Проект установки гидрокрекинга вакуумного газойля

 

    Численность служащих устанавливается по штатному расписанию, которое составляется применительно  к принятой организационной структуре управления предприятием.

    Общая численность персонала определяется путем суммирования численности работающих по категориям.

    Расчет  численности и фонда оплаты труда  рабочих производится согласно форме  табл. 7.8.

    Планирование  фонда заработной платы выполняется  в зависимости от категории работающих.

    При планировании фонда заработной платы  производственных рабочих выделяют основную и дополнительную заработную плату.

    К основной заработной плате относится  тарифный фонд заработной платы, премии по действующим премиальным положениям.

    К дополнительной заработной плате относятся  различные выплаты работникам не за выполненную работу, а в соответствии с действующим законодательством (доплаты не освобожденным бригадирам; за обучение учеников; подросткам и кормящим матерям за сокращенный рабочий день; оплата очередных и дополнительных отпусков; оплата невыходов в связи с выполнением государственных и общественных обязанностей) и доплаты за вредность и работу в ночное и вечернее время /87/.

    Не  включаются в плановый фонд заработной платы оплата за сверхурочные работы, простои, брак не по вине рабочего, премии за счет средств специального назначения и целевых поступлений, вознаграждения по итогам работы за год, вознаграждения за выслугу лет и другие выплаты, носящие характер социальных льгот, дополнительно предоставляемых по решению трудового коллектива сверх льгот, предусмотренных законодательством.

Таблица 7.8

Расчет  численности рабочих и тарифного фонда оплаты труда

Наименование  профессии Рабочих	Расчет  численности рабочих						Расчет  тарифного фонда зарплаты
	Тарифный разряд	Явочное число		Списочное число	Эффективный фонд рабочего времени, ч		Часовая тарифная ставка, тыс. р.	Тарифный фонд заработной платы, тыс. р.
		в смену	в сутки		1 раб.	Всех раб.
1.Основные  производственные рабочие: машинист оператор машинист оператор ИТОГО	5 5 6 6	3 7 1 1 12	9 21 3 3 36	14 32 5 5 56	1718 1718 1718 1718	24052 54976 8590 8590	1,314 1,314 1,392 1,392	31604,3 72238,4 11957,3 11957,3 127757,3

 

    Расчет  годового фонда ЗП производится отдельно для рабочих и руководителей.

    Премиальный фонд:

    З_п = З_тар·К_пр,                                                   (7.10)

    где К_пр – размер премий.

    З_п = 127,757×0,30=38,327 млн. р.

    Доплата за вредность (Д_вр) берется в размере 25% за каждый час работы во вредных условиях:

    Д_вр = З_осн·Н/100%,                                           (7.11)

    где Н – процент доплаты за вредность.

    Д_вр=127,757×0,25=31,94 млн. р.

    Доплата за работу в ночные часы:

    В непрерывном производстве участвуют основной персонал, к ночным относятся часы с 22.00 до 6.00. За каждый час ночного времени доплачивается 40% оклада:

    Д_н = З_тар∙0,4∙К_н.ч/ Т_эф                                        (7.12)

    где К_н.ч – количество ночных часов.

    Д_н=127,757·0,4∙594/1718 = 17,67 млн. р.

    Работа  в выходные и праздничные дни  оплачивается в двойном размере. Часть оплат проходит через З_осн вторая часть в виде доплат:

    Дпр = 2·Т_часД_пр·Ч_яв·Т_см·С,                                     (7.13)

    где Д_пр – количество праздничных дней в году (по календарю текущего года); Т_см – продолжительность смены, час; С – число смен в сутки.

    Д_{пр 1} = 2×1,314·114·8·3 = 7,19 млн. р.

    Д_{пр 2} = 2×1,392·114·8·3 = 7,61 млн. р.

    Д_пр = Д_{пр 1} + Д_{пр 2} = 7,19 + 7,61 = 14,8 млн. р.

    Доплата за заключение контракта:

    Д_кн=З_тар∙Н_кн/100%,                                          (7.14)

    где Н_кн – 5% тарифного оклада

    Д_кн=127,757∙0,05 = 6,39 млн. р.

    Основная  зарплата:

    З_осн=З_тар+З_п +Д                                              (7.15)

    где Д – все виды доплат

    З_осн = 127,757 + 38,327 + 31,94 + 17,67 + 14,8 + 6,39 = 236,88 млн. р.

    Дополнительный  фонд зарплаты:

    Дополнительный  фонд заработной платы (ФЗ_доп) включает в себя оплату времени отпусков (Д_отп) и дней выполнения государственных и общественных обязанностей (Д_г.об):

    ФЗ_доп=(Д_отп+Д_г.об)·З_осн/Т_эф                                    (7.16)

    ФЗ_доп=(30+1)×236,88/216 = 34 млн. р.

