Расчет экономической эффективности реконструкции установки АВТ

 

3.3.2 Расчет затрат на топливо  и энергетические ресурсы.

Затраты на топливо и энергетические ресурсы определяются по формуле:

Зт = Q*H*Цт;

Зэн = Q*H*Цэн.

где Зт – затраты на топливо, руб.;

Зэн – затраты на энергоресурсы, руб.;

Q – объём сырья, т;

Н – норма расхода;

Ц – цена за единицу топлива или энергетики.

 

 

 

 

 

 

 

 

  Таблица 10 – Расчет затрат  на топливо и энергетические  ресурсы после реконструкции.

Наименование сырья , материалов	Цена за единицу измерения, руб.	Кол-во на которое установлена норма расхода	Норма	Годовой	Сумма, в тыс. руб.
			расхода	расход, т
Топливо	10062.15	2200000	1.36%	29920	301059.528
Энергетика:
Пар , Гкал	951.14	2200000	0.0232	51040	48546.1856
Вода, м3	3	2200000	5.6	12320000	36960
Электроэнергия  кВт/ч.	2.19	2200000	5.7	12540000	27462.6
Сжатый воздух, м3	0.56	2200000	1.7	3740000	2094.4
Итого:					115063.1856
Всего:					416122.7136

 

   3.3.3 Годовой фонд заработной  платы рабочих.

Годовой фонд заработной платы рассчитывается по формуле:

Згф = Зср*Пр*Ч*Рк*Т;

Згф = 30*1,2*20*1,15*12;

Згф = 9936 тыс. руб.

  3.3.4 Расчет страховых взносов.

Отчисления на социальное страхование производится в размере 34 % от годового фонда заработной платы и определяется по формуле:

Зсв =Згф*30/100 ;

30% - норматив отчислений.

Зсв =9936*30/100 ;

Зсв = 2980.8 тыс. руб.

  3.3.5 Расчет затрат на содержание  и эксплуатацию оборудования  после реконструкции.

1.Амортизация производственного  оборудования:

А2 =

;

А2 = 440248,6 *7/100=  30817.402  тыс. руб.

 

2.Затраты на ремонты:

Зтр =

;

Зтр =440248,6 *30/100 =     132074.58 тыс. руб

 

 

3.Сумма затрат на содержание  и эксплуатацию оборудования:

Зс.эк = А2+Зтр;

Зс.эк = 30817.402 +132074.58 =162891.982   тыс. руб.

 

  3.3.6 Расчет затрат на внутризаводскую  перекачку:

Звп = Qc*C;

где Qc – годовой объем перекачиваемого сырья;

С – себестоимость перекачки 1 т сырья, руб.

Звп =  2200*40= 88 000 тыс. руб.

 

     Таблица 11 – Прямые  затраты после реконструкции.  

 

 

 

Наименование статей	Сумма, т. руб.
Топливо и энергетика	416122.7136
Заработная плата	9936
Страховые взносы	2980.8
Затраты на содержание и эксплуатацию оборудования	162891.982
Внутризаводская перекачка	88000
Всего:	679931.4956

   

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 12 – Общепроизводственные расходы после реконструкции.

 

Наименование статей	Сумма, тыс. руб.	Структура, %
Наименование статей	Сумма , тыс. руб.	Структура, %
1.Содержание аппарата управления	9349.058065	5.5
2.Содержание цехового персонала	1699.828739	1
3.Амортизация зданий, сооружений  инвентаря	90090.92317	53
4.Содержание зданий, сооружений	24307.55097	14.3
5.Текущий ремонт зданий, сооружений	12068.78405	7.1
6.Испытания, опытно-исследовательские работы , рационализация, изобретательство	5949.400587	3.5
7.Охрана труда	22947.68798	13.5
8.Износ МЦБ	1699.828739	1
9.Прочие расходы	1869.811613	1.1
Итого:	169982.8739	100

 

3.3.7  Расчет общепроизводственных расходов после реконструкции.

Опр =  Пр*Нцр/100;

Где Пр – прямые затраты;

Нцр – норматив общепроизводственных расходов, в %.

Опр = 679931.4956*0,25=169982.8739 тыс. руб.

 

    3.3.8 Расчет  общехозяйственных  расходов после реконструкции.

Оз = Пр*Нор/100;

где Нор – норматив отчислений.

Оз = 679931.4956*0,25= 54394.51965 руб.

 

Общехозяйственные расходы включаются в себестоимость продукции, которая предназначена для реализации на сторону.

 

 

 

 

 

 

Таблица 13 – Калькуляция себестоимости нефтепродуктов установки после реконструкции.

