Теоретические аспекты страхование и его роль в рыночной экономике

- дополнительные опции  к программам;

- круглосуточная диспетчерская служба (24 часа 7 дней в неделю);

- корпоративные скидки.

Наиболее   популярные   программы   страхования Сентрас Иншуранс для

физических лиц:

Для   улучшения    сервиса   и   расширения    услуг   по    обязательному

страхованию гражданско-правовой ответственности (ОГПО) «Сентрас Иншуранс» каждому застрахованному, предоставляет пакет бесплатных услуг «Скорая страховая помощь»:

В случае нетранспортабельности  автомобиля в результате ДТП:

- бесплатный эвакуатор и транспортировка автомобиля;

- бесплатное предоставление другого транспортного средства с водителем

сроком до 24 часов.

- выплата в течении  30 минут в Головном офисе АО  «СК«Сентрас Иншуранс» после предоставления установленных законодательством документов по ДТП.

Страхование автомобиля.  Двухсторонняя программа «50х50» включает

в себя покрытие по двум классам страхование: добровольное ГПО автовладельцев+авто-каско.

          Страховая выплата осуществляется:

1. без предоставления документов Дорожной полиции в течении 3

рабочих дней после предоставления необходимых документов;

         2) независимо от вины Страхователя;

          3) страховая сумма распределяется между виновником и потерпевшим;         

          4) при любом количестве участников ДТП;

          5) без франшизы;

         6) сохранение класса бонус-малус при незначительных повреждениях.

Страхованию подлежит любое  имущество: движимое, недвижимое, заложенное имущество, товары на складе и в торговом зале.

Страховым случаем является гибель (утрата) или повреждение  имущества в результате следующих событий: пожар, взрыв, удар молнии, воздействие дыма; ураган (буря); град; наводнение; землетрясение; затопление водой из труб водопроводных, канализационных и отопительных систем; ложное срабатывание автоматической системы пожаротушения; кража с взломом и грабеж, включая последующее уничтожение или повреждение имущества; наезд самоходного транспортного средства; столкновение или падение на землю пилотируемых летательных объектов, их частей или груза, перевозимого на этих объектах, преодоление летающим объектом звукового барьера.

Страховая сумма устанавливается  в размере действительной (рыночной) стоимости имущества. [17, с.8]

Страховые тарифы устанавливаются  в зависимости от характеристики объекта страхования, его местоположения и прочих факторов, имеющих существенное значение для определения степени риска в пределах от 0,2 процента до 0,9 процента от страховой суммы.

Страховая выплата осуществляется в размере реального ущерба, причиненного имуществу в пределах страховой  суммы, оговоренной в договоре страхования.

Страхование   недвижимости   программа     «Домашний очаг»   -   это

оптимальный     пакет    рисков   по   доступной   цене    и     надежная    защита

недвижимости.

Недвижимость    страхуется   от   самых  распространенных рисков. На

 страхование принимается  внутренняя отделка стен (включая  окна и двери), потолка, полов.

«Домашний уют» - программа для практичных клиентов. Возмещение убытков обеспечивается не только в результате повреждения внутренней и внешней отделки, но и домашнего имущества - бытовой техники, мебели и вещей.

Страховой полис по программе  «Домашний уют» обеспечит защиту имущества от следующих рисков:

1) пожар, взрыв газа, употребляемого в бытовых целях;

2)авария водопроводной, канализационной, отопительной или противопожарной систем, проникновение воды из соседних помещений;

3) противоправные действия третьих лиц (вандализм, хулиганство, умышленное уничтожение или повреждение имущества, исключая хищение).

На страхование принимается  внутренняя отделка жилых домов и квартир площадью до 150 м2 без осмотра помещения:

1) внутренняя и внешняя отделка стен (включая окна и двери), потолка, полов.

2) домашнее имущество (согласно списку).

На страхование не принимаются - ветхие, каркасно-камышитовые дома.

«Моя квартира» - универсальная программа для владельцев квартир. Страхованию подлежит внутренняя отделка, включая окна и двери, а также инженерное оборудование, в том числе отопление и сантехника. Страхователь сам определяет риски, от которых он хотел бы получить защиту. Страховка включает в себя покрытие ущерба в случае мощного землетрясения.

