Теоретические аспекты страхование и его роль в рыночной экономике

Введение

 

 

Как экономическая категория  страхование представляет систему  экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств  и их использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, а также на оказание помощи гражданам при настпулении определенных событий в их жизни.

Страхование - это финансовая защита от риска человека или компаний. От рисков природного, техногенного, экономического, социального, экологического и другого происхождения.

Страхованием занимаются специальные страховые компаний. Принцип страхования прост: клиент платить компаний деньги, за то, чтобы в случай неприятности, страховая компания выплатила клиенту компенсацию.

Страхование это ответственный бизнес, который жестко регулируется  государством. Страховые компании в Казахстане могут работать по одной и двум отраслям: страхование жизни или общее страхование.

Функционирующий страховой  рынок представляет собой сложную, интегрированную систему, включающую различные структурные звенья. Первичное звено страхового рынка - страховое общество или страховая компания. Именно здесь осуществляется процесс формирования и использования страхового фонда, формируются одни и появляются другие экономические отношения, переплетаются личные, групповые, коллективные интересы.

В дипломной работе исследуются понятие, функции, структура и виды страхового рынка; также анализируется состояние страхового рынка Республики Казахстан, дается оценка эффективности его развития и прогноз дальнейшего развития страхования в Республике Казахстан; исследуются проблемы страхового рынка в стране.

Проблема развития страхового дела является одной из самых актуальных в теории и практике современного отечественного страхования. Современное состояние рынка требует дальнейшего развития и модернизации страхового дела все большей его адаптации к мировым принципам организации страховых отношений. Это касается, прежде всего, несовершенства законодательной и информационной базы, методологических разработок в сфере страхования, а также форм страховой защиты, адекватных требованиям рыночной экономики; низкой оснощенности некоторых страховых компании; низкой активности населения в страховании; недостаточноя развитость обязательных видов страхования.

Важность ее исследования связана с тем, что система страхового рынка в Казахстане еще не сформировалась: изменяется состояние самого страхового рынка, идет постоянное совершенствование нормативной базы страхования, претерпевает изменения деятельность государственных регулирующих органов. Неустойчивость системы государственного регулирования страхового рынка вызвана не только внутренними факторами страхового рынка, но и является прямым следствием макроэкономических процессов, проблем экономики в целом, а также ходом развития международных интеграционных тенденций.

Актуальность темы исследования заключается в том, что страхование является одним из важных, социально значимых, динамично развивающихся  секторов экономики. Система страхования формирует эффективное противодействие рискам самого  разнообразного происхождения. Гарантируя гражданам и организациям защиту их имущественных интересов, оно обеспечивает социально-экономическую стабильность в обществе. Страхование оказывает существенное влияние и на укрепление финансов государства, не только освобождая бюджет от расходов, обусловленных возникновением чрезвычайных событий природного, техногенного или социального происхождения, но и являясь стабильным внутренним источником инвестиций в экономику аккумулируемых страховыми организациями средств.

Надежная и стабильная система страхования обеспечивает высокий уровень экономической  защиты ее участников и успешного  функционирования их в рыночной экономике, что является необходимой предпосылкой роста и стабильности экономики в целом. В стратегических планах развития Республики Казахстан большое значение аккумулированию и эффективным распределением крупных финансовых средств, страхование является достаточно эффективным средством, обеспечивающим контроль и сбережение финансовых фондов.

Целью исследования является раскрытие сущности и структуры  современной страховой системы  в рыночной экономике и тенденции ее развития.

Цель исследования определяет постановку следующих задач:

- рассмотреть сущность, структуру и функции страхового рынка;

- изучить этапы развития  страхового дела в Республике  Казахстан и зарубежный опыт  в данной отрасли;

- дать характеристику  страховой компании АО «СК  «Сентрас Иншуранс» и изучить набор страховых продуктов в Казахстане;

- провести анализ на  финансовой деятельности страховой  компании АО «СК «Сентрас Иншуранс»;

- проанализировать текущее состояние страхового рынка РК;

- выявить основные  проблемы и определить возможные  пути их решения;

- определить перспективы  развития страхованияв Республике  Казахстан.

Объектом исследования является деятельность АО «СК«Сентрас Иншуранс» на страховом рынке Республики Казахстан.

Предметом исследования выступает совокупность социально-экономических  отношений, возникающих в процессе организации деятельности АО «СК «Сентрас Иншуранс».

Теоретическую, методологическую и информационную базу исследования составили труды отечественных  и зарубежных ученых в области страхового дела.

Информационной базой  исследования послужили статистические данные Министерства финансов РК, Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций, Национального банка РК, Агентства РК по статистике, статистические данные, опубликованные в отечественной и зарубежной литературе, финансовая отчетность АО «СК «Сентрас Иншуранс».

В качестве правовой основы использованы законодательные акты и нормативные документы Правительства  РК, официальные программные документы  по развитию страхования в стране.

В качестве основных методов исследования использованы статистические методы, системно-структурный, факторный анализ, метод экспертных оценок, методы абстрагирования и обобщений, аналогий и сравнений, методы экономико-математического моделирования и другие.

