Процентная политика коммерческого банка на примере ОАО «БПС – Сбербанк»

  - сбор и формирование реестра акционеров эмитента на установленную им дату;

  - учет всех операций, проводимых с ценными бумагами эмитента.

Дополнительные услуги, предлагаемые эмитентам:

  - проведение расчета дивидендов по ценным бумагам эмитента, подготовка расчетных и платежных документов и организация выплаты дивидендов;

  - ознакомление и рассылка информации акционерам по поручению эмитента;

  - предоставление эмитенту сведений из реестра акционеров и другой информации, необходимой эмитенту для составления отчетов.

Ведение счетов «депо» владельцев ценных бумаг:

  - открытие счета «депо» и проведение всех депозитарных операций по поручению клиента, в том числе:

     • расчеты  по итогам торгов ценными бумагами  на бирже; 

     • учет ценных  бумаг, переданных в залог; 

     • погашение  ценных бумаг и выплата доходов  по ним; 

     • учет ценных  бумаг на счете "депо" доверительного  управляющего в разрезе собственников  ценных бумаг.

Оказывая широкий спектр депозитарных услуг, депозитарий ОАО «БПС – Сбербанк» устанавливает одни из самых низких тарифов за оказываемые услуги, практикуя одновременно гибкий индивидуальный подход при заключении депозитарных договоров с клиентами депозитария.

Имея разветвленную филиальную сеть, ОАО «БПС – Сбербанк» предоставляет клиентам возможность депозитарного обслуживания в различных регионах Республики Беларусь. [17]

ОАО  «БПС – Сбербанк» предлагает для своих клиентов привлекательные вклады.

Вклад можно открыть на любой удобный для клиента  срок – ровно на такое количество дней, которое нужно именно ему  к какому-то событию или дате. За счет этого клиент не потеряет проценты на недостающем количестве дней при  фиксированных, жестких сроках вклада.

В течение всего срока  действия вклада в белорусских рублях процентная ставка будет привязана  к ставке рефинансирования, таким  образом, в случае увеличения ставки рефинансирования Национального банка, ставка по депозиту увеличится автоматически.

Клиент может пользоваться начисленными процентами в любое  время. Если же начисленными процентами он не воспользуется – то эта  сумма, автоматически прибавляется к сумме вклада, увеличивая итоговый доход.

Если клиенту понадобятся средства, и он закроет вклад досрочно – то не потеряет все проценты, на которые рассчитывал. Вместе с суммой вклада клиенту выплачиваются 50%/75%/100% от начисленного дохода при расторжении вклада после 3 месяцев.

Если по истечении срока  вклада клиенту не понадобятся средства, вклад автоматически пролонгируется на новый срок. Посещения отделения  для этого не требуется. Клиент может  сэкономить свое время.

ОАО «БПС – Сбербанк» предлагает для своих  клиентов такие вклады, как срочный депозит «Сохраняй», срочный депозит «Пополняй», срочный депозит  «Управляй» и другие.

Вклад легко пополнять, так  как нет ограничений на сумму дополнительного взноса.

Выбирая депозит «Сохраняй», клиент получает максимальные процентные ставки из имеющихся на сегодня предложений в Банке.

Депозит «Пополняй» - в случае достижения следующего суммового порога, ставка по вкладу увеличивается, что принесет клиенту еще больший доход.

Депозит «Управляй» - вклад  не ограничивает свободы действий клиента  – он может в любое время  снимать часть средств до выбранного неснижаемого остатка. Процентная ставка по его желанию может быть увеличена, необходимо будет только подписать  дополнительное соглашение на увеличение суммы неснижаемого остатка до следующего уровня. [18]

Более подробная информация о данных вкладах приведена в  приложении. (Приложение А).

Проанализировав данную таблицу, можно сказать, что с учётом срока  привлечения, ставки по депозитам будут  различаться. Минимальная процентная ставка – 30%, максимальная ставка достигает 40%.

 

 

 

2.4 Эффективность процентной политики ОАО «БПС – Сбербанк»

 

 

Эффективность работы коммерческого банка во многом зависит от того, насколько эффективна его процентная политика. Процентную политику банка на практике обычно рассматривают с точки зрения максимизации его доходов. Это может  быть достигнуто различными способами, в том числе:

- путем  дальнейшего развития и совершенствования  существующих форм и методов  взимания процента, чтобы устанавливаемая  ставка процента, во-первых, учитывала  ситуацию на рынке банковских  услуг, во-вторых, наиболее полно  отражала условия договора между  банком и клиентом, в-третьих,  обеспечивала рентабельную работу  банка;

- путем  увеличения объема получаемых  процентных доходов за счет  расширения круга выполняемых  банком операций. [19, с 85]

Основной  целью процентной политики банка  является обеспечение максимального финансового результата от проведения банковских операций, связанных с привлечением и размещением денежных средств.

Поставленная  цель достигается в ходе решения  двух взаимосвязанных задач, а именно - задачи максимизации процентного  дохода от размещения денежных средств  и минимизации процентных расходов в результате привлечения ресурсов.

Размещение  и привлечение ресурсов осуществляется в ходе проведения конкретных операций, предусмотренных действующими банковскими  лицензиями. Соответственно, и процентная политика банка тесно связана  с депозитной и кредитной политикой, реализуемой им.

Депозитная  политика банка представляет собой  банковскую политику по привлечению  средств в депозиты и эффективному управлению ими. Депозитная политика коммерческого банка - это стратегия и тактика банка по привлечению средств вкладчиков и других кредиторов и определение наиболее эффективной комбинации источников средств для данного банка. Целью депозитной политики является удовлетворение нужд ликвидности банка путем активного изыскания заемных средств по мере необходимости. В связи с этим расширяются возможности получения прибыли, но это связано и с риском, который следует учитывать (в основном это соотношение между привлеченными средствами и доходами, которые можно получить при использовании депозитов).

