Кредитование малого и среднего бизнеса

• промышленность, строительство, транспорт – не более 100 человек;
• сельское хозяйство и научно-техническая сфера – не более 60 человек;
• оптовая торговля – не более 50 человек;
• розничная торговля и сфера бытового обслуживания населения – не более 30 человек;
• остальные отрасли и виды деятельности – не более 50 человек.

Также субъектами малого предпринимательства могут  быть физические лица - индивидуальные предприниматели, занимающиеся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица. Следовательно, к субъектам малого предпринимательства относятся производственные кооперативы, акционерные общества, общества с ограниченной ответственностью и другие коммерческие предприятия, независимо от организационно-правовой формы. 

Некоторые предприятия  осуществляют несколько видов деятельности. К многопрофильным малым предприятиям можно отнести предприятия в  зависимости от вида деятельности, доля которой станет наибольшей в годовом обороте предприятия или объеме прибыли.

1.3.Виды и характеристика кредитов, выдаваемых коммерческими банками предприятиям малого и среднего бизнеса

Банки любят честных и открытых клиентов, которым удалось продержаться на плаву 6-9 месяцев, а в отдельных случаях и год. Естественно, предприятие должно быть рентабельным и не иметь просроченной задолженности перед коммерческими и государственными структурами. При этом доход от бизнеса должен позволять погашать платежи по кредиту (оценивается общая годовая выручка). К услугам таких фирм и вышколенный персональный менеджер, и сезонный график погашения ссуды, и широкий продуктовый ряд. Итак, что же предлагают банки?

Экспресс-кредиты, микрокредиты или краткосрочные. Небольшие ссуды, предоставляемые на короткие сроки под высокие ставки. Подходят тем, кому деньги нужны здесь и сейчас, а ликвидного имущества для залога явно не хватает. На рассмотрение заявки обычно уходит 1-2 дня. Выдаются такие кредиты на срок до года, часть средств может быть предоставлена без залога и поручительства. Сумма в среднем составляет от 50 000 до                  700 000 руб., но может достигать и 1 млн руб. Ставки — 11 – 16 % годовых.

Овердрафт. Овердрафт является самым простым нецелевым банковским кредитом, выдаваемым на короткий срок. Овердрафт даже в кризисный период оставался для предприятий актуальной услугой. Эта разновидность кредитования позволяет оперативно получить заемные средства на расчетный счет при недостатке денег на текущие платежи. Особенно удобен этот инструмент для торговых организаций, которые получают на счет платежи от покупателей и регулярно осуществляют безналичные переводы средств поставщикам.

Размер лимита по овердрафту зависит от среднего объема поступлений на расчетный  счет в предыдущий период, а срок кредитования минимален и не превышает 6-12 месяцев.

Банк предоставляет  овердрафт, как правило, самым надежным и проверенным клиентам, с которыми работает уже не первый год. Сумма достигает 30-50% от среднемесячного оборота компании. Средства списываются сразу же при поступлении на счет. Ставки —9- 12% годовых в рублях, в ряде банков оговариваются индивидуально. Возможно предоставление льготного периода (30-55 дней), когда процент не взимается.

Беззалоговые  кредиты. Для малого бизнеса очень часто характерна ситуация, когда бизнес ведется исключительно на арендованных площадях, оборудовании, а сам коммерсант снимает квартиру или живет родственников. И таким образом создается такая ситуация, что огромному множеству коммерсантов нужны небольшие деньги (300 тыс. – 1 млн. руб.) на развитие их маленького бизнеса, а залога они предоставить не могут. Отсюда и возникает большой спрос на беззалоговые кредиты для компаний малого бизнеса.

Кредиты без  залога предоставляются на сумму  до 1 млн. (редко до 1,5 млн.) рублей. На срок не более 12 (редко до 24) месяцев. Ставка при этом варьируется от 19% до 25% годовых. То есть условия самого кредита достаточно суровые.

Сами требования к заемщику значительно ужесточаются. Так обычно минимально требуемый  срок существования кредитуемой компании вырастает с 6 месяцев до 12 мес. Глубже просматривается бухгалтерская отчетность. Обычно не кредитуются индивидуальные предприниматели. Не принимаются к рассмотрению компании, у которых большая часть выручки проходит черным налом (что очень характерно для малого бизнеса), и практически не проводится через расчетные счета.

