Бизнес-план проекта «Создание участка по нанесению композиционных электрохимических покрытий цинк-УНТ»

 

Материальные затраты  на единицу продукции (на 1 м²) составляют:

466051,6 / 37502,46 = 12,43 руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Расчёт затрат на энергоресурсы

 

Затраты на энергоресурсы  составляют:

Э = N ∙ Р_э ∙ Т_эф,

где  N – мощность оборудования;

       N = N₁ + N₂ + N₃ + N₄ + N₅ + N₆

                 N₁ = 14 кВт – мощность ванны травления;

                 N₂ = 19,2 кВт – мощность источника постоянного тока;

                 N₃ = 0,750 кВт – мощность насоса;

             N₄ = 10 кВт – мощность сушильной установки;

             N₅ = 12 кВт – мощность ванны цинкования;

             N₆ = 10 кВт – мощность ванны промывки.

N = 14 + 19,2 + 0,750 ∙ 8 + 10 + 12 ∙ 8 + 10 = 155,2 кВт

             Р_э = 2,41 руб /кВт∙ч – стоимость 1 кВт за час потребления;

Э = 155,2 ∙ 2,41 ∙ 1877 = 702058 руб/год

 Энергозатраты на единицу  продукции (на 1 м²) составят:

702058/ 37502,46 = 18,72 руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Расчёт затрат на водоснабжение

 

Э = Р_в ∙ V,

где Р_в = 11,17 руб. – стоимость 1 м³ воды;

      V – общее  количество воды, л

Э = 11,17 ∙ 922 = 10298,74 руб/год

Затраты воды на единицу  продукции (на 1 м²) составляют:

10298,74 / 37502,46  = 0,27 руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Организационный план

 

Для обслуживания данной технологии требуются следующие сотрудники: инженер-технолог, оператор автоматической и полуавтоматической линий, лаборант, рабочие.

Таблица 3. Персонал участка  производства

Сотрудники	Кол-во человек	З/п, руб/мес	З/п, руб/год
Технолог	1	20000	240000
Оператор	1	15000	180000
Лаборант	1	15000	180000
Рабочие	2	13000х2 = 26000	312000
Итого	5	76000	912000

 

 

Заработанная плата на единицу продукции (на 1 м²) составляет:

912000/ 37502,46  = 24,32 руб.

Единый социальный налог  составляет 30,2% от з/п и равен (на 1 м²) 7,34 руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Финансовый план

 

Таблица 4.

Статьи затрат	На единицу продукции (на 1 м2), руб.	На весь объём, руб.
Сырьё и материалы	12,43	466051,6
З/п основных рабочих	24,32	912000
ЕСН	7,34	275424
Энергия	18,72	702058
Вода	0,27	10298,74
Цеховые расходы	3,20	120000
Цеховая себестоимость	66,28	2237932,34
Общехозяйственные расходы	4,80	180000
Производственная себестоимость	71,08	2417932,34
Коммерческие расходы	3,20	120000
Полная себестоимость	74,28	2537932,34

 

Оптовая цена составляет:

Ц_опт = себестоимость + 20% (себестоимости) = 74,28 + 14,86 = 89,14 руб.

Отпускная цена составляет:

Ц = Ц_опт + 18% НДС = 89,14 + 16,05 = 105,19 руб.

Выручка составляет:

В = Ц – С = 105,19 – 74,28 = 30,91 руб.

Прибыль:

П_пр = О ∙ (Ц – С),

где О – объём производства;

П_пр = 37502,46 ∙ (105,19 – 74,28) = 1159201,04 руб.

Рентабельность продукции:

R_прод. = В / С = 30,91 / 74,28 = 0,42 = 42%

Период окупаемости:

Т_ок = К_з / П_пр = 819750 / 1159201,04 = 0,7 лет ≈ 8,5 месяцев

Рентабельность проекта:

R_{проект.} = Прибыль за 8,5 мес. / Инвестиции = 811440,73 / 819750 = 0,99 = 99%

 

Таблица 5. Основные технико-экономические  показатели участка электроосаждения КЭП цинк-УНТ

Показатели	Единицы измерения	На единицу продукции (на 1 м2)	На весь объём производства
Производственная мощность	м2	-	37502,46
Капитальные вложения	руб.	-	819750
Себестоимость	руб.	74,28	2537932,34
Оптовая цена	руб.	89,14	3342969,28
Отпускная цена	руб.	105,19	3944883,77
Прибыль	руб.	-	1159201,04
Рентабельность продукции	%	-	42
Период окупаемости	мес.	-	8,5
Рентабельность проекта	%	-	99

 

 

 

 

 

Заключение

 

