Современные инструменты поддержки сельхозпроизводителей

Во-вторых, позволяет привлечь финансовые ресурсы для ведения сельскохозяйственного производства.

В-третьих, способствует переливу капитала в сельское хозяйство из других отраслей национальной экономики в целях его наиболее эффективного использования [8].

Социально-экономическая значимость рассматриваемой проблематики определяется тем, что проблема развития сельского хозяйства в современной России выходит за рамки сугубо экономической категории и напрямую затрагивает вопросы социального и демографического характера, определяя возможности устойчивого развития российских регионов и страны в целом.

Таким образом, в современных условиях особую актуальность приобретает исследование проблемы ипотечного кредитования сельскохозяйственных предприятий, поскольку залог недвижимости, и, в первую очередь земель сельскохозяйственного назначения, является важным инструментом привлечения дополнительных финансовых ресурсов в сельское хозяйство в условиях рынка.

Получение денежных кредитов имеет большое значение для сельскохозяйственных предприятий, потому что высокий урожай может сменяться низким. И, соответственно, доходы сельхозпроизводителей сильно колеблются по годам. В ситуации, когда расходы растут быстрее, чем доходы, продолжение процесса производства может оказаться весьма затруднительным делом. В такие периоды времени у предприятий нет финансовых средств для закупки необходимых оборотных средств, что уж тогда говорить о новых основных средствах. Поэтому, предприятия стараются найти деньги на стороне, чтобы не останавливать производство, производить и продавать продукцию для получения. Это становится возможным с помощью заемных средств, получаемых в банковских и других организациях.

Сельскохозяйственные предприятия в основном берут кредиты на сезонные затраты, потому что рост расходов у них происходит в один период года, а доходы поступают в другой период.

Однако у кредитов для сельскохозяйственных предприятий есть одна важная особенность: банки должны кредитовать весь кругооборот средств заемщика. Только в этом случае у банка может быть уверенность, что выданные средства не будут «заморожены» на какой-либо стадии производства. Еще одно немаловажное преимущество сельскохозяйственных кредитов то, что в качестве обеспечения ссуд может выступать сельскохозяйственная техника и урожай [12].

Выдача кредитов для сельскохозяйственных предприятий в краткосрочном периоде осуществляется с помощью кредитной линии, открывающейся на длительный период (до года).

Сельскохозяйственное предприятие обязано погасить кредит со своего текущего счета в тех размерах и те сроки, которые были указаны в кредитном договоре. Срок погашения ссуды устанавливается на тот квартал, в котором плановый выход продукции превышает прирост остатков материальных ценностей и плановые затраты. Такие кварталы рассчитываются на основе данных, предоставленных сельскохозяйственным предприятием, которое испытывает потребность в краткосрочных кредитах.

Размер кредита равен определенной сумме от заключенного договора. Кредит погашается по мере того, как граждане сдают свою сельскохозяйственную продукцию [12].

Кредиты представляют собой экономические сделки, при которых один контрагент предоставляет другому денежные средства или имущество на условиях срочности, возвратности и платности. Цена кредита - банковская ставка процента по ссудам или процентная ставка, уплачиваемая клиентам по депозитам и расчетным счетам.

Основные функции кредитов - перераспределение денежных потоков и капиталов, на основе чего в условиях рыночных отношений происходит выравнивание нормы прибыли разных отраслей и предприятий. В процессе кредитных отношений свободные финансовые ресурсы аккумулируются в банковских и других подобных им организациях, превращаясь в капитал, т.е. деньги, способные в результате их оборота прирасти в более крупные суммы.

Кредиты имеют разные формы. По срокам кредитования они бывают долгосрочными, среднесрочными и краткосрочными. По обеспеченности залогом или гарантией кредиты бывают обеспеченными и необеспеченными. По способу предоставления кредиты делятся на кредитные линии, вексельные, возобновляемые. По размеру кредиты можно разделить на мелкие, средние, крупные, хотя это деление несколько условно. В зависимости от содержания различают товарные, денежные и смешанные (товарно-денежные) кредиты. В практике сельскохозяйственных предприятий в 1990-е годы преобладал товарный кредит. Сельхозпроизводители получали от поставщиков без оплаты нефтепродукты, минеральные удобрения, средства защиты растений, другие материальные ценности. За них расчеты производились с помощью продукции нового урожая, т.е. спустя несколько месяцев, а то и полгода после получения различных товаров, необходимых в процессе производства [11].

