Организация и учет кассовых операций в банке

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 26 Августа 2013 в 22:28, курсовая работа

Краткое описание

Цель данной работы – подробное рассмотрение специфики учета кассовых операций.
Для этого будут рассмотрены следующие вопросы:
- значение понятия "кассовые операции";
- нормативно-правовая база учета кассовых операций;
- порядок документального оформления учета кассовых операций;
- порядок хранения материальных ценностей

Содержание

Введение……………………………………………………………………………..3

Глава 1 Организация работы по ведению кассовых операций……………5
1.1 Понятие и основные аспекты осуществления кассовых операций…………..5
1.2 Организация ведения кассовых операций……………………………………15
1.3 Запреты и ограничения при осуществлении кассовых операций…………..18

Глава 2 Учет наличных денег в кассах банка РФ…………………………20
2.1 Порядок приема наличных денег ……………………………………………..20
2.2 Порядок приема сумок с наличными деньгами от клиентов……………….24
2.3 Порядок завершения рабочего дня заведующим кассой…………………….31
2.4 Порядок формирования и хранения кассовых документов………………….33

Глава 3 Хранение наличных денег в банковской структуре……………35
3.1 Хранение и ревизия наличных денег в кредитной организации……………35
Заключение………………………………………………………………………...41
Список использованной литературы…………………………………………..43

Скачать в ZIP архиве (105.48 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Вложенные файлы: 1 файл

курсовая работа по учету иопер. деятельности в банках.doc

— 871.00 Кб (Скачать файл)

│Дата│ Время │ Номер │ Сумма │Номер принятой │ Подпись │Дата │ Время │ Номер │ Сумма │Номер принятой │ Подпись │

│ │ сдачи │ сумки с │наличных │ от │ кассового │ │ сдачи │ сумки с │наличных │ от │ кассового │

│ │ сумки │наличными│ денег, │инкассаторского│ работника │ │ сумки │наличными│ денег, │инкассаторского│ работника │

│ ├────┬────┤деньгами │вложенных│ работника │организации│ ├────┬────┤деньгами │вложенных│ работника │организации│

│ │час.│мин.│ │в сумку, │порожней сумки │ │ │час.│мин.│ │в сумку, │порожней сумки │ │

│ │ │ │ │ цифрами │ │ │ │ │ │ │ цифрами │ │ │

├────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┼─────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │ 14 │

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┼─────┴──┬─┴────┴─────────┴─────────┴───────────────┴───────────┤

│ │ │ │ │ │ │ │ Итого: │ │

├────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┤ └──────────────────────────────────────────────────────┤

│ │ │ │ │ │ │ │ │

├────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┤_______________________________________________________________│

│ │ │ │ │ │ │ │ (проинкассировано наличных денег за месяц, указывается │

├────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┤ сумма цифрами и прописью) │

│ │ │ │ │ │ │ │ Повторные заезды │

├────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┼─────┬────┬────┬─────────┬─────────┬───────────────┬───────────┤

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┼─────┴────┴────┴─────────┴─────────┴───────────────┴───────────┘

│ │ │ │ │ │ │ │Итого: _________________________________________________________

├────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┤________________________________________________________________

│ │ │ │ │ │ │ │ (проинкассировано наличных денег повторным заездом,

├────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┤ указывается сумма цифрами и прописью)

│ │ │ │ │ │ │ │Всего: _________________________________________________________

│ │ │ │ │ │ │ │ (проинкассировано наличных денег за месяц, указывается

├────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┤ сумма цифрами и прописью)

│ │ │ │ │ │ │ │

├────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┤Проверил:

│ │ │ │ │ │ │ │_______________ __________________ _________________________

├────┼────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┼───────────┤ (наименование (личная подпись) (фамилия и инициалы) <*>

│ │ │ │ │ │ │ │ должности)

└────┴────┴────┴─────────┴─────────┴───────────────┴───────

<*> Проставляется подпись работника, оформившего явочную карточку.

Приложение 12

к Положению Банка России

от 24 апреля 2008 года N 318-П

"О порядке ведения кассовых

операций и правилах хранения,

перевозки и инкассации банкнот

и монеты Банка России в кредитных

организациях на территории

Российской Федерации"

┌───────────────────┐

│ Код формы │

│ документа по ОКУД │

├───────────────────┤

│ 0402304 │

└───────────────────┘

_____________________________________________________________

фирменное наименование кредитной организации (фирменное

наименование кредитной организации и наименование филиала;

фирменное наименование кредитной организации и наименование

ВСП; фирменное наименование кредитной организации,

наименования филиала и ВСП)

СПРАВКА

о выданных инкассаторским работникам сумках

и явочных карточках

"__" ____________ 20__ года

Сообщаю, что инкассаторским работникам, обслуживающим указанные

маршруты (заезды), на "__" ____________ 20__ года выдано:

Маршрут (заезд) N	Фамилия и инициалы инкассаторского работника	Количество порожних сумок	Фамилия и инициалы инкассаторского работника	Количество явочных карточек
1	2	3	4	5

Итого: выдано _____________________________________________ порожних сумок,

(количество цифрами и прописью)

_________________________________________________________ явочных карточек.