Предмет страхования:

На страхование принимается (без осмотра):

1) недвижимое имущество (квартиры), находящиеся в панельных, кирпичных и монолитных домах;

2) внутренняя отделка стен, полов, потолка, двери (включая балконные), окна (включая балконные);

3) инженерное оборудование, включая отопление, сантехнику.

На страхование не принимаются:

- квартиры, находящиеся  в каркасно-камышитовых и деревянных  домах;

- квартиры общий срок эксплуатации, которых превышает 40 лет.

К несчастному случаю относится воздействие следующих  внешних факторов: взрыв, ожог, обморожение, утопление, действие электрического тока, удар молнии, солнечный удар, нападение злоумышленников и животных, укусы змей, жалящих насекомых, падение какого-либо предмета или самого Застрахованного, внезапное удушение, случайное попадание в дыхательные пути инородного тела, случайное острое отравление ядовитыми растениями, химическими веществами, лекарственными средствами, недоброкачественными пищевыми продуктами, а также травмы, полученные при движении средств транспорта  или при их крушении,  при пользовании машинами, механизмами,

оружием и всякого  рода инструментами.

Договором может быть предусмотрено страхование:

- от несчастного случая на производстве, включая время необходимое на дорогу от дома к месту исполнения служебных обязанностей и обратно на предоставленном работодателем транспорте;

- страхование от несчастного случая на производстве и в быту;

- страхование от несчастного случая в быту;

- страхование во время поездки, отдыха;

- страхование на время выполнения определенной работы и другое.

Страховая сумма устанавливается  по согласованию сторон.

При наступлении страхового случая размер страховой выплаты  составляет:

1) при временной нетрудоспособности Застрахованного в результате несчастного случая - в размере 0,03 процента от страховой суммы за каждый день нетрудоспособности, но не более 90 (девяносто) дней;

2) при определении Застрахованному инвалидности:

I группы - 100 процента от страховой суммы Застрахованного;

II группы - 70 процента от страховой суммы Застрахованного;

III группы - 30 процента от страховой суммы Застрахованного;

3) при смерти Застрахованного - в размере 100 процента страховой суммы Застрахованного.

Страховой тариф устанавливается  в пределах от 0,2 процента до 2 процента в зависимости от рода деятельности или профессии. Система перестрахования в Сентрас Иншуранс. Одним из основных приоритетов компании является надежное перестрахование рисков клиентов.

В марте 2006 года Сентрас  Иншуранс стала одной из немногих казахстанских страховых компаний, которой удалось заключить договоры облигаторного перестрахования  с ведущими перестраховочными компаниями мира: корпорацией Lloyd’s, компаниями SCOR, Partner Re, Hannover Re.

Политика перестрахования  Компании обеспечивает оптимальную защиту рисков, принимаемых на страхование, что способствует повышению уровня стабильности и экономической безопасности. Эффективная стратегия перестраховочной деятельности надежно защищает интересы клиентов и акционеров Компании. Одним из важных принципов перестраховочной политики является наличие облигаторного перестрахования заключенных договоров с автоматическим приобретением действия перестраховочной защиты с момента оформления оригинального полиса.   Это - наиболее удобная

и надежная форма защиты интересов клиента.

В Компании существует ряд  программ пропорционального облигаторного  перестрахования. Пропорциональное перестрахование, в отличие от непропорционального, обеспечивает более устойчивое развитие страховщика. Это является большим преимуществом для клиента, так как дает ему полную гарантию своевременного и полного получения страховой выплаты. Некоторые минусы существуют для самой Компании, так как подобный вид перестрахования налагает серьезную административную нагрузку, и аккумуляция собственных резервов происходит медленнее. Хорошую защиту обеспечивает непропорциональное перестрахование, от пропорционального оно отличается тем, что вступает в силу с момента, когда убыток превышает приоритет страховщика. Непропорциональное перестрахование работает не всегда и подключается лишь при превышении приоритета страховщика. Как правило, такое происходит редко, и приоритет ставится довольно высокий, иначе не было бы необходимости в подобном виде перестрахования. Таким образом, нагрузку, практически, несет сам страховщик. Помимо существующих облигаторных программ, Компания активно занимается приемом и размещением рисков на факультативной основе, а также принимает риски, как локального, так и зарубежного рынка напрямую и через страхового или перестраховочного брокера. [6]

Показатели финансово-хозяйственной  деятельности АО «СК«Сентрас Иншуранс» предоставлены в таблице 1:

