Экономическая безопасность страны: сущность, проблемы, основные задачи

Среди микроэкономических, факторов большую роль играет уровень кредитного потенциала коммерческого банка, зависящий от общей величины мобилизованных в банке средств, структуры и стабильности депозитов, уровня обязательных резервов в Банке Беларуси, общей суммы и структуры обязательств банка. Факторами, оказывающими прямое влияние на возникновение риска невозврата кредита, являются степень риска отдельных видов ссуд, качество кредитного портфеля банка в целом, ценовая политика банка и уровень риск-менеджмента.

В свою очередь, степень рискованности отдельных видов ссуд определяется исходя из их качества. Качество конкретной ссуды и кредитного портфеля банка в целом является одним из ключевых факторов кредитного риска.

Совокупность факторов, влияющих на качество отдельно выдаваемой ссуды, включает в себя следующее:

– назначение ссуды (на увеличение капитала, на временное пополнение средств, на формирование оборотных активов, капитальное строительство);

– вид кредита (потребительский, ипотечный, инвестиционный);

– размер кредита (крупный, средний, мелкий);

– срок кредита (краткосрочный, среднесрочный, долгосрочный);

– порядок погашения (по мере поступления выручки, единовременный);

– отраслевая  принадлежность  (агропромышленный комплекс, промышленность, коммерция);

– форма собственности (частная, акционерная, муниципальная);

– размер заемщика (по величине уставного капитала, по величине собственных средств);

– кредитоспособность (в соответствии с рейтинговой оценкой);

– степень взаимоотношений банка с клиентом (наличие расчетного счета в банке, разовые отношения);

– степень информированности банка о клиенте;

– способы обеспечения (залог, гарантии, поручительства).

Своевременный и длительный анализ выдаваемых ссуд в соответствии с рекомендуемой структурой рискообразующих факторов позволит снизить вероятность возникновения риска невозврата кредита и принять меры по минимизации влияния данных факторов на кредитный процесс банка [3, с. 22-23].

Таким образом, качественный анализ целого ряда рискообразующих  факторов позволил бы банкам не только принимать адекватные решения по выдаваемым ссудам, но и в дальнейшем свести к минимуму прямые финансовые потери от невозврата кредитов. Вместе с тем оценка предлагаемых факторов риска отдельно выдаваемой ссуды и их всесторонний анализ и учет предоставляют реальную возможность банкам избежать повторного влияния данных факторов в своей будущей деятельности.

1.2 Проблемные аспекты управления кредитными рисками

 

 

   Под управлением риском (регулированием риска) понимают мероприятия, направленные на минимизацию соответствующего риска и нахождение оптимального соотношения доходности и риска, включающие оценку, прогноз и страхование соответствующего риска.

Управление  рисками банка осуществляется, как  правило, в несколько этапов:

– выявление содержания рисков, возникающих в связи с осуществлением данной деятельности;

– определение источников и объемов информации, необходимых для оценки уровня риска;

– выбор критериев и методов для оценки вероятности реализации риска, построение шкалы риска;

– выбор или разработка метода страхования риска;

– ретроспективный анализ результатов управления риском и осуществление необходимой коррекции по предыдущим пунктам.

Наиболее часто  встречающиеся недостатки в банковской деятельности, свидетельствующие о  серьезных проблемах в отношении управления кредитным риском, следующие:

– отсутствие документа, излагающего кредитную политику банка;

– отсутствие ограничений концентрации рисков в кредитном портфеле;         – излишняя централизация или децентрализация кредитного руководства; 

– плохой анализ кредитуемой сделки;

– поверхностный финансовый анализ заемщиков;

– завышенная стоимость залога;

– недостаточно частые контакты с клиентом;

– отсутствие контроля за использованием ссуд;

– плохой контроль за документальным оформлением ссуд;

– неполная кредитная документация;

– неумение эффективно контролировать кредитный процесс.

Для снижения влияния  этих недостатков необходимо применять  комплекс методов управления кредитным риском.

Основные методы регулирования, управления кредитным риском следующие: диверсификация портфеля активов; предварительный анализ платежеспособности заемщика или эмитента; создание резервов для покрытия кредитного риска; анализ и поддержание оптимальной (для банка) структуры кредитного портфеля; требование обеспеченности ссуд и их целевого использования.

Эти недостатки выливаются в слабость кредитного портфеля, включая  чрезмерную концентрацию кредитов, предоставляемых  в одной отрасли или секторе хозяйства, большие портфели неработающих кредитов, убытки по кредитам, неплатежеспособность и не ликвидность. [3, с. 45-46]

Основная задача, стоящая перед банковскими структурами – минимизация кредитных рисков. Для достижения данной цели используется большой арсенал методов, включающий формальные, полуформальные и неформальные процедуры оценки кредитных рисков. Хотя современный методический инструментарий направлен на облегчение принятия кредитных решений, он далеко не идеален и в ряде случаев может даже дезориентировать банковских специалистов. Аналогичная ситуация характерна и для самого механизма управления кредитными рисками, также основанного на детальных расчетах, схемы которых могут содержать методологические изъяны.

Наличие «конкурирующих» методик оценки управления кредитными рисками генерирует еще одну проблему: результаты анализа по разным методикам часто дают кардинально различные результаты.  Столь явные логические коллизии на стадии оценки кредитных рисков могут не только смутить, но и полностью дезориентировать любого банкира. Выход из данной ситуации только один - отдать предпочтение одной из методик. Однако подобный подход таит в себе возможность серьезных просчетов на отдельных отрезках макроэкономического цикла [4] .

