Разработка стратегического плана развития предприятия на примере ООО «Транс-экспресс-экспедиция»

ОП ООО «Мега-Строй» находится в г. Видное.

ООО «Транс-экспресс-экспедиция» может также использовать складские помещения Логистического парка Северное Домодедово, оборудованного путями подъезда со стороны Каширского шоссе (ЛЦ «Северное Домодедово»).

В краткосрочной перспективе, ООО «Транс-экспресс-экспедиция» может обеспечить находящиеся рядом транспортные компании грузовым автотранспортом в лизинг или кредит. В дальнейшем может быть построен сервисный центр для обслуживания грузопотока, который будет проходить через логистические центры организации.

За 9 месяцев 2012 года поступления по налоговым  и неналоговым платежам и сборам в местный бюджет г. Домодедово –  1 801,1 млн. руб. Предложенное мероприятие по постройке и открытию торгового павильона «Транс-экспресс-экспедиция» - обеспечение рабочими местами (уровень регистрируемой безработицы – 0,43 %, или 642 чел.) и дополнительные поступления от налогов в местный бюджет от деятельности предприятия.

 

3.2. Разработка мероприятий по реализации плана развития организации

 

Производственный план

Для реализации производственного плана необходима реализация следующих мероприятий:

1) Получение банковского кредита  на сумму 20 000 тыс. руб. сроком на 18 месяцев.

2) Аренда земельного участка  сроком на 50 лет, ежегодные затраты на аренду – 1,2 млн. руб. (100 тыс. руб. в месяц).

3) Строительство торгового комплекса, оборудованного подъездными путями, стоянкой для автомобилей, складскими  помещениями (порядка 20 млн. руб. (согласно предварительным оценкам строительной компании))

4) Ремонт помещения и оборудование  рабочих мест (порядка 5 млн. руб. (согласно предварительным оценкам строительной компании)).

5) Проведение маркетинговой кампании (1 млн. руб. – перед открытием, далее ежемесячно порядка 50 000 руб. (выпуск статей в специализированных журналах).

6) Найм 10 сотрудников на дополнительные  рабочие места

7) Открытие комплекса (оформление входной группы шарами, транспарант «Мы открылись».

Рассмотрим сроки реализации и затраты.

7 250 000 руб. ООО «Транс-экспресс-экспедиция» внесет из собственных средств.

20 000 000 руб. ООО «Транс-экспресс-экспедиция» планирует получить из кредитных средств.

27 250 000 руб. необходимо для запуска проекта, из них 26 250 000 руб. – на производственные мероприятия (за вычетом затрат на проведение маркетинговой кампании, учет по которой ведется отдельно). (Приложение 14)

Ежегодные затраты на содержание помещения, электричество, водоснабжение, канцелярские принадлежности, воду в кулерах и пр. оценивается в 300 000 рублей (25 000 рублей в месяц), что составляет: 50 000 рублей в 2013 году.

Затраты на аренду в 2014 году (с апреля до декабря 2014 года), т.к. в 2013 году вносится предоплата за год вперед до марта 2014 года. Таким образом, за 9 месяцев 2013 года вносится внесение арендных платежей по 100 тыс. руб. в месяц (900 000 рублей).

План маркетинга

Перед открытием торгового комплекса «Транс-экспресс-экспедиция» по продаже грузовых автомобилей необходимо провести ряд маркетинговых мероприятий, а именно – в области рекламы. Мероприятия планируется реализовать в сентябре-октябре 2013 года.

1) Доработка сайта организации (указание нового объекта торговли)

2) Реклама в СМИ (газеты, журналы)

3) Рассылка уведомлений по клиентской  базе (с использованием электронной почты).

4) Подготовка печатной продукции для клиентов головного офиса с указанием схемы проезда.

Составим таблицу с указанием затрат. Приложение 15.

Кроме того, планируются ежемесячные затраты в размере 50 000 рублей (сообщения в виде статей в специализированных журналах).

Таким образом, с ноября по декабрь текущие затраты на рекламу составят: 50 000 * 2 = 100 000 рублей.

В 2014 и 2015 гг. затраты составят 50 000 * 12 = 600 000 рублей.

Организационный план

Для открытия крупного торгового комплекса по продаже грузовых автомобилей необходимо расширение штата сотрудников на 14 человек, среди которых:

1. Руководитель торгового комплекса «Транс-экспресс-экспедиция»

2. Бухгалтер

3. Торговый персонал

4. Технический и вспомогательный  персонал.

Найм работников планируется в октябре 2013 года. Приступить к  работе сотрудники должны с 1 ноября 2013 года.

Представим штатное расписание по новым рабочим местам в следующей таблице 3.19.

Таблица 3.19

Штатное расписание и оклад (руб. в месяц)

Наименование должности	Отдел	Оклад	Численность работников	Оплата всем работникам
Руководитель торгового комплекса	-	50 000	1	50 000
Бухгалтер	Бухгалтерии	40 000	1	40 000
Менеджеры по продажам грузовых а/м	Отдел продаж грузовых а/м	35 000	6	210 000
Мойщик а/м	Отдел снабжения (склад)	30 000	2	60 000
Механик	Сервисный центр	30 000	2	60 000
Уборщик	-	15 000	2	30 000
Итого			14	450 000

 

Составим организационную структуру торгового комплекса «Транс-экспресс-экспедиция».