 

 

Таблица 1

Показатели финансово-хозяйственной  деятельности АО «СК«Сентрас Иншуранс»

 

 

№	Показатели	Ед.изм.	Год			2010 год в % к
			2008	2009	2010	2008 году	2009 году
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Собственный капитал	тыс. тенге	959 838	1 410 623	2 540 784	264,70	180,11
2	Страховые премии	тыс. тенге	2 214 415	3 528 887	4 675 740	211,05	132,5
3	Активы	тыс. тенге	2 220 439	3 758 648	5 399 432	243,17	143,65
4	Страховые выплаты	тыс. тенге	307 688	483 236	1 019 449	157,05	210,9
5	Уставный капитал	тыс. тенге	707 000	707 000	707 000	100	100
5	Нераспределенный доход отчетного  периода	тыс. тенге	- 40 026	365 852	1 076 912	2690,53	294,35
6	Страховые резервы	тыс. тенге	982 843	1 816 939	2 291 495	233,14	126,11
7	Чистая сумма страховых премий	тыс. тенге	699 877	1 335 243	2 221 677	317,44	166,39
8	Расходы по осуществлению страховых  выплат	тыс. тенге	307 688	481 372	981 629	319,03	203,92
9	Чистые расходы по осуществлению  страховых выплат	тыс. тенге	100 394	85 314	248 203	247,22	290,92
10	Прибыль до налогообложения	тыс. тенге	85 084	491 055	1 385 089	1627,9	282,06
11	Чистая прибыль	тыс. тенге	34 964	384 597	1 228 755	3514,34	319,49
12	Рентабельность активов	%	1,57	13,06	22,7	3563,9	173,81
13	Рентабельность собственного капитала	%	8,86	27,26	48,36	545,82	177,40
П р и м е ч а н и  е: составлена автором на основе источника [6]

На отчетную дату объем  страховых резервов по Компании для обеспечения исполнения принятых обязательств по действующим договорам страхования и перестрахования, составил 2 292,5 миллион тенге, что на 26 процента больше объема сформированных резервов на 1 января 2010 года.

В сравнении с 1 января 2010 годом активы Компании увеличились на сумму 1 640 784 тысяч тенге и составили 5 399 432 тыся тенге. За отчетный период собственный капитал Компании увеличился на сумму 1 130 167 тысяч тенге и составил 2 540 784 тысяч тенге. Совокупный объем страховых премий, принятых Компанией по договорам страхования составил 4 675 740 тысяч тенге, что на 32 процента больше объема, собранного за аналогичный период прошлого года. [6]

 

 

2.2   Анализ   деятельности   АО «Страховая    компания «Сентрас

Иншуранс»

 

 

Настоящая финасовая  отчетность Компании была подготовена в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, выпущенными Комитетом по Международным стандартам финансовой отчестности, Интерпретациями, выпущенными Комитетом по интерпретациям международных стандартов финансовой отчетности («КИМСФО»).

Данная финансовая отчестность  представлена в тысячах казахстанских  тенге. Настоящая финансовая отчетность подготовлена на основе принципа исторической стоимости, за исключением отдельных  финансовых инструментов, учтенных по справедливой стоимости.

2010 год для АО «СК «Сентрас Иншуранс» стал очередным годом успешного развития.  Объем собранных компанией страховых премий вырос на 32 процента по сравнению с прошлым годом до 4,7 миллиард тенге, объем страховых выплат клиентам вырос в 2 раза до 982 миллион тенге.

 Для проведения оценки деятельности финансовой деятельности компании нужно провести анализ следующих показателей:

- Показатели финансово-хозяйственной деятельности  АО«СК«Сентрас Иншуранс» по состоянию на 1 января 2011 года;

- Отчет о финансовом положении по состоянию на 1 января 2011 года;

- Страховые премии страхового рынка по классам страхования;

- Страховые выплаты страхового рынка по классам страхования по состоянию на 1 января 2011 года; (с учетом договоров перестрахования);

- Убыточность Компании  по классам страхования по состоянию на 01.01.2011 год (с учетом договоров перестрахования);

- Анализ инвестиционной  деятельности;Портфель ценных бумаг и вклады размещенны по состоянию на 1 января 2011 года;

- Страховые резервы по состоянию на 1 января 2011 года;

- Анализ операционных  расходов по состоянию на 1 января 2011 года;