Экономическая безопасность страны: сущность, проблемы, основные задачи

Исследование  причин возникновения кредитного риска  показало, что административные и персональные причины его возникновения становятся все более важными. Традиционно банки большое внимание уделяют конкретным инструментам хеджирования рисков, методам расчета лимитов и контроля за ними, новым подходам в надзоре со стороны центрального банка, разработке систем внутреннего контроля. Реже рассматриваются такие проблемы, как организация управления кредитным риском во взаимосвязи с управлением персоналом. Именно эта сфера кредитных отношений является объектом регулирования, которое осуществляется посредством методов предупреждения банковского кредитного риска.

Предупреждение  потерь как метод управления кредитным  риском позволяет уберечься от возможных случайных событий с помощью конкретного набора превентивных действий. Мероприятия по предупреждению или профилактике кредитного риска ориентированы в первую очередь на работу с персоналом банка, а также на развитие взаимоотношений между кредитными специалистами и клиентами банка. По форме организации эти действия относятся к методам косвенного влияния, предполагающим создание сотрудникам благоприятных условий деятельности.

Содержание методов предупреждения банковского кредитного риска составляют следующие мероприятия:

– отбор и оценка высококвалифицированных специалистов (кредитных менеджеров, руководителей кредитных отделов);

– оптимизация трудовых процессов в части рассмотрения заявок, процедур оформления необходимых документов, принятия решений по кредиту;

– постоянное развитие персонала;

– изучение потенциального клиента;

– постоянный мониторинг клиента.

Осуществление перечисленных  предупредительных действий позволяет в значительной мере устранить предпосылки возникновения кредитного риска банковского учреждения.

Методы оценки, измерения  и прогнозирования являются самыми сложными по своему содержанию в системе методов управления кредитным риском коммерческого банка.

Показатели  кредитного риска банка (индивидуального  и совокупного), полученные в результате анализа рисковой ситуации, являются основой для применения тех или иных методов регулирования риска. Оценку кредитного риска подразделяют на два взаимодополняющих вида: качественную и количественную. Первая представляет собой идентификацию всех возможных факторов кредитного риска, а также стадий кредитного процесса, при выполнении которых риск возникает, вторая – выражение предполагаемых потерь в баллах, цифрах, денежных единицах.

Иногда качественную и количественную оценки осуществляют на основе анализа влияния внешних и внутренних факторов, когда определяется удельный вес каждого фактора в их совокупности и степень их влияния на показатель кредитного риска. Хотя этот метод является достаточно трудоемким, его применение приносит положительные результаты.

В случае, когда  результаты измерения кредитного риска  не  соответствуют приемлемому уровню, противоречат выбранной рисковой стратегии банка, создавая реальную угрозу его платежеспособности, наиболее действенным методом управления считается избежание кредитного риска.

Методы  избежания кредитного риска предполагают отказ от расширения круга клиентов и финансирования проектов, выполнимость которых вызывает серьезные опасения. Данные методы ориентируют банк на работу только с подтвердившими свою надежность клиентами. Однако в большинстве случаев уклонение от риска означает утрату возможностей получения прибыли, которая часто сопряжена с потенциальным риском.

Поэтому наиболее широко применяются методы снижения (минимизации) кредитного риска содержание которых составляют следующие мероприятия:

– рационирование кредитов;

– резервирование средств на покрытие возможных убытков по

– сомнительным долгам;

– диверсификация кредитов;

– структурирование кредитов.

Рационирование  кредитов предполагает установление лимитов. Как известно, определенные ограничения на кредитную деятельность банка налагают требования центрального банка, такие как максимальный риск на одного или группу связанных заемщиков, лимиты кредитования акционеров, руководящих работников и др. Тем не менее целесообразным для банковского кредитного учреждения является создание системы лимитов кредитной деятельности, устанавливаемых и изменяемых самим банком. К ним можно отнести лимиты полномочий на принятие решений о выдаче кредита, лимиты кредитования одного заемщика, отрасли, региона, ограничения на выдачу крупных кредитов в рамках уже существующих ограничений центрального банка.

Особое значение для банка представляет метод снижения степени кредитного риска, который предполагает создание за счет внутренних ресурсов банка собственного резервного фонда. Такие резервы, хотя и снижают величину прибыли, остающейся в распоряжении банка, позволяют оперативно преодолевать временные затруднения в его деятельности в случае возникновения проблем с возвратом кредита.

Ключевым инструментом тактического управления риском в области снижения кредитного риска являются методы диверсификации кредитов. Они предполагают распределение, с одной стороны, ссуд банка между широким кругом клиентов (населением и хозяйствующими субъектами, предприятиями разных форм собственности, из различных отраслей, использование различных видов обеспечения), а с другой – ответственности между участниками сделки.

Методы  страхования кредитного риска банка представлены двумя видами:

– страхование кредитного риска с помощью страховой организации;

– страхование кредитного риска с использованием производных финансовых инструментов. Страхование, или передача риска страховой организации, представляет собой перевод риска от одного субъекта управления (страхователя) к другому (страховщику). Страхование кредитного риска возможно также на срочном рынке при заключении сделок с использованием производных финансовых инструментов (опционов, свопов и др.).

