Финансовое предпринимательство в России

Операции коммерческих банков. Коммерческие банки могут осуществлять весь комплекс кредитных и расчетных операций, присущих банковскому органу. Рассмотрим более подробно характер совершаемых  коммерческими банками операций.

Основные из них следующие:

- ведение счетов клиентов и банков-корреспондентов; - финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств; - выпуск платежных документов и иных ценных бумаг (чеков, аккредитивов, векселей, акций, облигаций и других);

- покупка, продажа и хранение государственных платежных документов и иных ценных бумаг и другие операции с ними; - выдача поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих их исполнение в денежной форме;

- приобретение права требования из поставки товаров и оказания услуг, принятие рисков исполнения таких требований и инкассация этих требований (факторинг);

- покупка у организаций и граждан и продажа им иностранной валюты;

- покупка и продажа в РФ и за границей драгоценных металлов, природных драгоценных камней, а также изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней;

- привлечение и размещение драгоценных металлов на счета и во вклады и иные операции с этими ценностями в соответствии с международной банковской практикой;

- доверительные операции (привлечение и размещение средств, управление ценными бумагами и другие) по поручению клиентов;

- лизинговые операции;

- оказание консультационных услуг, связанных с банковской деятельностью. [14]

Важное место в деятельности коммерческих банков принадлежит организации  и осуществлению международных  расчетов, операций с иностранной  валютой, кассовому обслуживанию имеющей  ее клиентуры.

Далее рассмотрим особенности и  виды операций коммерческих банков более  подробно.

 

3.1.1 Условия возникновения коммерческого банка.

 

Основными условиями возникновения банковского  дела во все времена и у всех народов было развитие обмена и торговли, а также разделение труда. Бесспорно, что банковское дело появилось одновременно с возникновением денег и меняло свою форму в зависимости от уровня развития цивилизации. Сначала займы могли предоставляться в виде зерна, скота или сельскохозяйственных инструментов.

Когда деньгами стали металлические слитки или монеты, во взыскивании процентов  появилось определенное противоречие: ведь новые деньги не приносили никаких  плодов. Но плата за кредит продолжала существовать и стала основной целью  деятельности ростовщиков.

Ростовщичество  было первичной формой банковского  дела и возникло потому, что одни люди обладали излишками денег, а  другие нуждались в них для  оплаты своих расходов. Ростовщики требовали очень высокую плату  за пользование кредитом и не обращали внимания на финансовые возможности  заемщика.

Отрицательное отношение к ростовщичеству обуславливалось  также прагматическим восприятием  богатства, то есть в основном считалось, что источником богатства является наличие денег. Понятно, что необходимость  возвращения кредита с немалыми процентами провоцировала ненависть  к ростовщикам. В древнем мире ростовщики приравнивались к ворам  и убийцам, а древние римляне  говорили, что ростовщик — хуже убийцы.

Выгодность  ростовщической деятельности с одной  стороны, и отрицательное ее восприятие с другой, стали основными причинами  возникновения банковских учреждений. Они основывались на крупной собственности, обладали широкими возможностями в  кредитовании, были экономически независимы, а также в определенной мере защищены от предубежденного отношения общества.

Первые  такие учреждения - храмы. Именно им были присущи черты депозитных учреждений. Это объясняется большим доверием, которым пользовались культовые  сооружения среди населения. Дешевые  ресурсы, которыми владели храмовые банки, делали возможным предоставление беспроцентных или очень дешевых  долгосрочных кредитов. Само собой  разумеется, что доступ к таким  кредитам был ограничен, то есть воспользоваться  ими могли лишь вельможи.

Частные банки выдавали ссуды для нужд торговли. Обслуживание торгового капитала - главное направление деятельности банковских учреждений в древнем  мире. Процентные ставки по кредитам частных  банков колебались в зависимости  от характера и условий ссуд.

Несмотря  на существование банковских учреждений, не прекращали своей деятельности и  ростовщики, которым не устанавливалось  никаких ограничений ни по процентам  за кредит, ни по условиям его возвращения. Но поскольку доступ к банковскому  кредиту был ограничен, люди шли  к ростовщикам.

