

фев.14

1111,11

7777,78

63,93

1175,04

мар.14

1111,11

6666,67

54,79

1165,91

апр.14

1111,11

5555,56

45,66

1156,77

май.14

1111,11

4444,44

36,53

1147,64

июн.14

1111,11

3333,33

27,40

1138,51

июл.14

1111,11

2222,22

18,26

1129,38

авг.14

1111,11

1111,11

9,13

1120,24

2014

8888,89

40000,00

328,77

9217,66

Итого

20000

1561,644

21561,64