Еще одной проблемой  управления кредитными рисками в  современных условиях являются отсутствие системы всестороннего и глубокого анализа кредитного процесса, солидной методологической базы и принятие неправильных управленческих решений в условиях неполной информации. Из-за потенциально опасных для кредитной организации последствий кредитного риска важно регулярно осуществлять всесторонний анализ процессов оценки, администрирования, наблюдения, контроля, возврата кредитов, авансов, гарантий и прочих инструментов, особенно это касается инвестиционного кредитования.

Поэтому основное содержание процесса управления совокупными кредитными рисками включает в себя оценку и анализ политики и практики работы кредитной организации и принятия ею необходимых мер по следующим направлениям: управление совокупным риском кредитного портфеля; управление организацией кредитного процесса; управление неработающим кредитным портфелем; оценка политики управления кредитными рисками; оценка политики по ограничению кредитных рисков и другие [5, с. 13-22].

 В заключение можно сказать, что управление кредитными рисками требует высокой квалификации банковских специалистов, которые должны не только владеть основами современного количественного финансового анализа, но и обладать высокой профессиональной интуицией. Также не вызывает сомнения, что на многих рынках банкам приходится действовать в таких  экономических условиях, которые характеризуются наличием объективных трудностей для качественного управления кредитами, что лишний раз свидетельствует о важности усиления такого управления.

1.3 Оценка методического инструментария управления рисками

 

 

Опираясь на общепринятое определение понятия  «управление риском», следует отметить, что управление банковским кредитным риском – это строго формализованный процесс с четкой последовательностью этапов, механизмов и методов управления. Также заслуживает внимания тезис о том, что управлять риском – значит, предпринимать действия, направленные на поддержание такого его уровня, который соответствует стоящим в данный момент целям управления. Управление риском как процесс включает в себя этапы планирования стратегии в области риска, реализацию стратегических ориентиров банка с помощью совокупности тактических методов, идентификацию риска, определение и анализ факторов риска, разработку и осуществление мероприятий, направленных на предупреждение, измерение, оценку, прогнозирование, снижение, избежание, минимизацию последствий реализации риска. Поэтому методы его оценки, измерения и прогнозирования являются неотъемлемым элементом системы методов управления кредитным риском банка. Иными словами, если процесс управления включает в себя стадию анализа кредитного риска, значит, методы его осуществления логично отнести к совокупности методов управления кредитным риском банка.

Под методом управления банковским кредитным риском обычно понимают совокупность приемов и способов воздействия на управляемый объект (кредитный риск) для достижения поставленных банком целей.

Можно выделить три основные цели управления банковским кредитным риском:

1. Предупреждение риска. Данная цель достигается путем ликвидации предпосылок возникновения кредитного риска в будущем.

2. Поддержание риска на определенном уровне. Эта цель предполагает соблюдение банком требований к уровню риска, которые устанавливаются центральным банком, а также определяются самим банком в соответствии с собственной рисковой стратегией.

3. Минимизация риска при некоторых заданных условиях, охватывающая комплекс мер прямого воздействия на кредитный риск.

Характеризуя  методы управления банковским кредитным  риском, необходимо раскрыть их направленность, содержание и организационную форму.

Направленность методов управления ориентирована на объект управления – кредитный риск во всех его проявлениях. Специфика приемов и способов воздействия на объект управления составляет содержание методов управления кредитным риском. Организационная форма определяет характер воздействия на рисковую ситуацию. Это может быть прямое (непосредственное) и косвенное (создание соответствующих условий) воздействие.

В экономической  литературе чаще всего говорят о  четырех общих методах управления финансовым риском: избежание (отказ), снижение (минимизация), страхование, удержание. Применительно к управлению кредитным риском коммерческого банка достаточно хорошо изучены такие методы регулирования риска, как диверсификация портфеля активов, анализ платежеспособности заемщика, создание резервов для покрытия кредитного риска, анализ и поддержание оптимальной структуры кредитного портфеля, требование обеспеченности ссуд и их целевого использования.

Вместе с  тем методы измерения и оценки кредитного риска, как правило, рассматриваются обособленно от всей системы методов управления. А методология предупреждения,  избежания и удержания кредитного риска до сих пор не нашла должного отражения в работах ученых-экономистов.

В связи с  этим целесообразно восполнить данный пробел в теории управления банковским кредитным риском, представив используемые банками методы управления кредитным риском, раскрыв их содержание и организационную структуру в таблице 1.

 

Таблица 1 – Система методов управления банковским кредитным риском

 

Методы	Направленность	Организационная форма	Содержание
Предупреждение риска	Кредитный риск + операционный риск	Косвенное воздействие	Отбор и оценка кредитных специалистов. Изучение потенциального клиента.
Оценка, измерение и прогнозирование риска	Кредитный риск	Косвенное воздействие	Оценка кредитоспособности заемщика. Измерение кредитного риска. Прогнозирование кредитного риска.
Избежание риска	Кредитный риск	Прямое воздействие	Отказ от кредитования ненадежного клиента. Отказ от кредитования сомнительной сделки.
Снижение (минимизация) риска	Кредитный риск + риск банковской ликвидности	Прямое воздействие	Рационирование  кредитов. Диверсификация  кредитов. Структурирование  кредитов.
Страхование риска	Кредитный риск	Косвенное воздействие	Перераспределение обязанностей возмещения кредитных потерь на страховую организацию. Хеджирование на срочном рынке с помощью производственных финансовых инструментов.
Удержание риска	Кредитный риск + риск потери репутации банка	Косвенное воздействие	Создание структурных  подразделений по работе с проблемными кредитами. Приостановка кредитной деятельности в высоко рискованных отраслях.