Для сельскохозяйственных предприятий получение денежных и товарных кредитов имеет исключительно большое значение Дело в том, что в сельском хозяйстве год на год не приходится. Высокие урожаи сменяются низкими урожаями. Соответственно этому доходы сельхозпроизводителей по годам сильно колеблются.

В условиях, когда доходы растут медленнее, чем расходы, продолжение процесса производства оказывается очень затруднительным. Предприятиям не хватает денег для приобретения необходимых оборотных средств, не говоря о покупке новых основных средств. Поэтому, чтобы не останавливать производства, производить продукцию и продавать ее для получения более высоких доходов (если не помешает плохая погода), предприятия должны находить деньги на стороне. Это и осуществляется с помощью кредитов, получаемых в банковских и иных организациях.

Потребность сельскохозяйственных предприятий в кредитах вызывается также сезонным характером производства в растениеводческой отрасли. Для производства ее продукции трудиться нужно весь год (включая операции по ремонту техники, который выполняют в зимние месяцы), а убирают урожай лишь в конце лета или осенью. Тогда же его и продают, получая деньги. А до этого момента деньги приходится занимать, прибегая к кредитам.

В настоящее время целесообразно  выделение сельскохозяйственного кредита в качестве самостоятельной формы кредитных отношений. Его специфика, по сравнению с другими формами кредита, заключается: [14].

• во-первых, в предоставлении денежных средств как юридическим лицам (в различных организационно-правовых формах), так и физическим лицам, выступающим в качестве производителей сельскохозяйственной продукции;
• во-вторых, кредиторами могут быть как банки (специализированные и универсальные), так и другие кредитно-финансовые институты;
• в-третьих, кредит может предоставляться на цели финансирования как текущей, так и инвестиционной деятельности;
• в-четвертых, кредитование сельского хозяйства, как правило, осуществляется на льготных по сравнению с другими отраслями экономики условиях, что требует строгого учета расходуемых с этой целью бюджетных и внебюджетных ресурсов и оценки эффективности их использования.

Итак, сельскохозяйственный кредит – это особая форма кредитных отношений в экономике, характеризующаяся предоставлением денежных средств различным категориям сельскохозяйственных производителей банками и небанковскими институтами в основной и оборотный капитал в сочетании с государственным регулированием.

На современном этапе одной из основных мировых тенденций в развитии кредитования сельского хозяйства становится поиск наиболее эффективных форм государственного регулирования рынка сельскохозяйственного кредита.

При поддержке развития АПК в России, в частности кредитования сельхозпроизводителей в области растениеводства, Правительством РФ было выделено три корзины: зеленая, голубя и желтая, каждая из которых отвечает за свой блок мероприятий по развитию АПК (см. рис. 2) . [16].

Зеленая корзина включает:

-проведение научных исследований;

-борьба с вредителями, болезнями скота и растений;

-подготовка, переподготовка и повышение квалификации кадров;

-маркетинг и продвижение товаров;

-развитие инфраструктуры (дорог и линий электроснабжения, водоснабжения, портовых сооружений, плотин и т.д.);

-формирование резервов для обеспечения продовольственной безопасности;

-финансирование продовольственной помощи нуждающейся части населения;

-прямые выплаты производителям для поддержания их доходов, не связанные с производством продукции (decoupled income support).

Голубая корзина отвечает за платежи, стимулирующие ограничение производства и «привязанные» к фиксированным площадям и урожаям или фиксированному поголовья животных и не зависящие от объемов произведенной продукции.

Рисунок 2 – Желтая корзина Государственной программы содействия развитию АПК

 

Процесс кредитования АПК в России имеет ряд специфических моментов:[14]

1. Углубление теоретических представлений  о роли кредита в развитии сельскохозяйственных предприятий с учетом особенностей их деятельности, условий и факторов, оказывающих влияние на развитие кредитования сельхозпроизводителей.

