Потребительское кредитование на примере Русского Стандарта

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

 ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

 «Уральский  Финансово-Юридический институт»

 

 

 

 

 

 

 

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

Тема: потребительские кредиты на примере ЗАО «БАНК РУССКИЙ СТАНДАРТ»

 

 

 

Факультет_финансовый___________        Исполнитель: Ошкукова Анастасия 

 

Специальность « Финансы и кредит»        Викторовна_________________________

 

Кафедра___ФДОиК______________          Группа_ФК-2209____________________

 

Дата защиты____________________          Научный руководитель: Заборовская ____                                                                      

 

Оценка_________________________         Алена Евгеньевна_____________________                                                                        _______________________________          Нормоконтролер: Окунева Любовь______

                                                                 Анатольевна_________________________                                                                                                                                                                                                         

                                                                    Рецензент: Михова Татьяна Михайловна

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Екатеринбург

2012  г.

Содержание………………………………………………………………………………..3

Введение…………………………………………………………………………………...4

Глава 1 Развитие потребительского кредитования в России                                   7

1.1 Сущность потребительского кредита  и его особенности                              7

1.2 Классификация потребительских кредитов                                                   10

1.3 Нормативно-правовое регулирование  потребительского кредитования     18

Глава 2 Организация потребительского кредитования на примере ЗАО "Банк Русский Стандарт"                                                                                                       24

2.1 Характеристика рынка потребительского  кредитования на современном  этапе в России                                                                                                       24

2.2 Характеристика деятельности  ЗАО "Банк Русский стандарт"                      25

2.3 Анализ финансовой отчетности  ЗАО "Банк Русский Стандарт"                  29

2.3.1 Анализ бухгалтерского баланса  ЗАО "Банк Русский Стандарт"          29

2.3.2 Анализ отчета о прибылях  и убытках ЗАО "Банк Русский  Стандарт"33

2.4 Анализ потребительского кредита,  предостовляемых на торговых  точках35

2.5 Анализ потребительского кредита,  предостовляемого по кредитным  картам                                                                                                                    38

2.6 Анализ потребительского кредита  на неотложеные нужды                        45

2.7 Расчетное обслуживание физических  лиц                                                    48

Глава 3 Совершенствование потребительского кредитования в ЗАО "Банк Русский  Стандарт"                                                                                                                      52

3.1 Совершенствование потребительского  кредитования в ЗАО "Банк  Русский Стандарт"                                                                                                                53

3.2 Совершенствование потребительского  кредитования в ЗАО "Банк  Русский Стандарт"                                                                                                                57

3.3 Особенности кредитования физических  лиц в ЗАО "Банк Русский  Стандарт" в современных условиях                                                                     64

3.4 Мероприятия по совершенствованию  процесса кредитования, оценка их  эффективности                                                                                                        68       

Заключение……………………………………………………………………………….81

Список литературы………………………………………………………………………84

Приложения………………………………………………………………………………87

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Актуальность темы дипломного исследования определяется тем, что в современной экономике России банки играют неотъемлемую роль и являются основным элементом банковской системы. Потребительский кредит занимает ведущее место в деятельности многих банков и в экономике страны в целом. В России такой вид кредитования имеет определенные недостатки, поскольку банковская система находится на стадии развития. Однако, учитывая крайнюю необходимость в потребительском кредите, рассматриваемая экономическая категория играет важную роль, как с теоретической, так и с практической точек зрения. Потребительский кредит дает возможность получить те вещи, которые без использования кредита пришлось бы очень долго ждать или которые были бы просто недоступны, позволяет оплачивать непредвиденно срочные расходы и совершать выгодные сделки, не располагая достаточной суммой денег. На данный момент актуальность этой темы значительно возросла. Это является следствием того, что среднестатистический россиянин не может позволить себе приобрести необходимые товары или воспользоваться нужными ему услугами при помощи наличных, т.к. доходы населения не отвечают уровню цен. Потребительское кредитование занимает ведущее место практически во всех банках и с каждым годом ему уделяется все большее внимание.

В настоящее время назрела необходимость в полной мере использовать экономические рычаги, присущие кредитной сфере, разработать и реализовать принципиально новые подходы к управлению денежным обращением страны.

Все факты экономического развития России говорят о том, что необходимо уделять большое внимание проблеме кредита, в том числе и потребительского, так как экономическое состояние страны в значительной мере зависит от состояния потребительской кредитно-денежной системы. 

Поэтому необходимо учитывать опыт, накопленный развитыми странами в этой сфере. Необходимо проводить реформу всей потребительской кредитной системы (и не только), направленную на создание кредитных учреждений на акционерной основе, развитие в нашей стране новых форм потребительских кредитов. Это ускорит развитие экономики нашей страны, сделает ее более эффективной, что очень актуально в настоящий момент. Необходимо отметить, что главный отличительный признак потребительского кредита целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора могут выступать как специализированные кредитные организации, так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг. В денежной форме предоставляется как банковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и т.п., в товарной в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа. В России только получает распространение, ограниченно используется при кредитовании под залог недвижимости (чаще всего жилья). В зарубежной же практике потребительский кредит охватывает все слои трудоспособного населения, в основном через различные системы кредитных карточек.

