Организация банковского кредитования физических лиц

 

 

Таблица 2.1.1

Величина и структура  обязательств ЗАО «КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК»

Наименование статей	Значение, тыс. руб.			Темп роста, %	Удельный вес, %
	2008	2009	2010	2010/2008	2008	2009	2010
Средства кредитных организаций	22 481 873	43 499 380	47 094 266	209,48	54,86	60,44	77,69
Средства клиентов (юридических лиц)	6 900 571	6 862 327	6 733 996	97,59	16,84	9,54	11,11
в том числе вклады физических лиц	1 749 826	1 499 309	1 255 346	71,74	4,27	2,08	2,07
Прочие обязательства	11 596 715	21 599 632	6 791 688	58,57	28,30	30,02	11,20
Всего обязательств	40 979 159	71 961 339	60 619 950	147,93	100	100	100

Источник: рассчитано автором на основе отчетности банка [39]

           Из таблицы видно, что в 2008-2010 гг. средства кредитных организаций увеличились в 2,09 раза и составили 47 094 266 тыс. руб. Удельный вес средств кредитных организаций в общей структуре обязательств увеличился на 22,83% пункта и составил 77,69%. Средства клиентов за рассматриваемый период уменьшились на 5,73% пункта. На их долю приходится 11,11%, что составляет 6733996 тыс. руб. Доля вкладов физических лиц совсем не значительная и составляет 2,07% или 1 255 346 тыс. руб.

          Собственный капитал банка – это источник его финансовых ресурсов. Рассмотрим более подробно структуру собственных средств банка (таб. 2.1.2).

 

 

 

 

 

 

Таблица 2.1.2

Структура собственных  средств ЗАО «КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК»,

Наименование статей	Значение, тыс. руб.			Темп роста, %	Удельный вес, %
	2008	2009	2010	2010/2008	2008	2009	20010
Средства акционеров (участников)	6 016 960	12 016 960	12 016 960	199,72	91,62	88,36	78,88
Прибыль	478 512	1 499 642	3 095 812	646,97	7,29	11,03	20,32
Прочие источники	71 969	82 881	121 780	169,21	1,09	0,61	0,80
Всего собственных средств	6 567 441	13 599 483	15 234 552	231,97	100	100	100

Источник: рассчитано автором на основе отчетности банка [39]

         Из таблицы видно, что в 2008-2010 гг. в структуре собственных средств преобладают средства акционеров. В период с 2008г. по 2010г. средства акционеров уменьшились на 6 000 000 тыс. руб. и составили 12016960 тыс. руб.

Удельный  вес средств акционеров в рассматриваемом  периоде уменьшался и составил в 2010 г. 78,88%. Вторым наиболее значимым источником собственных средств банка является прибыль. В 2008-2010гг. она увеличилась  на 2 617 300 тыс. руб. и составила 3095812 тыс. руб. удельный вес прибыли в общей  структуре собственных средств  составляет в 2010 г. 20,32%. Доля прочих собственных  средств невелика и изменяется от 1,09% до 0,80% в 2008-2010 гг. соответственно.

            Рост активов в 2008-2010гг. обусловлен преимущественно за счет роста чистой ссудной задолженности, которая увеличилась на 28 402 849 тыс. руб. и составила в 2010 г. 73 363 630 тыс. руб. также за анализируемый период произошло значительное увеличение по статьям- денежные средства и основные средства. За 2008-2010 гг. их размер увеличился в 1,76 и 1,46 раза. Прочие активы за анализируемый период увеличились на 182 749 тыс. руб. и составили в 2010г. 894 410 тыс. руб. По всем остальным статьям актива произошло значительное сокращение.

Рассмотрим динамику и структуру активов ЗАО «КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК» (таб.2.1 3.).