Кредит  на развитие, покупку оборудования или основных средств, или инвестиционный кредит. Среднесрочный кредит, предоставляемый под залог недвижимости, автотранспорта, товаров в обороте и т. д. Подходит компаниям, существующим не первый год и желающим расширить производство. Сумма кредита в среднем колеблется от 1 до 30 млн руб. Некоторые банки готовы выделить и 150 млн руб. под соответствующий залог. Сроки — от 2 до 5 лет, ставки — 18-28% в рублях.

Кредитная линия. Получение заемных средств (оговоренного в договоре лимита) не единовременной суммой, а траншами (несколькими перечислениями) с определенной периодичностью либо по мере возникновения потребности. Это избавляет заемщика от необходимости платить лишние проценты за то время, когда взятые в долг деньги «простаивают». Кроме того, можно взять всю сумму целиком, погасить ее, а потом, до истечения срока договора, при необходимости повторить операцию — без дополнительных согласований с банком. Кредитная линия открывается на срок от нескольких месяцев до 5-7 лет. Сумма может достигать 12 млн руб. Процентные ставки — 18-22% в рублях и 18-22% в валюте.

Банковская гарантия. Гарантийное обязательство необходимо в том случае, когда вы не можете доказать свою платежеспособность никаким другим способом. Выдавая гарантию по вашим обязательствам, банк ручается, что компенсирует убытки, которые возникнут, если эти обязательства не будут исполнены.

Для предприятия малого или среднего бизнеса это чаще всего обязательства перед контрагентами, реже – перед государственными органами. Разные виды гарантий предназначены для разных целей. Одни служат обеспечением выполнения условий различных договоров. Чаще всего используются гарантии возврата авансового платежа, гарантии надлежащего исполнения работ, гарантии по гарантийному обслуживанию поставляемого клиентам оборудования, тендерные гарантии, таможенные и налоговые гарантии.

Разовая банковская гарантия оформляется под конкретный контракт или обязательство. Поэтому ее срок действия и объем ответственности привязаны к сроку исполнения и сумме ваших обязательств по соответствующему договору или контракту. Одни банки никак не ограничивают размер гарантии, другие устанавливают предел минимального размера обязательств. Этот предел может составлять и 30 тыс. рублей, и 200 тыс. рублей.

В рамках одного договора можно заключить соглашение о  неоднократной выдаче банковских гарантий на тот или иной срок и пользоваться ими в пределах отведенного лимита.

Процедура получения  банковской гарантии практически ничем  не отличается от оформления обычного кредита, за исключением того момента, что к числу обязательных требований добавляется наличие действующего расчетного счета именно в этом банке.

Получатель банковской гарантии должен в обязательном порядке предоставить банку в залог что-то ценное. Это может быть как имущество предприятия, так и личное имущество владельца бизнеса, его супруга или родственников. Банки охотно берут в залог принадлежащие вам права на денежные средства, размещенные у него же на депозитах или в виде своих собственных векселей. Предмет залога чаще всего требуется застраховать в одной из рекомендуемых банком страховых компаний.

Поручительства тоже могут служить обеспечением по банковской гарантии – как сами по себе, так и в комбинации с каким-нибудь залогом.

Если предприятию не удастся выполнить обязательства, которые обеспечивала гарантия, банк будет вынужден заплатить вместо него. После этого он потребует компенсации израсходованных средств с процентами по текущей ставке для корпоративных кредитов. И в крайнем случае, ваш долг будет погашен за счет средств, вырученных от продажи залога.

Плюсы и минусы банковской гарантии:

Банковскую гарантию отличает от всех прочих видов финансирования самая низкая стоимость. При этом использование гарантии позволяет эффективно решать наиболее распространенные в малом и среднем бизнесе финансовые проблемы, особенно проблему дефицита оборотных средств.

В малом и среднем  бизнесе не редкость ситуация, когда поставщик вынужден брать с покупателя предоплату из-за нехватки оборотных средств. Но не каждый покупатель склонен верить поставщику на слово. А вот получив от банка гарантию возврата авансового платежа, он может сделать предоплату, не беспокоясь о том, что деньги могут пропасть. Конечно, можно восполнить недостаток оборотных средств, взяв кредит, но банковская гарантия на ту же сумму и тот же срок обойдется дешевле.

Гарантия поставки обеспечит  выполнение условий договора поставки. Аналогичным образом действует гарантия платежа от лица покупателя.