При формировании процентной политики банка в области  привлечения ресурсов выделяются такие  понятия, как «объем привлеченных средств» и «реальный объем привлеченных средств к размещению», «стоимость привлеченных средств» и «реальная себестоимость этих средств для банка».

Такое ранжирование необходимо как для правильного  определения суммы средств, которая  реально может быть размещена, так  и для расчета минимально допустимой процентной ставки при размещении этих средств, при которой сама сделка будет прибыльной.

Для процентной политики банка в вопросах привлечения  ресурсов более важны понятия, учитывающие  ряд дополнительных факторов, влияющих на реальную стоимость привлеченных банком денежных средств, такие как:

1. Нормы  отчислений в фонд обязательных  резервов, установленные Центральным  банком и различающиеся для  конкретных категорий ресурсов.

2. Уровень  операционных расходов банка,  связанных с привлечением и  обслуживанием клиентов.

3. Расходы  на рекламу.

4. Отвлечение  части средств из оборота на  операции, не приносящие дохода.

5. Сроки  и размер привлечения средств,  режим начисления и выплаты  по ним процентов.

6. Временной  лаг между датами привлечения  и размещения средств.

Основным  принципом проводимой банком процентной политики в области привлечения  ресурсов является обеспечение минимального уровня затрат, связанных с привлечением денежных средств, при условии поддержания оптимального объема и оптимальной структуры пассивов (по срокам, по валюте).

Процентная  политика банка в вопросах привлечения  ресурсов, также как и депозитная политика, строится в зависимости  от:

- банковских  инструментов, используемых для  привлечения ресурсов;

- субъектов  депозитных отношений (в отношении  физических и юридических лиц);

- сроков  привлечения ресурсов (краткосрочная,  среднесрочная и долгосрочная  процентная политика);

- цели  привлечения (для инвестирования, кредитования, поддержания текущей  ликвидности);

- агрессивности  в вопросах привлечения ресурсов  и связанных с этим вопросом  ценовой политики и степени риска проводимых операций. [20, с 115]

При рассмотрении вопроса установления процентных ставок по депозитам населения следует  учитывать, что он является лишь частью глобальной проблемы формирования процентной политики банка, поскольку сбережения населения - это часть привлеченных кредитных ресурсов, а следовательно, всякое изменение процентных ставок по депозитам приведет к изменению стоимости кредита.

Кредитная политика коммерческих банков основывается на механизме «цена-прибыль-процент». При растущем спросе на кредиты изменяется соотношение спроса и предложения  на ссудный капитал и увеличивается  ссудный процент. Это обусловливает  интенсивное использование (т.е. сокращение) свободных ликвидных резервов (банковской ликвидности) в форме расширения кредитования, создания дополнительных кредитных денег коммерческими  банками. При такой ситуации сокращается  отношение свободных ликвидных  резервов к вкладам, снижается квота  ликвидности.

При проведении процентной политики банка в области  привлечения ресурсов учитываются  следующие принципы:

1) Принцип дифференциации процента в зависимости от срока хранения и размера сбережений;

2) Принцип «социальной» дифференциации процента по вкладам;

3) Принцип обеспечения рентабельности банковской деятельности;

4) Принцип сохранения и защиты сбережений вкладчиков.

Таким образом, построение эффективной процентной политики любого банка немыслимо  без взаимоувязки, оптимизации элементов банковской политики на основе вышеназванных принципов, предусматривающих:

- во-первых, достижение оптимального привлечения свободных денежных средств (в том числе населения) на счета во вклады;

- во-вторых, получение всеми подразделениями банка прибыли, обеспечивающей нормальную коммерческую деятельность банка в целом;

- в-третьих, обеспечение гарантий социально-экономической защищенности вкладчиков.

Рассмотрим  конкретно ОАО «БПС - Сбербанк». Для  того чтобы оценить эффективность  его процентной политики необходимо проанализировать  его процентные ставки по кредитам и депозитам. Ставка по депозитам составляет 30-40%, ставка по кредитам составляет 42-47%. Следовательно, можно сделать вывод о том, что банк размещает средства по более высокой цене, чем привлекает их, что является положительной тенденцией для банка.

Также рассмотрим отчёт о прибыли и убытках ОАО «БПС – Сбербанк» на 01.04.2012 года (Таблица 2.5).

 

Таблица 2.5 – Отчёт о прибыли и убытках ОАО «БПС - Сбербанк»

 

Наименование статьи	01.04.2012		01.04.2011
Процентные доходы	914 586.8		232 507.4
Процентные расходы	577 855.8		122 038.9
Чистые процентные доходы	336 731.0		110 468.5
Комиссионные доходы	147 250.3		74 892.1
Комиссионные расходы	35 639.6		22 034.8
Чистые комиссионные доходы	111 610.7		52 857.3
Чистый доход по операциям с  драгоценными металлами и драгоценными камнями	-6 118.8		1 623.6
Чистый доход по операциям с  ценными бумагами	-1 132.2		52.6
Чистый доход по операциям с  иностранной валютой	78 121.1		-70 876.5
Чистый доход по операциям с  производными финансовыми инструментами	-17 468.4		86 688.9
Чистые отчисления в резервы	36 903.6		10 019.4
Прочие доходы	16 441.5		6 127.4
Операционные расходы	209 078.0		83 997.6
Прочие расходы		29 522.3		10 413.5
Прибыль (убыток) до налогообложения		242 681.0		82 511.3
Налог на прибыль		38 301.2		13 450.1
Прибыль (убыток)		204 379.8		69 061.2