Рис. 3.29 – Организационная структура торгового комплекса «Транс-экспресс-экспедиция»

 

Мы видим, что в виду малочисленности сотрудников торгового комплекса уборщик подчиняется бухгалтеру, что связано с тем, что именно главный бухгалтер будет вести учет рабочего времени данного работника, следовательно, основное общение уборщика в рамках своих функциональных обязанностей будет проходить с бухгалтером. Произведем расчет затрат организации на выплату заработной платы своим работникам. Приложение 16.

Таким образом, мы выяснили величину постоянных затрат, связанных с оплатой труда работников, которая составляет 7 236 000 руб. ежегодной (в 2014 и 2015 гг.)

 

3.3. Экономическая оценка предлагаемых мероприятий

 

Представим финансовый план проекта для экономической оценки предлагаемых мероприятий. Рассчитаем затраты по проекту:

Таблица 3.20

Структура затрат по проекту

Наименование	2013	2014	2015
Производственный план
- Затраты на запуск проекта	26 250 000
- Оплата затрат на содержание  помещения	50 000	300 000	300 000
- Аренда		900 000	1 200 000
План маркетинга	1 000 000 + 100 000	600 000	600 000
Организационный план	1 206 000	7 236 000	7 236 000
Итого	28606000	9036000	9336000

 

Разделим затраты по проекту на постоянные и разовые.

Таблица 3.21

Постоянные и разовые затраты по проекту

Наименование	2013	2014	2015
Разовые затраты
- Производственные мероприятия (строительство, ремонт, аренда, открытие)	26 250 000
- Маркетинговые мероприятия	1 000 000
Итого разовые затраты	27 250 000
Постоянные затраты
- Аренда помещения	-	900 000	1 200 000
- Оплата за содержание помещения	50 000	300 000	300 000
- Оплата труда работников	1 206 000	7 236 000	7 236 000
- Маркетинговые мероприятия	100 000	600 000	600 000
Итого постоянные затраты	1 356 000	9036000	9336000
Итого затраты	28606000	9036000	9336000

 

Общая сумма затрат по проекту составляет 28 606 тыс. руб. в 2013 году, 9 036 тыс. руб. в 2014 году и 9 336 тыс. руб. рублей в 2015 году и далее.

Таблица 3.22

Расчет доходов, тыс. руб.

Наименование	2013	2014	2015
Объем реализации, ед.	200	1200	1500
Цена реализации (по прайсу), тыс. руб.	1 300	1 300	1 300
Выручка от реализации	260 000	1 560 000	1 950 000
Себестоимость продукции, тыс. руб.	250000	1500000	1875000
Прибыль от реализации, тыс. руб.	10 000	60 000	75 000

 

В результате анализа рынков сбыта методом экспертных оценок рынок сбыта грузовых автомобилей новой торговой точки ООО «Транс-экспресс-экспедиция» оценивается в 260 000  тыс. руб. в 2013 году, 1 560 000 тыс. руб. в 2014 году, 1 950 000 тыс. руб. в 2015 году и далее. Приложение 17

Сопоставим доходы и расходы по проекту и определим срок окупаемости проекта с учетом оплаты банковского кредита, взятого сроком на 18 месяцев по ставке 10% годовых. Представим график платежей компании.

Сопоставим доходы и расходы.

Таким образом, проект окупается в течение двух лет, поскольку баланс доходов и расходов нарастающим итогом становится положительным во второй год реализации проекта.

Таблица 3.23

Соотношение доходов и расходов по проекту, тыс. руб.

Наименование	2013	2014	2015	2016	Итого
Доходы	10 000	60 000	75 000	75 000	220 000
Расходы	28 606	9 036	9 336	9 336	56 314
Оплата по кредиту	12343,99	9217,66			21 562
Расходы + оплата кредита	40 950	18 254	9 336	9 336	77 876
Итого доходы-расходы - оплата кредита	-30 950	41 746	65 664	65 664	142 124
Доходы-расходы нарастающим итогом	-30 950	10 796	76 460	142 124	-

 

Рассчитаем доходность проекта с учетом дисконтирования.

Рис. 3.30 – Доходность проекта с учетом дисконтирования

 

Представим расчет чистого дисконтированного дохода по проекту в виде таблицы.

Величина чистого дисконтированного дохода является величиной положительной, что свидетельствует об экономической эффективности проекта. На длительной дистанции доходность от реализации проекта снижается, что обусловлено влиянием коэффициента дисконтирования.

На графике мы видим, что величина чистой текущей стоимости проекта становится положительной через два года с момента начала реализации проекта, что соответствует ранее рассчитанному сроку окупаемости проекта.

С учетом коэффициента дисконтирования величина чистого дисконтированного дохода по итогам 2016 года составляет 82 677 тыс. руб.

Поскольку величина чистого дисконтированного дохода является величиной положительной и составляет 82 677 тыс. руб., что свидетельствует об экономической эффективности проекта.

 

Таблица 3.24

Расчет чистого дисконтированного дохода

Расчет	Ед изм.	номер периода	2013	2014	2015	2016
			1	2	3	4
Доход	тыс руб	Д	10 000	60 000	75000	75 000
Затраты	тыс руб	К	40 950	18 254	9 336	9 336
(Д - К)	тыс руб	Д - К	-30 950	41 746	65 664	65 664
1/ (1+d)i			0,86	0,74	0,64	0,55
(Д )/(1+d)i	тыс руб		8 621	44 590	48 049	41 422
(К )/(1+d)i	тыс руб		35 302	13 566	5 981	5 156
ЧДД = (Д-К)/(1+d)i	тыс руб	ЧДД	-26 681	31 024	42 068	36 266
ЧТС = Сумма ЧДДi (i=1….n)	тыс руб	ЧТС	-26 681	4 343	46 411	82 677