Вместе с тем, вопрос кредитования нельзя отнести к разряду решенных как на практическом, так и на теоретическом уровнях. Это обусловливает необходимость дальнейших исследований в указанном направлении.

Предметом данной дипломной работы является анализ и исследование развития потребительского кредита в коммерческом банке ЗАО «Банк Русский Стандарт».

Объектом исследования является ЗАО  «Банк Русский Стандарт». Цель дипломной  работы состоит в том, чтобы провезти анализ развития потребительского кредитования в ЗАО «Банк Русский Стандарт», выявить методы по совершенствованию организации процесса потребительского кредитования. Поставленная цель обуславливает решение следующих задач:

- дать понятие потребительского  кредита, определить его сущность, значение;

- определить основы потребительского  кредитования в РФ на современном  этапе;

- определить проблемы потребительского кредитования; - определить пути совершенствования потребительского кредита в коммерческом банке.

- изучены правовые и теоретические  основы потребительского кредитования;

- дана оценка современного состояния  рынка потребительского кредита;

- проведен анализ потребительского  кредитования по материалам ЗАО  «Банк Русский Стандарт»

- предложены пути совершенствования  потребительского кредитования  в ЗАО «Банк Русский Стандарт».

Методы  и приемы, использованные в исследовании: экономико-математические, экономико-статистические, метод группировок, табличный метод, метод сравнения и др.

Данная  дипломная работа состоит из:

-введения;

-Главы  1 Развитие потребительского кредитования  в России

-Главы  2 Организация потребительского  кредитования на примере ЗАО  «Банк Русский Стандарт»

-Главы  3 Совершенствование потребительского  кредитования в ЗАО «Банк Русский  Стандарт»

- Заключения

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Развитие потребительского кредитования в России

1.1 Сущность  потребительского кредита и его особенности

Кредит - ссуда в денежной или товарной форме на условиях срочности, возвратности, платности. В переводе с латинского (kreditum) имеет два значения - "верю, доверяю" и "долг, ссуда".

Потребительский кредит - это кредит, который предоставляется физическим лицам на приобретение потребительских товаров длительного пользования и услуг и который возвращается в рассрочку. Сущностный признак потребительского кредита - кредитование конечного потребления. Потребительский кредит дает возможность населению потреблять товары и услуги до того, как потребители способны их оплатить. Тем самым потребительский кредит обеспечивает повышение жизненного уровня потребителей. В макроэкономическом плане потребительский кредит увеличивает совокупный платежеспособный спрос на предметы потребления и услуги, что стимулирует расширение объемов их производства.

Главными параметрами потребительского кредита являются:

- доступность кредита;

- величина процентной ставки;

- сроки предоставления и погашения;

- способность заемщика вернуть кредит;

Субъектами потребительского кредита  являются банки и торговые заведения (кредиторы) и населения (заемщики). Традиционно кредитования физических лиц осуществляется преимущественно  сберегательными и ипотечными банками.

В силу специфики сферы конечного  потребления возникает необходимость  вхождения в отношения потребительского кредитования такого субъекта как торговые организации, осуществляющие посредническую деятельность по купле-продаже товаров и предоставлении услуг. Потребительский кредит является формой помощи торговым заведениям в сбыте (продаже) товаров. При этом каждая торговая организация должна найти оптимальное сочетание прямых продаж товаров за деньги (наличными или по безналичному расчету) и продажи в рассрочку.

К числу субъектов потребительского кредита относятся также и  небанковские кредитные учреждения.

Объектом потребительского кредита  являются расходы, связанные с удовлетворением  потребностей населения. Принято разделять  эти расходы на две группы:

- расходы на удовлетворение  потребностей текущего характера  (приобретение товаров в личную  собственность);

- расходы на удовлетворение  потребностей капитального или  инвестиционного характера (строительство  жилья, содержание недвижимого  имущества).

При выдаче потребительских кредитов между кредитополучателем и кредитором заключается договор (соглашение), в  котором четко определяются все  условия: объект кредита, его сумма, срок, процент, гарантии погашения, ответственность  сторон и другое (по усмотрению сторон).

В качестве гарантии возврата кредита  кредитополучателем могут выступать: заработная плата и другие доходы; залог имущества, включая приобретенное  за счет кредита; страховые полисы; заклад сберегательного вклада; гарантия, поручительство третьих лиц; совместное обязательство супругов.

Потребительское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов  кредитования, которые представляют собой требования к организации  кредитного процесса.

К принципам кредитования относятся:

а) Возвратность и срочность кредитования. Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую  категорию от других экономических  категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может  существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом.