Аспекты управления ликвидностью коммерческого банка

Примечания

Год, закон-

чившийся

31 декабря

2012 года

Год, закон-

чившийся

31 декабря

2011 года

Год, закон-

чившийся

31 декабря

2010 года

Процентные доходы

5,28

835,061

492,523

321,763

Процентные расходы

5,28

(298,147)

(141,220)

(121,112)

ЧИСТЫЙ ПРОЦЕНТНЫЙ ДОХОД ДО ФОРМИРОВАНИЯ РЕЗЕРВОВ ПОД ОБЕСЦЕНЕНИЕ АКТИВОВ, ПО КОТОРЫМ НАЧИСЛЯЮТСЯ ПРОЦЕНТЫ

536,914

351,303

250,900

Формирование резерва под обесценение активов, по которым начисляются проценты

6,28

(40,581)

(47,539)

(57,121)

ЧИСТЫЙ ПРОЦЕНТНЫЙ ДОХОД

496,333

303,764

200,213

Чистая прибыль по финансовым обязательствам, отражаемым по справедливой стоимости через прибыли или убытки

19

50,010

511

401

Чистая прибыль по операциям с иностранной валютой

7

33,255

51,920

90,213

Доходы по услугам и комиссии полученные

8

309,666

239,923

130,654

Расходы по услугам и комиссии уплаченные

8

(8,583)

(5,338)

(3,338)

Прочие доходы

5,227

1.394

1.132

ЧИСТЫЕ НЕПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ

389,575

288,410

121,210

ОПЕРАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ

885,908

592,174

490,109

ОПЕРАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ

9

(689,219)

(498,544)

(254,321)

ПРИБЫЛЬ ОТ ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

196,689

93,630

70,320

Формирование резервов под обесценение по прочим операциям

6

(2,492)

(3,040)

(2,049)

ПРИБЫЛЬ ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ

194,197

90,590

70,320

Расходы по налогу на прибыль

10

(23,843)

(10,450)

(9,321)

ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ

170,354

80,140

40,140

БАЗОВАЯ ПРИБЫЛЬ НА АКЦИЮ (СОМЫ)

26

85.68

47.48

37.28

Примечания

Год, закончившийся 31 декабря 2012 года

Год, закончившийся 31 декабря 2011 года

Год, закончившийся 31 декабря 2010 года

ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ ЗА ПЕРИОД

170,354

80,140

76,121

ПРОЧИЙ СОВОКУПНЫЙ ДОХОД

Прибыль от переоценки инвестиций, годных для продажи

13,363

-

-

ИТОГО СОВОКУПНЫЙ ДОХОД

183,717

80,140

76,121

Примечания

31 декабря 

2012 года

31 декабря

2011 года

31 декабря

2010 года

АКТИВЫ:

Денежные средства и счета в Национальном банке

Кыргызской Республики                                                                                                                      

11,28

2,159,592

1,584,540

1,284,211

Средства в банках

12

1,080,558

916,292

836,213

Соглашения по обратному РЕПО

15,28

108,305

-

-

Ссуды, предоставленные клиентам

3,395,103

2,416,563

1,321,309

РППУ по кредитам и средствам, предоставленным

Клиентам

(157,395)

(117,454)

(107,273)

Ссуды, предоставленные клиентам, нетто

13,28

3,237,708

2,299,109

1,086,100

Инвестиции, годные для продажи

14

1,255,788

-

-

Инвестиции, удерживаемые до погашения

14

1,422,235

1,945,963

1,445,231

Основные средства

16

489,994

372,974

270,542

Активы, предназначенные для продажи

17

8,015

11,074

10,032

Прочие активы

18

78,419

65,917

60,865

ИТОГО АКТИВЫ

9,840,614

7,195,869

6,421,776

ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И КАПИТАЛ

ОБЯЗАТЕЛЬСТВА:

Финансовые обязательства, отражаемые по справедливой

стоимости через прибыли или убытки

19

23,258

23,146

23,040

Средства банков

20,28

1,168,473

799,203

120,122

РЕПО соглашения

21

-

200,193

178,193

Средства клиентов

22,28

6,960,299

5,188,309

4,188,309

Обязательства по налогу на прибыль

10

25,533

16,028

12,028

Кредит Министерства финансов Кыргызской Республики

23,28

143,819

3,733

3,733

Прочие обязательства

24

91,497

41,099

41,096

ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

8,412,879

5,671,711

4,566,521

КАПИТАЛ:

Уставный капитал

25

1,244,018

844,018

844,023

Резерв по переоценке инвестиций, годных для продажи

13,363

-

-

Нераспределенная прибыль

170,354

80,140

47,370

ИТОГО КАПИТАЛ

1,427,735

924,158

876,783

ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И КАПИТАЛ

9,840,614

7,195,869

5,443,304

Уставный

капитал

Нераспреде-

ленная

 прибыль

  Резерв по

переоценке

инвестиций,

годных для

   продажи

Итого

капитал

31 декабря 2009 года

844,018

32,765

-

876,783

Изменения в капитале за период:

Итого совокупный доход за период

-

80,140

-

80,140

Объявленные дивиденды

-

(32,765)

(32,765)

31 декабря 2010 года

844,018

(80,140)

924,158

Изменения в капитале за период:

Выпуск обыкновенных акций

400,000

-

-

400,000

Итого совокупный доход за период

-

170,354

13,363

183,717

Объявленные дивиденды

-

(80,140)

-

(80,140)

31 декабря 2011 года

1,244,018

170,334

13,363

1,427,735

Приме-

чания

Год, закон-

чившийся

31 декабря

2012 года

Год, закон-

чившийся

31 декабря

2011 года

ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ:

Прибыль до налогообложения

194,197

90,590

Корректировки:

Формирование резерва под обесценение кредитов

6

40,581

47,539

(Восстановление) / формирование резерва  под

обесценение активов, предназначенных для продажи

6

(907)

2,877

  Формирование резерва под обесценение  по прочим    операциям 

6

3,399

163

Процентный доход по инвестициям, удерживаемым до

погашения

5

(260,902)

(154,695)

Процентный доход по инвестициям, годным для продажи

5

(43,960)

-

Износ и амортизация

9

49,153

36,473

Доход от выбытия основных средств

888

853

Нереализованная (прибыль) / убыток от переоценки

иностранной валюты

7

(13,176)

15,491

Чистое изменение в начислениях

41,715

11,825

Приток денежных средств от операционной деятельности до изменения операционных активов и обязательств

10,988

51,116

Изменение операционных активов и обязательств:

Увеличение)/уменыпение операционных активов:

Средства банков

-

29,945

Ссуды, предоставленные клиентам

(1,001,790)

(1,561,388)

Соглашения по обратному РЕПО

(108,305)

-

Активы, предназначенные для продажи

3,966

(10,474)

Прочие активы

(13,819)

(5,283)

Увеличение/(уменьшение) операционных обязательств:

  Финансовые обязательства, отражаемые  по справедливой

стоимости через прибыли или убытки

112

23,146

Средства банков

375,642

591,322

Средства клиентов

1,797,789

3,685,935

РЕПО соглашения

(200,000)

(51,048)

Прочие обязательства

Приток денежных средств от операционной деятельности до налогообложения

46,277

544

Налог на прибыль, уплаченный

910,860

2,753,815

Чистый приток денежных средств от операционной деятельности

(14,338)

(8,047)

  Чистый приток денежных средств от операционной    деятельности

896,522

2,745,768