Методика проведения банковских кредитных операций

Банк имеет полное фирменное  наименование на русском языке –  Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) и сокращенное – ВТБ 24 (ЗАО).

 Место нахождения банка: г. Москва, ул. Мясницкая, д. 35.

ВТБ 24 (ЗАО) имеет круглую печать со своим полным фирменным наименованием и сокращенным фирменным наименованием на русском языке, а также указанием места нахождения, штампы и бланки со своим наименованием, собственную эмблему, а также зарегистрированный в установленном порядке знак обслуживания и другие средства визуальной идентификации.

          Банк является юридическим лицом,  имеет в собственности обособленное  имущество, учитываемое на его  самостоятельном балансе, может  от своего имени приобретать  и осуществлять имущественные  и личные неимущественные права,  нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

          ВТБ 24 (ЗАО) несет ответственность  по своим обязательствам всем  принадлежащим ему имуществом. Банк  не отвечает по обязательствам  своих акционеров.

Основной целью деятельности банка является получение прибыли  при осуществлении  банковских операций. Осуществление банковских операций производится на основании специального разрешения (лицензии) (приложение 2) Банка  России в порядке, установленном  Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

Банк может осуществлять следующие банковские операции:

• привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
• размещать указанные в предыдущем абзаце настоящего пункта привлеченные средства от своего имени и за свой счет;
• открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц;
• осуществлять расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе, банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• инкассировать денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществлять кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• покупать и продавать иностранную валюту в наличной и безналичной формах;
• привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы;
• выдавать банковские гарантии;
• осуществлять переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Банк помимо перечисленных  выше банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

• выдавать поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в дeнeжной форме;
• приобретать права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
• осуществлять доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
• осуществлять операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством;
• предоставлять в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;
• приобретать, продавать или иным образом отчуждать акции и доли в уставных капиталах юридических лиц; 
• осуществлять лизинговые операции;
• оказывать консультационные и информационные услуги.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством. Банковские операции и иные сделки осуществляются Банком, как в рублях, так и в иностранной валюте.

Банк не вправе заниматься производственной, торговой и страховой  деятельностью. Указанные ограничения не распространяются на заключение договоров, являющихся производными финансовыми инструментами и предусматривающих либо обязанность одной стороны договора передать другой стороне товар, либо обязанность одной стороны на условиях, определенных при заключении договора, в случае предъявления требования другой стороной купить или продать товар, если обязательство по поставке будет прекращено без исполнения в натуре.

 Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

Приоритетными направлениями  деятельности ВТБ24 (ЗАО) являются предложение  широкого спектра банковских розничных  продуктов и услуг населению  и субъектам малого предпринимательства, а также обеспечение высокого уровня клиентского сервиса.

ВТБ 24предоставляет все  виды банковских услуг: выпуск банковских карт, ипотечное и потребительское  кредитование, автокредитование, услуги дистанционного управления счетами, кредитные карты с льготным периодом, срочные вклады, аренда сейфовых ячеек, денежные переводы.

Уставными целями и задачами ВТБ 24 (ЗАО) являются:

• расширение рынка банковских услуг;
• развитие экономического и финансового потенциала различных регионов Российской Федерации;
• развитие филиальной сети банка на территории Российской Федерации и за рубежом.

Банк может иметь дочерние и зависимые общества с правами  юридического лица на территории Российской Федерации, созданные в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» и иными федеральными законами, а за пределами территории Российской Федерации также в соответствии с законодательством иностранного государства по месту нахождения дочернего или зависимого обществ, если иное не предусмотрено международным договором Российской Федерации.

Банк вправе создавать  филиалы и открывать представительства  на территории Российской Федерации  в соответствии с законодательством. Создание Банком филиалов и открытие представительств за пределами территории Российской Федерации осуществляется также в соответствии с законодательством  иностранного государства по месту  нахождения филиалов и представительств, если иное не предусмотрено международным  договором Российской Федерации.

ВТБ 24 (ЗАО) может открывать  внутренние структурные подразделения  вне местонахождения Банка (филиала). К внутренним структурным подразделениям относятся дополнительные офисы, кредитно-кассовые офисы, операционные офисы, операционные кассы вне кассового узла. Дополнительные офисы и операционные офисы Банка  открываются (закрываются) на основании  решения Правления. Кредитно-кассовые офисы, операционные кассы вне кассового узла и обменные пункты Банка (филиала), а также дополнительные офисы и операционные офисы филиалов Банка открываются (закрываются) по решению Президента - Председателя Правления или иного уполномоченного им лица. Обменные пункты филиала Банка могут открываться только в случае, если в соответствии с положением о филиале, утвержденным Правлением Банка, филиалу предоставлено право на совершение валютно-обменных операций.

В группе ВТБ действует  матричная система управления, согласно которой управление осуществляется по двум направлениям:

- Административное управление - управление дочерними компаниями как юридическими лицами в рамках организационной структуры группы ВТБ. Для осуществления административного управления используется механизм корпоративного управления - реализация прав головного банка как основного акционера посредством участия его представителей в органах управления дочерних компаний.

- Функциональное управление - координация по бизнес - направлениям и направлениям поддержки и контроля в рамках группы ВТБ в целом. Функциональная координация является дополнительным механизмом управления, обеспечивающим экспертную проработку управленческих решений на стадии их подготовки.

          Главными  контрольными службами в ВТБ  24 (ЗАО) являются служба внутреннего  контроля и внутреннего аудита. Учитывая специфику решаемых этими службами задач, они должны иметь статус высшего исполнительного органа либо находиться в ведении наблюдательного органа управления акционерным обществом, в зависимости от того, какой из этих органов не по юридическому статусу, а фактически имеет реальную власть в управлении данной коммерческой структурой и несет всю полноту ответственности за ее деятельность. При этом в любом случае служба внутреннего аудита должна находиться в подчинении первых руководителей этих органов управления.

Организационная структура ВТБ 24 (ЗАО) имеет линейно-функциональную направленность и представлена на рис. 5.

Руководство ВТБ 24 (ЗАО) осуществляется правлением, которое возглавляет президент - председатель правления. Помимо него в правление входят 7 руководителей - членов правления.

Рис. 5. Организационная структура управления ВТБ 24 (ЗАО)

Кроме того, в состав руководящей группы входят 12 топ - менеджеров, возглавляющих различные подразделения банка. Правление и его председатель являются исполнительными органами, которые подотчетны общему собранию акционеров и наблюдательному совету банка. Правление - коллегиальный исполнительный орган ВТБ 24 ЗАО, состав которого определяет наблюдательный совет. В настоящее время в правление, помимо его председателя, входят 7 человек. К компетенции правления, согласно уставу, относятся общие вопросы организации работы банка, принятие ключевых решений, вынесение материалов на рассмотрение наблюдательного совета, анализ отчетности и другая руководящая деятельность.

Департаменты образованы по клиента ориентированному принципу и включают в себя отделы. Отделы образованы исходя из их функциональной направленности. Так как ВТБ 24 (ЗАО) является одним из крупнейших российских банков, который имеет широкую сеть филиалов по всей стране, то состав организационной структуры ВТБ 24 (ЗАО) также включает филиалы и их структурные подразделения – дополнительные офисы.

Изучим основные показатели деятельности ВТБ 24 (ЗАО). Проведем анализ баланса ВТБ 24 (ЗАО) на 1 января 2010-2012 гг., табл. 3.

Таблица 3

Состав и структура  актива баланса 

ВТБ 24 (ЗАО) на 1 января 2009-2011гг.