Борьба  с ростовщичеством сделалась  неотъемлемой частью истории Греции и Рима. Из-за того, что ссудные  проценты в древнем мире были очень  большими, заемщик очень часто не имел возможности выплатить свой долг вместе с процентами, и не только всё его имущество переходило к ростовщику, но и сам он лишался свободы, становясь рабом своего кредитора.

Это приводило к восстаниям, которые  завершались победой народа, причем ростовщиков выгоняли из государства  или наказывали, их имущество конфисковывали, а долги оповещали недействительными. Но после восстаний ростовщичество возобновлялось в рамках тех же самых  экономических отношений.

Развитие  банковского дела в древнем мире имело стихийный характер и зависело от развития торговли и ремесел, а  также от стабильности и мира. Во время войн деятельность банковских учреждений свертывалась, проценты возрастали, а выдача новых кредитов прекращалась.

Во  времена великих географических открытий торговля сделалась особенно прибыльным видом деятельности. Она  стала приносить Европе огромные богатства. Конкуренция в сфере  предложения денег привела к  расширению применения банковского  капитала.

С течением времени банковские учреждения начали обслуживать крупных землевладельцев, которые основывали мануфактурные  производства. В кредите возникала  потребность как у богатых, так  и у бедных. Однако банковский кредит был доступен лишь богатым и влиятельным  людям, которые использовали его  для того, чтобы еще больше обогатиться.

Для бедных слоев населения доступными большей частью были лишь ростовщические кредиты с высокими процентами. Разницей в уровне процентов по ростовщическим и банковским кредитам часто пользовались те, кому был открыт доступ к дешевым  деньгам. Такие случаи часто имели  место во времена древнего Рима, когда средства, собранные на подвластных  римлянам землях в Малой Азии, перезанимались по несколько раз патрициями.

С развитием  капитализма в Европе началась соответствующая  специализация банков. Так возникли банки краткосрочного кредита, или  коммерческие банки, которые кредитуют  на непродолжительные сроки торговцев  и промышленников. Каждый банк является капиталистическим учреждением, обладающим большим капиталом, так как только при соблюдении этого условия  он может привлекать дополнительные средства.

Это необходимо, поскольку лишь небольшую  часть кредита банк выдает за счет собственного капитала, главным источником кредитования является привлеченный капитал. Итак, для того, чтобы стать кредитором, коммерческий банк сперва должен сделаться  должником. Банк оповещает, что он будет  принимать любые денежные суммы  в неограниченных размерах и обязуется возвращать их вкладчику после определенного срока или даже по требованию вкладчика.

За  это банк обещает выплачивать  своим вкладчикам определенные проценты и берет на себя выполнение их денежных поручений выплачивать за их счет долги или принимать на их счет выплаты. Таким образом, банк привлекает капиталы людей, предпочитающих держать  свои свободные средства в банке, а не хранить их дома.

Полученные  суммы банк распределяет между лицами, имеющими потребность в деньгах. Размещение капитала банк осуществляет разными способами, которые постоянно  совершенствуются. Банк кредитует под  обеспечение теми или другими  ценными бумагами, предоставляет  займы под залог товаров и  т. д. Большинство этих кредитов выдается за счет тех вкладов, которые было поручены банку его клиентами  на определенный срок.

Поэтому на первый взгляд может показаться не совсем понятным, каким образом  банки могут выдавать в качестве займов на определенное время те капиталы, которые передаются вкладчиками  по требованию и могут быть взяты  в любое время. Ведь те средства, казалось бы, должны находиться в хранилищах банка и никому в качестве займов не выдаваться. Вместе с тем практика показывает, что лишь небольшая часть  вкладов по требованию забирается вкладчиками  каждый день, а большинство капиталов  остается в хранилище, благодаря  чему банки распоряжаются ими  так же свободно, как и теми, которые  помещены на определенный срок.

Со  временем для долгосрочных займов начали создаваться кредитные учреждения, получившие название ипотечных банков. Ипотечным называется заем, при котором  возвращение денег обеспечивается заставленным недвижимым имуществом.