Таблица 2.1.3

Величина и структура  активов ЗАО «КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК»

Наименование статей	Значение, тыс. руб.			Темп роста, %	Удельный вес, %
	2008	2009	2010	2010/2008	2008	2009	2010
Чистая ссудная задолженность	44 960 781	81 955 748	73 363 630	163,17	94,56	95,79	96,72
Прочие активы	2 585 819	3 605 074	2 490 863	80,86	5,44	4,21	3,28
Всего активов	47 546 600	85 560 822	75 854 502	159,54	100	100	100

Источник: рассчитано автором на основе отчетности банка [39]

           В 2009-2010 гг. в структуре активов преобладает чистая ссудная задолженность. За рассматриваемый период ее доля увеличилась на 2,16% пункта и составила в 2010 г. 96,72%. В денежном выражении чистая ссудная задолженность увеличилась на 28 402 849 тыс. руб. или в 1,6 раз и составила в 2010 г. 73 363 630 тыс. руб. Доля прочих активов незначительна и колеблется от 5,44% до 3,28% соответственно. По экономическому содержанию все активы банка можно разделить на работающие и неработающие. Под работающими принято понимать те, которые способны приносить доход банку. Структура активов с позиции их участия в формировании дохода представлена ниже (таб. 2.1.4).

 

 

 

 

 

 

Таблица 2.1.4

Величина и структура  активов по экономическому содержанию

Наименование статей	Значение, тыс. руб.			Темп роста, %	Удельный вес, %
	2008	2009	2010	2010/2008	2008	2009	2010
Работающие активы	45 169 796	82 107 090	73 427 068	162,56	95,00	95,96	96,80
Неработающие активы (ликвидные неработающие и иммобилизованные активы)	1 665 143	1 925 371	1 533 024	92,07	3,50	2,25	2,02
Прочие активы	711 661	1 528 361	894 410	126,68	1,50	1,79	1,18
Всего активов	47 546 600	85 560 822	75 854 502	159,54	100	100	100

Источник: рассчитано автором на основе отчетности банка [39]

           Работающие активы за рассматриваемый период значительно превосходят неработающие, что является положительной тенденцией, т.к. чем выше доля активов, приносящих доход, тем больше доход и прибыль банка. Работающие активы в период с 2008 г. по 2010 г. выросли на 20 257 272 тыс. руб. и составили в 2010 г. 73 427 068 тыс. руб. Их доля составила в 2010 г. 96,80%. Доля же неработающих активов наоборот сократилась и составила в 2009 г. 2,02%. Величина и динамика прибыли ЗАО «КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК» за 2008-2010 гг. представлена ниже (таб.2.1.5).

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 2.1.5

Финансовый результат  деятельности ЗАО «КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК»

Наименование статей	Значение, тыс. руб.			Темп роста, %
	2008	2009	2010	2009/2008	2010/2009	2010/2008
Прибыль до налогообложения	502 532	1 489 266	2 366 794	296,35	158,92	470,97
Чистая прибыль	186 924	1 036 353	1 655 978	554,42	159,79	885,91
Удельный вес чистой прибыли в балансовой, %	37,20	69,59	69,97	-	-	-

Источник: рассчитано автором на основе отчетности банка [39]

            В 2008-2010 гг. банк осуществлял свою деятельность с прибылью. За рассматриваемый период прибыль до налогообложения увеличилась в 4,7 раз и составила в 2009 г. 2 366 794 тыс. руб. Чистая прибыль увеличилась в 8,86 раз и составила в 2010 г. 1 655 978 тыс. руб. Доля чистой прибыли в балансовой увеличилась на 32,77% пункта и составила в 2010 г. 69,97%.

            Основным направлением деятельности банка ЗАО «КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК» является кредитование клиентов. Рассмотрим подробнее кредитный портфель банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 2.1.6

Динамика  кредитного портфеля ЗАО «КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК» по срокам кредитования

Наименование	Значение, тыс. руб.			Темп роста, %	Удельный вес, %
	2008	2009	2010	2010/2008	2008	2009	2010
до востребования (в т. Ч. «овердрафт»)	201 866	38 091	22	0,01	0,46	0,05	0,00003
до 30 дней	760 000	650 000	1 000 000	131,58	1,74	0,80	1,30
31-90 дней	39 182	1 952 433	77 459	197,69	0,09	2,39	0,10
91-180 дней	936 734	733 127	732 162	78,16	2,15	0,90	0,95
181-1 год	5 970 955	4 183 301	5 249 532	87,92	13,69	5,13	6,80
1-3 года	10 013 231	17 913 618	18 117 771	180,94	22,96	21,97	23,48
свыше 3 лет	25 686 178	56 053 383	51 991 630	202,41	58,90	68,76	67,37
Всего кредитов	43 608 146	81 523 953	77 168 554	176,96	100	100	100