Тендерная гарантия пригодится, если вы выиграли торги на выполнение какого-то контракта, но не в состоянии  доказать, что можете выполнить взятые на себя обязательства. В этой ситуации банк гарантирует компенсацию организатору торгов, если в дальнейшем вы откажетесь подписать контракт.

Пример таможенной гарантии: вам пришел груз из-за рубежа, чтобы  его забрать, надо заплатить таможенные сборы, налоги, акцизы. Но в данный момент нужной суммы у вас нет. Предоставив таможенникам банковскую гарантию, вы сможете сразу забрать свой груз и распорядиться им с пользой для дела, не теряя времени даром.

Явных недостатков у  банковской гарантии нет. В какой-то степени можно считать недостатком  отсутствие стандартов для проверки документов, сопровождающих требование по выполнению условий гарантии. Их достоверность как таковую никто не проверяет, в банке обращают внимание только на соответствие самих документов условиям гарантии. Из-за этого банк не в состоянии различить, какие требования будут правомерными, а какие необоснованными. Так что, используя банковскую гарантию, вы в какой-то степени рискуете пострадать от действий недобросовестных контрагентов: выплатив компенсацию ущерба по вашим якобы неисполненным обязательствам, банк-гарант предъявит вам соответствующий счет. Доказывать свою правоту придется в суде.

Вознаграждение за предоставление банковской гарантии рассчитывается разными  способами. Одни банки берут единовременную плату в виде определенной части  от суммы гарантийных обязательств, другие предпочитают установить процентную ставку, как по кредиту. В первом варианте стоимость вознаграждения для малого и среднего бизнеса колеблется в диапазоне от 0,5% до 7% от суммы гарантийных обязательств, во втором – от 3% до 8% годовых.

Размер ставки определяется, исходя из двух факторов. Учитываются  условия предоставления гарантии –  ее назначение, срок, валюта. Но не менее  важна финансовая состоятельность  самого заемщика. Определенную роль играет и качество предоставленного вами обеспечения. Чем ниже банк оценит риск, который сопутствует договору с вами, тем ниже будет и стоимость вознаграждения за предоставление банковской гарантии.

В некоторых банках берут  комиссию за открытие и сопровождение  банковской гарантии, обработку требования. Их размер колеблется в диапазоне от 0,1% до 1% от суммы гарантии.

Необходимо отметить, что максимальный размер кредита, сроки и ставки определяются индивидуально и двум разным компаниям в одном и том же банке могут предложить совершенно разные условия. Здесь все опять же зависит от успешности бизнеса, его «прозрачности» и обеспечения. Кроме того, кредитные учреждения готовы сопровождать предприятие во время всего его жизненного цикла и обещают постоянным клиентам существенные послабления. В этом случае предприниматель может рассчитывать на более короткие сроки рассмотрения заявки и снижение процентной   ставки.

1.4. Правила и нормы анализа пакета документов для получения кредита

В настоящее  время взаимоотношения между  заемщиком и банком определяются рядом норм общего характера, которые содержатся в Гражданском кодексе, Федеральном законе «О развитии малого и среднего предпринимательства в РФ», Федеральном законе «О кредитных историях». При этом отсутствие специальных норм, посвященных этому вопросу, создает массу рисков, как для банков, так и для предпринимателей.

Очевидно, что  за последние несколько лет российский рынок кредитования малого и среднего бизнеса испытывает небывалый рост, причем, по оценкам экспертов, потенциал  этого рынка далеко не исчерпан, и активный рост объемов кредитования МСБ будет продолжаться еще в течение двух-трех лет.

Однако состояние  российского рынка кредитования МСБ создает двоякое впечатление. С одной стороны, растущее признание  со стороны предпринимателей преимуществ использования кредитов МСБ не может не радовать. С другой стороны, отсутствие достаточного законодательного регулирования в этой области создает определенные риски для стабильности рынка.

Очевидно, что  специальное законодательство в  этой области необходимо в России. Но, несмотря на вполне развитый рынок кредитования МСБ, наша страна пока стоит в самом начале пути создания адекватного законодательного регулирования.

Определенную  трудность для банков вызывал  ранее действовавший порядок  формирования резервов, который требовал резервирования под каждый отдельный кредит. Также весьма неповоротливой была процедура списания невозвращенных кредитов, которая требовала обязательного наличия судебного решения.