Если  заем не будет возвращен своевременно, кредитор имеет право добиваться продажи заставленного имущества, а из вырученной суммы получить свой долг. Ипотечные банки получают нужные им кредитные ресурсы не привлечением краткосрочных вкладов, как это  делают коммерческие банки, а при  помощи выпуска особых ценных бумаг  — закладных листов.

Это выпущенные банком документы, которые  дают право их владельцу каждый раз  получать в ипотечном банке определенные проценты. Закладные листы свободно передаются, а покупают их те, кто  хочет обеспечить себе гарантированную  стабильную ежегодную прибыль. Такими закладными листами ипотечный банк кредитует тех лиц, которые желают получить долгосрочный заем.

Например, когда какой-либо владелец дома или  земельного участка хочет получить долгосрочный заем на определенную денежную сумму, то он обращается за займом в  ипотечный банк. Банк, удостоверившись, что имущество, под залог которого просят заем, имеет определенную ценность, выдает заемщику закладные листы на определенную сумму. Заемщик продает эти листы и таким образом получает нужные ему средства, беря на себя обязательство выплачивать банку определенные проценты.

Кроме того, со временем возникли иные финансовые учреждения, аккумулирующие капиталы населения и выдающие займы. Это  сберегательные кассы и кредитные  союзы.  

 

3.1.2 Формы коммерческих банков

 

В нашей стране в зависимости  от способа формирования уставного  капитала выделяют две основные группы коммерческих банков: акционерные и  паевые. Физические и юридические  лица, являвшиеся организаторами и  основателями банка, получают статус учредителей  банка, купив «учредительские» паи  или акции. Индивидуальные и институциональные  инвесторы, впоследствии купившие акции  банка, приобретают статус акционеров. Лица, участвующие своими средствами в формировании уставного капитала паевого банка, называются участниками (пайщиками).

Коммерческие банки могут быть также классифицированы исходя из степени  их участия в кредитно-финансовом обслуживании различных категорий  клиентов; их роли на рынках кредитно-финансовых услуг, и в первую очередь на рынке  кредитных ресурсов; перспектив и  возможных форм участия в деятельности государственных структур, в том  числе в процессах разгосударствления экономики; размеров собственного капитала коммерческих банков и величины их активов.

Основа основ деятельности коммерческого  банка - формирование его собственных  средств как базы для привлечения  депозитов и осуществления активных операций. В зависимости от размеров уставного фонда все коммерческие банки можно подразделить на три  группы: мелкие - с уставным фондом до 30 млн. руб., средние - с уставным фондом от 30 до 100 млн. руб., крупные, уставный фонд которых превышает 100 млн. руб.

Аналогичную градацию можно провести по сумме актива (пассива) баланса  банков, так как максимальный размер банковских обязательств увязывается  с размерами собственных средств, то есть с капиталом банка.

Большинство из действующих на сегодняшний  день коммерческих банков относится  к категории мелких или средних. Банки, принадлежащие к разряду  крупных, - это в основном коммерческие банки, созданные на базе трансформированных отделений бывших государственных  специализированных банков. Крупные  банки, созданные предприятиями  и организациями без участия  государственных банковских служб, относительно немногочисленны.

Соответственно в основной своей  массе вновь созданные коммерческие банки имеют оргструктуру бесфилиального банка с небольшим количеством  функциональных подразделений: кредитный, коммерческий и административно-хозяйственный  отделы, отдел кассовых операций (в  банках, осуществляющих кассовое обслуживание клиентов), бухгалтерия. В банках, получивших лицензию на осуществление валютных операций, создаются соответствующие  подразделения для осуществления  операций в иностранной валюте.

Существуют коммерческие банки, созданные  на базе упраздненных отделений специализированных банков СССР, и коммерческие банки, созданные, что называется, на «пустом  месте», без участия государственных  банковских структур.

При трансформации отделений спецбанков в коммерческие структуры к этим банкам автоматически переходит  на расчетно-кассовое обслуживание практически  вся клиентура данных трансформированных подразделений, включая крупные  государственные, общественные и акционерные  образования. Что касается ссудных  операций, то бывают случаи, когда за ссудами эти клиенты обращаются не только в свой банк, но и в другие банковские учреждения, имея несколько  ссудных счетов в различных банках.