Бизнес-планирование в системе планирования деятельности организации

Показатель

Единица измерения

Количество

Календарный фонд рабочего времени

дни

365

Выходные и праздничные дни

*

114

Номинальный фонд рабочего времени

*

251

Плановые невыходы на работу:

*

45

• Отпуска

*

24

• по болезни

*

14

• прочие невыходы

*

7

Плановый фонд рабочего времени

*

206

Номинальная продолжительность рабочего дня

час

8

Плановое сокращение рабочего дня:

*

-

• кормящим матерям

*

-

• подросткам

*

-

Плановая продолжительность рабочего дня

*

1648

Профессия

Разряд

Мыло

Трудоемкость производственной программы

трудоемкость, нормо-час

на единицу

на программу

Варщик

4

0,011606

0,154355

0,154355

Упаковщик

4

ИТОГО:

0,011606

0,154355

0,154355

Профессия рабочего

Разряд

Кол-во человек

Уборщик

-

1

ИТОГО:

1

Должность

Разряд

Кол-во человек

Директор

20

1

Гл. Бухгалтер

19

1

Менеджер

19

1

ИТОГО:

3

Категории работающих

Количество, чел.

1. Рабочие

- основные

4

- вспомогательные

1

2. Руководители

1

3. Специалисты

2

4. Другие служащие

-

ИТОГО:

8

Категории работающих

Коли-чество, чел.

Оклад, тыс. руб.

Пре-мия,%

Дополни-тельная з/п, тыс. руб.

Итого расходы на оплату труда, тыс. руб.

Основные рабочие

4

14200

20

2840

14220

Вспомогательные рабочие

1

2100

20

420

2120

Руководящие работники

1

7200

20

1440

8640

Специалисты

2

12800

20

2560

15360

ИТОГО

8

36300

20

7260

40340

Всего

в том числе по кварталам

1

2

3

4

1. Реализация продукции 

3868080

871680

871680

1062360

1062360

2.Себестоимость продукции

1725300

388800

388800

473850

473850

3. Прибыль от реализации продукции 

2142780

482880

482880

588510

588510

ИТОГО

2142780

482880

482880

588510

588510

4. Объем от продаж 

3868080

871680

871680

1062360

1062360

5. Издержки 

1725300

388800

388800

473850

473850

6. Балансовая прибыль 

2142780

482880

482880

588510

588510

7. Налоги на прибыли

385700,4

86918,4

86918,4

105931,8

105931,8

8. Чистая прибыль 

1757079,6

395961,6

395961,6

482578,2

482578,2

Активы

На начало года

На конец года

I. ДОЛГОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ 

Основные средства

19 327  

15 462  

Нематериальные активы

500  

400  

Доходные вложения в материальные активы

В том числе:

инвестиционная недвижимость

предметы финансовой аренды (лизинга)

прочие доходные вложения в материальные активы

Вложения в долгосрочные активы

Долгосрочные финансовые вложения

Отложенные налоговые активы

Долгосрочная дебиторская задолженность

Прочие долгосрочные активы

ИТОГО по разделу I

19 827  

15 862  

II. КРАТКОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

В том числе:

материалы

966 565  

животные на выращивании и откорме

незавершенное производство

готовая продукция и товары

товары отгруженные

прочие запасы

Долгосрочные активы, предназначенные  для реализации

Расходы будущих периодов

Налог на добавленную стоимость  по приобретенным товарам, работам, услугам

Краткосрочная дебиторская задолженность

852 307  

Краткосрочные финансовые вложения

Денежные средства и их эквиваленты

857 827  

800 000  

Прочие краткосрочные активы

ИТОГО по разделу II

857 827  

2 618 872  

БАЛАНС

877 654  

2 634 734  

Собственный капитал  и обязательства

На начало года

На конец года

III. СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ

Уставный капитал

877 654  

877 654  

Неоплаченная часть уставного  капитала

Собственные акции (доли в уставном капитале)

Резервный капитал

Добавочный капитал

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

790 515  

Чистая прибыль (убыток) отчетного  периода 

    966 565    

Целевое финансирование

ИТОГО по разделу III

877 654  

2 634 734  

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Долгосрочные кредиты и займы

Долгосрочные обязательства по лизинговым платежам

Отложенные налоговые обязательства

Доходы будущих периодов

Резервы предстоящих платежей

Прочие долгосрочные обязательства

ИТОГО по разделу IV

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Краткосрочные кредиты и займы