 

Статья	Кол-во, тыс.т	Цена, руб.	Сумма	Продукция	Кол-во, тыс. т	Себестоимость
			тыс. руб.			Всего тыс. руб.	1 т, руб
Сырьё:	2200	10900	23980000	Калькулируемая продукция:
Нефть обессоленная
				1.бензин	286	5300732.477	18534.02964
				2.Д/Т летнее	528	9785967.65	18534.02964
				3. Д/Т зимнее	308	5708481.129	18534.02964
				Итого:	1122	20795181.26
Исключая потери	11	-	-	Не калькулируемая продукция:
				1.вакуум. газойль	308	3003000	9750
				2. рефлюкс	19.8	131274	6630
				3.газ	44	326040	7410
				4.гудрон	695.2	632632	910
Затраты по обработке			908127.2571	Итого:	1067	4092946
Итого:
Всего:	2189		24888127.26	Всего:	2189	24888127.3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 14 – Расшифровка затрат на калькулируемую продукцию после реконструкции

 

Статьи	На весь выпуск
				На 1 т
	Количество	Цена	Сумма
1.Стоимость сырья за вычетом потерь и не калькулируемой продукции	1122		19887054	17724.6471
2.Вспомогательные материалы:
1.сода каустическая	22.44	13170	295.5348	0.2634
2.сода кальцинированная	26.928	8920	240.19776	0.21408
3.ингибитор	22.44	146285	3282.6354	2.9257
Итого:	71.808	168375	3818.36796	3.40318
3. Топливо	29920	10062.15	301059.528	268.324
4.Энергетика
- пар, Гкал	51040	951.14	48546.1856	43.2675451
- вода, м³	12320000	3	36960	32.9411765
- электроэнергия, кВт/ч	12540000	2.19	27462.6	24.4764706
- сжатый воздух, м³	3740000	0.56	2094.4	1.86666667
Итого:	28680960	11019.04	416122.7136	370.875859
5.Зарплата, тыс. руб.			9936	8.85561497
6.Отчисления на соцстрах, тыс.руб.			2980.8	2.65668449
7.Затраты на содержание и эксплуатацию  оборудования, тыс. руб.			162891.982	145.18002
8.Внутризаводская перекачка, тыс. руб.			88000	78.4313725
9.Общепроизводственные расходы, тыс. руб.			169982.8739	151.499888
10.Общехозяйственные расходы			54394.51965	48.479964
		итого	488186.1755	435.1035433
Всего затрат:			20795181.26	18534.02964

 

  

3.4 Расчет технико-экономических  показателей.

3.4.1 Расчет прибыли.

Прибыль рассчитывается по формуле:

П = (Ц-С)Qк                                                                                                       (14)

где П – общая сумма прибыли, полученной от реализации товарной продукции тыс. руб.;

Ц – цена 1 т товарной продукции, руб.;

С – себестоимость 1 т продукции, руб.;

Qк – годовой объем товарной продукции, тыс.т;

Ц = С1*1,15                                                               (15)

т.к. задаемся Р=15%

Ц = 18534 *1,15=21314.1 тыс. руб.

 

П1 = (21314.1 -18539.7714) * 2000000= 5548725. 4 тыс. руб.

П2 =(21314.1 -18534) * 2200000 =6116229.782 тыс. руб.

 

 

  3.4.2 Расчет рентабельности товарной продукции.

Р = П/С*100%                                                                                                         (16)

где – П1 прибыль полученная от реализации 1 т товарной продукции, руб.

С – себестоимость 1 т товарной продукции, руб.

П = Ц-С                                                                                                                 (17)

Р1 = (21314.1 -18539.7714) /21314.1 *100=13,01;

Р2 = (21314.1 -18534) /21314.1 *100 = 13,04%.

 

  3.4.3 Расчет фондоотдачи.

Фондоотдача рассчитывается по формуле:

Ф = ТП / ОФ;

где ТП – годовой объём товарной продукции, тыс. руб.

Ф1 = 22631426.8/400226 =56.53

 

    Ф2 =24888127.3/440248,6=56.55

 

  3.4.4 Расчет производительности  труда.

Расчет производительности труда ведется по формуле:

ПТ =  ТП / Ч                                                     (18)

где ПТ – производительность труда, тыс. руб. / чел.

Ч – среднесписочная численность персонала установки.

ПТ1 = 22631426.8/25 =   905257.0731 тыс. руб./чел.   

ПТ2 = 24888127.3/20 =   1244406.363 тыс. руб./чел.

   

Рпт = ПТ2 / ПТ1*100% - 100%                       (19)

где Рпт – рост производительности труда,  %;

ПТ1, ПТ2 – производительность труда до и после внедрения новой техники (реконструкции).

Рпт = (1244406.363 - 905257.0731) *100% - 100%= 37,4644%.

 

  3.4.5 Расчет экономической эффективности  реконструкции ( внедрение новой  техники).