Управление финансовыми потоками на предприятии

В последнее время в состоянии экономической системы России наметился ряд положительных сдвигов. Так, в целом по финансовому сектору увеличились размеры инвестиционных поступлений, выросли остатки на счетах в кредитных организациях и вложения на рынке финансовых инструментов, улучшились отношения между рядом ведущих отечественных предприятий и иностранными фирмами и финансовыми институтами.

Введение…………………………………………………………………………..….3
1. Теоретические аспекты управления финансовыми потоками на предприятии………………………………………………………………………….6
1.1 Характеристика и виды финансовых потоков предприятия………………….6
1.2 Управление финансовыми потоками предприятия…………………..….……9
1.3 Методы оптимизации финансов предприятия…………………………….…11
1.4 Планирование и контроль как эффективное управление финансами предприятия……………………………………………………………………..20
2. Анализ и управление финансами предприятия на примере ЗАО «Авиастар-СП»……………………….…….……………………………………………………28
2.1 Организационно-экономическая характеристика……………………………28
2.2 Организация учетной работы на предприятии.………………………………31
2.3 Общая оценка структуры имущества предприятия и его источников……...35
2.4 Анализ ликвидности бухгалтерского баланса………………………………..37
2.5 Расчет и оценка финансовых коэффициентов платежеспособности……….40
2.6 Анализ показателей финансовой устойчивости……………………………...45
2.7 Анализ движения денежных средств………………………………………….49
3. Мероприятия по совершенствованию управления финансовыми потоками в ЗАО «Авиастар-СП»……………………………………..……………………..…..55
3.1 Финансовое планирование при помощи платежного календаря……………55
3.2 Мероприятия по совершенствованию управления финансовыми потоками……………………………………………………………………….……57
Заключение…………………………………………………………………….……60
Список используемых источников ………………..……………………………...65
Приложение А…..…………………………………………….………..…………...68
Приложение Б…..…………………………………………………….…………….70
Приложение В………………………………………………………………………