Краткосрочная часть долгосрочных обязательств

Краткосрочная кредиторская задолженность

В том числе:

поставщикам, подрядчикам, исполнителям

по авансам полученным

по налогам и сборам

по социальному страхованию  и обеспечению 

по оплате труда

по лизинговым платежам

собственнику имущества (учредителям, участникам)

прочим кредиторам

Обязательства, предназначенные для  реализации

Доходы будущих периодов

Резервы предстоящих платежей

Прочие краткосрочные обязательства

ИТОГО по разделу V

БАЛАНС

877 654  

2 634 734  

Плановый год

Всего

в т.ч. по кварталам

1

2

3

4

1. Денежные средства на начало  периода 

877653,6

877653,6

-

-

-

Приток капитальной  и текущей стоимости (доходы и поступления)

Объем продаж

3868080

871680

871680

1062360

1062360

Кредиты

-

-

-

-

-

Эмиссия

-

-

-

-

-

Вклады

-

-

-

-

-

Прочие поступления

-

-

-

-

-

2. Итого доходы и поступления

3868080

871680

871680

1062360

1062360

Остаток капитальной  и текущей стоимости (расходы и отчисления)

Издержки (без амортизации)

1725300

388800

388800

473850

473850

Возврат кредита и процентов

-

-

-

-

-

Налоги

385700,4

86918,4

86918,4

105931,8

105931,8

Вложения в активы

-

-

-

-

-

Прочие вложения и отчисления

-

-

-

-

-

3. Итого расходы и отчисления

2111000,4

475718,4

475718,4

579781,8

579781,8

4. Денежные средства на конец  периода (+)

2634733,2

1273615,2

395961,6

482578,2

482578,2

Показатели деловой  активности

Оборачиваемость оборотных активов

2,22515

Оборачиваемость цикла

Оборачиваемость собственного капитала

4,4073

Количество оборотов, требуемых для оплаты выставленных счетов.

Оборачиваемость дебиторской задолженности

9

Рост коэффициента оборачиваемости  дебиторской задолженности показывает относительное уменьшение коммерческого  кредитования и наоборот. Желательна максимизация этого показателя.

Период оборота дебиторской  задолженности

0,11017

Период оборота дебиторской  задолженности характеризует среднюю  продолжительность отсрочки платежей, предоставляемых покупателям.

Фондоотдача основных средств

222,376

Показывает, какова общая отдача от использования каждого рубля, вложенного в основные средства, т.е. насколько эффективно это вложение средств.

Оборачиваемость совокупного капитала

2,20327

Характеризует интенсивность использования  активов, не имеет нормативного значения. Но чем быстрее оборачиваются ресурсы предприятия, тем лучше.

Показатели рентабельности

Рентабельность всего капитала

1,00017

Рентабельность собственного капитала

2,00069

Показывает величину прибыли, которую  получит предприятие (организация) на единицу стоимости собственного капитала.

Рентабельность основной деятельности

1,01691

Показывает количество чистой прибыли, полученной компанией из 1 рубля, затраченного на производство продукции. При эффективно организованном бизнес-процессе данный показатель должен с течение времени расти

Рентабельность продаж

0,45395

Показывает долю прибыли в каждом заработанном рубле, сколько предприятие  имеет чистой прибыли с рубля  продаж.

Рентабельность предприятия

2

Характеризует уровень прибыльности или убыточности производства. Сами показатели рентабельности представляют собой относительными характеристики результатов финансового роста и эффективности деятельности организации. Они отражают относительную доходность фирмы или предприятия, которая измеряется в процентах к затратам капитала с разных позиций.

Рентабельность продукции

1,24198

Отражает отношение прибыли  на единицу реализованной продукции.

Показатели финансовой независимости

Коэффициент автономии

1

Показывает долю активов предприятия, которые обеспечиваются собственными средствами

Кэффициент  маневренности

0,97741

Показывает, способность предприятия  поддерживать уровень собственного оборотного капитала и пополнять  оборотные средства в случае необходимости  за счет собственных источников.

Коэффициент обеспеченности собственными средствами

0,97741

Характеризует наличие собственных  оборотных средств у предприятия, необходимых для его финансовой устойчивости. Если коэффициент обеспеченности собственными средствами на конец отчетного  периода имеет значение менее 0.1, то структуры баланса компании признается неудовлетворительной.

Коэффициент Альзмана

14,1869

Низкая вероятность банкротства