Бизнес-план по содержанию и  назначению представляет собой плановый документ, имеющий многоцелевой характер. Правильно составленный бизнес-план, в конечном счете, отвечает на вопрос: стоит ли вообще вкладывать деньги в это дело и принесёт ли оно  прибыль? Он разрабатывается для  обоснования нового дела. Этот документ поможет действующему предприятию  разобраться в перспективах роста  своего бизнеса, оценить их, предвидеть возможные изменения и проблемы в будущем, контролировать текущие  операции. С помощью бизнес-плана  начинается формирование уставного  капитала и финансовых активов будущего предприятия. Бизнес план всегда носит  прогнозный характер, предполагает возможность  различных вариантов делового поведения  предприятия или фирмы. Главное, что должно быть в бизнес-плане - всестороннее, системное обоснование  коммерческой и финансовой состоятельности  предпринимательской идеи или проекта. Существует несколько разновидностей бизнес-планов: концепт бизнес-план коммерческой идеи или инвестиционного проекта, бизнес-план компании (внутренний бизнес-план), бизнес-план структурного подразделения (центра финансовой ответственности), бизнес-план (заявка на кредит), бизнес-план (заявка на грант), бизнес-план развития региона (страны). Все вышеперечисленные бизнес-планы являются опорой для принятия внутренних решений, прогнозируя развитие компании. Структура бизнес-плана зависит от цели экономической политики предприятия, степени его новизны, характера его развития. План должен быть достаточно подробным, т.к. необходим потенциальным инвесторам, сотрудникам, владельцу предприятия (менеджеру). Следует предостеречь составителей бизнес-плана от некоторых типичных ошибок. Выбирая товар, который собирается производить предприятие, следует исходить прежде всего из определенной потребности в этом товаре. Если продукция никому не нужна, производить ее бессмысленно, каким бы дешевым ни казался сам процесс производства. Товар должен обязательно отличаться от уже существующих. Самые минимальные отличия, которые могут быть, — это более низкая цена и сбыт товара на еще не охваченной конкурентами территории. Фирма, которая хочет иметь стабильное положение на рынке, обычно занята производством нескольких видов товаров, которые находятся на разных стадиях жизненного цикла. Оценивая конкурентов, необходимо уделить внимание достоинствам и недостаткам их продукции и производства. Важно особо остановиться на достоинствах конкурентов, что дает возможность использовать уже накопленный опыт для развития собственного производства. Недостатки конкурентов могут дать реальный шанс выиграть в борьбе с ними, находя более рациональные решения. Практика показывает, что в конкурентной борьбе побеждает тот, кто может предложить потребителю именно то, что он хочет. Направления конкурентной борьбы должны быть продуманы на стадии планирования, поскольку в текучке ежедневных дел уже некогда будет прорабатывать такие вопросы. Так же важно продумать следующие кадровые вопросы: какие специалисты нужны, каким должно быть их образование, квалификация, опыт работы; заработная плата, условия труда и условия найма на работу, способы привлечения специалистов.

В результате проведенных  расчетов получены данные, характеризующие  технологию нанесения КЭП цинк-УНТ. На основании этих показателей можно сделать общий вывод об экономической целесообразности и необходимости разработки данного технологического участка. Для реализации проекта сумма необходимых инвестиций составляет 819 750 рублей. Период окупаемости проекта составляет 8,5 месяцев. Рентабельность проекта – 99%. Создание такой линии обещает принести хороший, а главное стабильный доход.

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованной литературы

 

1. Баринов В.А. Бизнес-планирование: Учебное пособие. – М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2003. – 272 с.
2. Бизнес-планирование: Учебник / Под. ред. В.М. Попова и С.И. Ляпунова. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 672 с.
3. В. Я. Горфинкель Экономика предприятия: учебник для вузов/ под ред. Горфинкеля В.Я., Швандара В.А. – 4-е изд., пераб. и доп. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2007 . – 670 с.
4. Дасоян М.А., Пальмская И.Я. Оборудование цехов электрохимических покрытий. – Л.: Машиностроение. Ленингр. Отделение, 1979. – 287 с.
5. Морошкин В. А. Бизнес-планирование: учебное пособие / В. А. Морошкин, В. П. Буров. - 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ФОРУМ, 2009. – 256 с.
6. Сергеев, И.В. Экономика организаций (предприятий): учебник / И.И. Веретенникова, под ред. И. В. Сергеева. – 3-е изд., переаб. и доп. – Л. : ТК Велби, Изд-во Проспект, 2006. – 560 с.
7. Петухова С.В. Бизнес-планирование: как обосновать и реализовать бизнес-проект / С. В. Петухова. - 3-е изд., стер. - М: Омега-Л, 2008. - 191 с.