Источник: рассчитано автором на основе отчетности банка [39]

            В 2008-2010 гг. наблюдается уменьшение кредитного портфеля по срокам кредитования на 91-180 дней и 181-1 год. По всем остальным же срокам кредитования наблюдается рост. Наиболее востребованы были кредиты сроком на 31-90 дней и свыше 3 лет. Величина ссудной задолженности по кредитам сроком на 31-90 дней увеличилась 97,69% и составила 77 459 тыс. руб. Ссудная задолженность по кредитам сроком свыше 3 лет увеличилась в 2 раза и составила 51 991 630 тыс. руб. В общей структуре ссудной задолженности преобладают кредиты сроком свыше 3 лет. В 2008-2010 гг. их доля увеличилась на 8,47% пунктов и составила 67,37%. Удельный вес кредитов сроком от 1 -3 лет увеличился с 21,97% в 2008 г. до 23,48% в 2010 г.

Динамика и структура кредитного портфеля ЗАО «КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК» по субъектам кредитования представлена ниже (таб. 2.1.7).

Таблица 2.1.7

Динамика и структура  кредитного портфеля по субъектам кредитования

Наименование	Значение, тыс. руб.			Темп роста, %	Удельный вес, %
	2008	2009	2010	2010/2008	2008	2009	2010
Юридические лица	813 790	3 081 536	1 247 182	153,26	1,81	3,76	1,7
Физические лица	44 146 991	78 874 212	72 116 448	163,36	98,19	96,24	98,30
Всего кредитов	44 960 781	81 955 748	73 363 630	163,17	100	100	100

Источник: рассчитано автором на основе отчетности банка [39]

           За рассматриваемый период наблюдается рост ссудных активов по всем категориям заемщиков. Наибольший темп роста был свойственен физическим лицам. Кредиты, предоставленные физическим лицам увеличились на 63,36% и составили в 2010 г. 72 116 448 тыс. руб. В структуре кредитного портфеля банка наибольший удельный вес занимают ссуды, выданные физическим лицам. Их удельный вес увеличился на 0,11% пункта и составил в 2010 г. 98,30%. Доля кредитов, выданных юридическим лицам незначительна, наблюдается ее снижение с 1,81% в 2007 г. до 1,7% в 2010 г. Рассмотрим подробнее динамику и структуру самого значимого для банка кредитного портфеля – физические лица (таб. 2.1.8).

Можно выделить следующие направления  кредитования физических лиц – автокредитование, потребительские кредиты и кредитные карты.

 

 

 

Таблица 2.1.8

Динамика и структура  кредитного портфеля физических лиц  ЗАО «КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК»

Наименование	Значение, тыс. руб.			Темп роста, %	Удельный вес, %
	2008	2009	2010	2010/2008	2002	2009	2010
Автокредиты	32 990 511	65 575 512	60 151 832	182,33	77,05	83,58	79,30
Потребительские кредиты	9 509 659	11 651 069	14 791 433	102,90	22,21	14,85	19,50
Кредитные карты	316 846	1 231 797	910 242	287,28	0,74	1,57	1,20
Всего кредитов физических лиц	42 817 016	78 458 378	75 853 507	177,16	100	100	100

Источник: рассчитано автором на основе отчетности банка [39]

           По данным таблицы видно, что по всем видам кредитов происходит увеличение ссудной задолженности банка. Наибольшие темпы роста отмечались по кредитным картам и автокредитам. Кредитные карты увеличились в 2,87 раза и в 2010 г. составили 910 242 тыс. руб. Автокредиты в 2010 г. составили 60 151 832 тыс. руб., что в 1,82 раза больше, чем в 2008 г. Наименьший темп роста был свойственен потребительским кредитам, которые увеличились в 1,56 раз. И в 2010 г. составили 14 791 433 тыс. руб.