    Расчет  для рабочих производится по форме  табл. 7.9. 

       Таблица 7.9

Расчет  годового фонда оплаты труда рабочих

Элементы  фонда оплаты труда	Годовой фонд оплаты труда, млн. р.
	Основных  производственных рабочих
1. Основная зарплата
1.1. Тарифный фонд оплаты труда		127,757
1.2. Премии (30%)		31,94
1.3. Доплаты за вредные условия  труда		38,327
1.4. Доплаты за работу в ночное и вечернее время		17,67
1.5. Доплаты за работу выходные  дни		14,8
1.6. Доплаты за заключение контракта		6,39
Итого		236,88
2. Дополнительная зарплата
2.1. Дополнительный фонд оплаты труда		34
Итого		34
Всего		270,88

 

    Численность цехового персонала определяется по заводским данным в соответствии с характером и сложностью контроля и управления производством. Годовой фонд оплаты труда – это произведение месячного должностного оклада (с учетом тарифного коэффициента) на количество человек и количество месяцев работы в год. Кроме того, предусмотрены премии (30% от годового фонда оплаты труда) и надбавки – 20%. В табл. 7.10. приведен расчет численности и фонда оплаты труда руководителей, специалистов и технических исполнителей.

    Среднегодовая заработная плата одного рабочего –  это отношение годового фонда заработной платы основных рабочих к их общему числу. Она составит:

    270,88/56 = 4,83 млн. рублей.

    Производительность  труда (или выработка) одного рабочего – это отношение объема выполненных  работ в стоимостном выражении  к числу основных рабочих. Она составит:

    961216/56 = 17165 млн. р./чел.

Таблица 7.10

Расчет  фонда оплаты труда руководителей, специалистов и

технических исполнителей

Должность	Количество человек	Разряд	Месячный должностной оклад, тыс. р.	Годовой фонд оплаты труда, млн. р.
				Основная  зарплата, млн. р.			Дополнительная зарплата, млн. р.
				По  должностным окладам	Премии (30%)	Доплаты к основной зарплате (25%)
1. Начальник установки	1	15	772,85	9,27	2,78	2,3	2,06
2. Механик	1	13	669	8,02	2,4	2	1,78
Итого				17,29	5,18	4,3	3,84
Всего				30,61

 

    7.4.3. Определение проектной себестоимости  продукции. При планировании издержек производства предварительно находится сумма амортизационных отчислений (табл. 7.11), составляется смета общепроизводственных расходов (табл. 7.12) и составляется калькуляция себестоимости продукции (табл. 7.13).

    Сумма амортизационных отчислений (А) определяется исходя из стоимости основных производственных фондов (ОПФ) и дифференцированных норм амортизации по отдельным группам основных фондов (Н_ам.): 

    А=ОПФ×Н_ам.                        (7.17)

    Стоимость отдельных видов ОПФ берем из табл. 7.5. Нормы амортизационных отчислений приведены в справочнике «Единые нормы амортизационных отчислений на полное восстановление ОПФ».

    Расходы, не оговоренные в примечаниях, принимаются на основании данных предприятия.

    Расходы на подготовку и освоение производства в себестоимости химической продукции принимаются в размере 0,1% от суммы капитальных вложений.

Таблица 7.11

Расчет  амортизационных отчислений

Группы  основных фондов	Стоимость основных фондов, млн. р.	Амортизационные отчисления
		Норма, %	Сумма, млн.р.
Здания  и сооружения	2721,6	3	81,64
Оборудование	91670	11	10083,7
ИТОГО:	94391,6		10165,3

 

       Таблица 7.12

Смета общепроизводственных расходов

Статья  расходов	Сумма, млн. р.	Примечание
1	2	3
1. Расходы по содержанию и эксплуатации  машин и оборудования
1.1. Амортизация оборудования и транспортных средств	10083,7	табл. 7.11
1.2. Содержание оборудования	46,8	По данным предприятия
1.3. Ремонт оборудования и транспортных средств	108,6	По данным предприятия
1.4. Внутризаводское перемещение грузов	2048	10–20% от суммы  п. 1.1–1.3
1.5. Износ малоценных и быстроизнашивающихся приспособлений, инструмента и прочие расходы	1228,7	5–10% от суммы  предыдущих статей
Итого	13515	–
2. Расходы по организации, обслуживанию  и управлению производством
2.1. Содержание аппарата управления	30,61	табл. 7.10
2.2. Амортизация зданий, сооружений, инвентаря	81,64	табл. 7.11
2.3. Содержание зданий, сооружений, инвентаря	136	5 % от их стоимости
2.4. Ремонт зданий, сооружений, инвентаря	272	10 % от их стоимости
2.5. Испытания, опыты, исследования и рационализаторские предложения и изобретения	2,7	1 % от заработной платы всех работающих