Анализ и обобщение исследований теоретических представлений о роли кредита, представленных в российской и зарубежной экономической литературе, позволили установить, что до настоящего времени не сформировалось единых подходов в раскрытии роли кредита в воспроизводственном процессе. Одна группа ученых связывает роль кредита с присущими этой экономической категории функциями либо рассматривает ее как результат реализации функций кредита. Другая группа авторов трактует роль кредита как его предназначение, стимул увеличения и ускорения движения капитала, умножения доходов и развития. Третья группа предлагает ее рассматривать через призму уравнивания нормы прибыли, подчеркивая способность кредита усиливать диспропорциональность в развитии производства в связи с его направлением в те отрасли и предприятия, которые способны обеспечить максимальную прибыль кредитору. Данное утверждение требует особого внимания, учитывая, что в современных российских условиях кредит преимущественно обслуживает потребности отраслей с высокой скоростью оборачиваемости оборотных средств и высоким уровнем рентабельности.

Недостаточно рассматривать роль кредита только через призму его функций. Не оспаривая существующие теоретические представления о роли кредита, подчеркивается, что ее (роль) следует рассматривать в двуединстве, как объективный процесс, связанный с действием экономической категории, участвующей в кругообороте капитала предприятий, и субъективной оценки воздействия кредита на конечный результат. При этом объективность роли не является конечной, она динамична и представляет собой процесс. Напротив, субъективность роли конечна и измерима, дает представление исследователю о конкретном участии кредита в воспроизводственном процессе.

Выполнение кредитом его роли обусловлено влиянием различных факторов, связанных как с кредитором, так и с заемщиком, включая состояние рынков, спрос на реализуемый товар, динамику цен, конкуренцию и т.д. Исходя из такого в определенной степени прикладного взгляда на роль кредита, в диссертации предлагается оценивать ее с учетом деятельности кредитных институтов, проводимой ими кредитной политики и сформировавшейся системы кредитования.

Под системой кредитования (см. рис. 3) понимается совокупность элементов, базирующихся на фундаментальных свойствах кредита и функциях коммерческих банков, принципах и механизме кредитования, направленных на содействие расширенному воспроизводству в сельском хозяйстве и функционирующей при государственной и иных формах поддержки.

 

 

 

 

 

 

Рисунок 3 -   Система кредитования сельхозпроизводителей

Система кредитования может играть двойственную роль: стимулировать развитие кредитования, либо тормозить его. Выполнение позитивной роли связано с соблюдением определенных условий: государственной и других форм поддержки сельхозпроизводителей, наличия специализированных институтов кредита и других элементов инфраструктуры рынка, обеспечивающих доступ предприятий к кредитным ресурсам.

Для уточнения особенностей системы кредитования сельхозпроизводителей были исследованы факторы, определяющие спрос на кредитные ресурсы. К их числу отнесены следующие факторы: экономико-политические, институциональные, инфраструктурные и микроэкономические, причем для каждой группы определен характер их воздействия на развитие кредитования.

В процессе анализа современной практики кредитования сельхозпроизводителей были установлены следующие тенденции:[19]

• на протяжении последних двадцати лет формирования рыночной модели хозяйствования отмечался поступательный рост кредитных вложений независимо от фазы экономического цикла, что не совпадало с общим трендом кредитования нефинансового сектора, особенно в период кризиса, когда обеспечивалась мощная государственная поддержка;
• доля кредитных вложений в сельское хозяйство продолжает существенно отставать от отраслей с высокой степенью оборачиваемости кредита, что обусловлено низкой привлекательностью заемщиков для коммерческих банков;
• в структуре источников инвестиций в основной капитал в сельском хозяйстве преобладают кредиты банков, продолжая сохранять свою ведущую роль. Однако локальной тенденцией можно признать снижение доли собственных средств в активах предприятий сельского хозяйства, рост числа и объема убытков хозяйств;
• сохраняется тенденция незначительного развития инвестиционных кредитов, направляемых в сельскохозяйственную отрасль, что не отвечает задачам государственных программ, реализуемых в последние годы, а также состоянию материально-технической оснащенности предприятий, инфраструктуры отрасли.