Научная новизна исследования заключается в изучении и систематизации теоретических и практических положений, совокупность которых дает системное решение проблем страховой системы РК в целях ее совершенствования с учетом мирового опыта страхового дела и реформ в данной отрасли.

  В процессе проведения научного исследования были получены результаты, имеющие элементы научной новизны:

  - уточнены понятия «страхование», «финансово-организационный механизм личного страхования» и предложена периодизация этапов становления и развития института личного страхования в Республике Казахстан;

  - научно обоснована роль страхования жизни как социального и инвестиционного инструмента;

  - для обеспечения стратегического прорыва в развитии отечественного страхования жизни предлагается активизация роли инфраструктуры страхового рынка путем изменения качества рыночных отношений, которые составляют ее содержание, определены основные направления развития рынка по страхованию жизни;

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Теоретические  аспекты страхование и   его роль  в   рыночной экономике

 

 

1.1. Сущность  страхования и его роль в  экономике 

 

 

Страхование представляет собой отношения по защите имущественных  интересов хозяйствующих субъектов  и граждан при наступлении  определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов.

Страхование не создает  новую стоимость. Оно занимается только распределением убытка (ущерба) одного страхователя между всеми  страхователями.

В рисунке 1 показана схема  процесса страхования.

 

1

Страхователь

  

                                           1

Страхователь

Страховщик

Страховой фонд

Страхователь, имеющий убыток (ущерб)

1

2 

1. страховые взносы,
2. страховое возмещение

 

Рисунок 1.Схема процесса страхования

 

 

Приведенная схема показывает, что каждый страхователь платит страховщику страховой взнос, из которого образуется страховой фонд. В случае возникновения страхового случая у кого-либо страхователя его убыток покрывается из страхового фонда, созданного всеми страхователями.

Страхование является экономической  и финансовой категорией. Его сущность заключается в распределении  ущерба между всеми участниками  страхования. Это своего рода кооперация по борьбе с последсвиями стихийных  бедствий     и   противоречиями,     возникающими     внутри    из-зи   различия

имущественных интересов  людей, вступающих в производственное отношения.

Страхователь  -   это    хозяйствующий    субъект   или     гражданин,

уплачивающий   страховые   взносы   и   выступающий в конкретные страховые

отношения со страховщиком. Страхователями признаются лица, заключившие со страховщиком договоры страхования или являющиеся страхователями в силу закона.

Страховтель - это хозяйствующий субъект, созданный для осуществления страховой деятельности, проводящий страхование и ведающий созданием и сраходованием страхового фонда.

Страховщик - это хозяйствующий субъект, созданный для осуществления страховой деятельности, приводящий страхование и ведающий созданием и расходованием страхового фонда.

 Страховщиками признаются хозяйствующие  субъекты любой организационно-првовой  форм, созданные для проведения  страховой деятельности и получившие  лицензию на ее осуществление. Предметом непосредственной деятельности страховщика не может быть производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность.

Страховой фонд представляет собой  резерв денежных или материальных средств, формируемый за счет взносов страховатаелей и находящийся в оперативно-организационном  управлении у страховщика.

Государственный резервный фонд создается в централизованном порядке за счет общегосударственных ресурсов и формируется как натуральной, так и в денежной форме. Задачей данного фонда является возмещение ущерба от стихийных бедствий и крупномасштабных аварий.

Страховой интерес - это мера материальной заинтересованности в страховании. Он включает имущество, которое является объектом страхования право на него или обязательство по отношению к нему, то есть все то, что может быть предметом причинения материального ущерба страхователю или в связи с чем может возникнуть ответственность страхователя перед третьим дицом. [1, с. 45-46]

Страхование - это экономическая категория, система экономиечских отношений, которые включают совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба, обусловленнго различными непредвиденными наблагоприятными являениями. Выражет фнукции формирования специализированного страхового фонда; возмещение ущерба, предупреждения страхового случая. [2, с. 60]

Различают личное,  имущественное   страхование и ответственности. По форме  проведения  может   быть   акционерное,  взаимное и государственное

страхование. Особую группу отношений составляет медицинское  страхование.

Как экономическая категория страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различныхнепредвиденных неблагоприятных явлениях, а также на оказание помощи гражданам при настпулении определенных событий в их жизни.

Экономическую   категорию   страхования  характеризуют  следующими

признаками:

- наличие перераспределительных  отношений;

- наличие страхового  риска;

- формирование страхового  сообщества из числа страхователей и страховщиков;

- сочетание индивидуальныхи  групповых страховых интересов;

- солидарная ответственность  всех страхователей за ущерб;

- замкнутая расскалдка  ущерба;

- перераспределение ущерба  в пространстве времени;

- возвратность страховых платажей;

- самоокупаемость страховой  деятельности.

Переход к рыночной экономике  обеспечивает существенное возрастание  роли страхования в общественном воспроизводстве, значительно расширяет  сферу страховых услуг и развитие альтернатив государственному страхованию. При командно-административной системе управления народным хозяйством, доминирующей роли государственной собственности и слабой экономической ответственности руководителей и трудовых коллективов за ее сохранность страхование никак не могло получить подобающего ему места в экономике и общественных отношениях. [3, с.15]