Методы  удержания кредитного риска означают, что всю ответственность по кредитуемому проекту банк оставляет за собой. Риск минимизируют собственными силами, делая ставку на профессионализм менеджеров. В целях удержания кредитного риска на определенном уровне банк может воспользоваться следующими мерами:

– приостановкой на время деятельности в высокорискованных отраслях;

– поиском новых секторов кредитного рынка, проведением работ по созданию новых кредитных продуктов;

– созданием небольшого структурного подразделения, задачей которого станет возвращение проблемных кредитов.

Удержание риска следует  признать экономически целесообразным, если возможные убытки по кредитам могут быть компенсированы за счет собственных средств без ущерба для финансового состояния кредитора [6, с 104-112].

Таким образом, изучение совокупности методов, рассматриваемых в качестве системы мер косвенного и прямого воздействия на управляемый объект – кредитный риск, выявило недостаточное применение в практике отечественных банков отдельных методов управления (предупреждения, страхования, удержания риска), относящихся к методам косвенного воздействия. Несомненно, что при возникновении серьезных проблем с возвратом кредитов преимущественное значение приобретают методы прямого воздействия. Тем не менее применение косвенных методов, основу которых составляют методы предупреждения риска, в значительной степени позволяет ликвидировать предпосылки возникновения в банке подобных ситуаций кредитного риска.

 

1.4 Зарубежный  опыт управления кредитным риском в структуре управления банковских рисков

 

 

В зарубежной практике выделяются следующие типы рисков:

– риски балансового отчета (финансовые риски): кредитный риск, риск ликвидности, процентный риск, риск структуры капитала;

– риски финансовых услуг (риски реализации): операционные риски, технологические риски, риски инноваций, стратегические риски;    

– внешние риски: макроэкономические риски, конкурентные риски, законодательные (правовые) риски.

В приведенной классификации  внешние риски понимаются более  широко, в частности, выделяются законодательные риски. Кроме того, внешние риски не увязываются с текущей деятельностью банка и его финансовыми рисками. Однако во всех классификациях основные виды банковских рисков представлены независимо от их группировок.

Внутренние риски обусловлены  технико-организационной сферой деятельности банков и их организационной структурой. Эти риски не связаны с чисто денежными факторами и имеют персональное, вещественно-техническое и организационное значение.

Выделяют три вида внутренних рисков:

– риски персонального вида (риски сотрудников), т.е. кадровые риски;

– риски материально-технического вида, связанные с материально-технической базой банков, ее уровнем;

– структурно-процессуальные риски представлены взаимодействием

рисков первого и  второго вида.

Среди них выделяются особые риски:

– риск, который связан с применением машин в банковской деятельности;

– риск, связанный с психологической подготовкой кадров;

– организационный риск. Чтобы избежать этого риска, необходимы умелое распределение ответственности банковских кадров, их правильная расстановка. Каждый четко должен знать свои обязанности и нести за них ответственность, в том числе и материальную. Поэтому нужны современные организационные банковские структуры и понимание всеми работниками банка его политики.

Несмотря на то, что  банки в своей деятельности соприкасаются  с многочисленными рисками, причины банковского краха обычно вызываются следующими обстоятельствами:

– серьезными ошибками, допущенными руководством банка при

проведении процентной политики;

– серьезными ошибками при формировании кредитного портфеля;

– несовершенством организационной структуры;

– кадровыми рисками [7, с. 34].

Используемый в настоящее  время многими зарубежными банками  метод минимизации кредитных рисков основан на:

– достаточном покрытии и разделении рисков;

– ясной постановке задач;

– четкой системе делегирования полномочий;

– качественных кредитных и других досье и документах, используемых как основание для операции;

– тщательном отслеживании рисков;

– системе информации и контроля управления;

– эффективной работе служб, занимающихся не возвратами и потерями банка от операций.

Разделение рисков связано с четкой системой определения возможных потерь по клиентам и их группам, по сферам их деятельности, географическим зонам и т.д.

Постановку задач отличают коммерческие цели: учет особенностей рынка кредитуемых клиентов, определение  качества каждой ссуды с присвоением каждому клиенту кредитной котировки, планирование нормы рентабельности банка и норм контроля систем обработки информации. Система делегирования полномочий предусматривает наделение достаточными правами по приему решений ряда работников и органов банка, действующих в рамках лимитов и принятой банком политики рисков. Качество документов определяется необходимыми требованиями к их содержанию, строгими стандартами и структурой.

Отслеживание рисков включает:

– ответственность за отслеживание положения клиента;

– хорошую систему информации для управления;

–наблюдение за превышениями кредита;

– идентификацию неплатежей;

– контроль за движением средств;

– отслеживание гарантий;

– ежегодный пересмотр досье клиента.

Система информации и  контроля направлена на создание  специальных инструментов управления, позволяющих измерять:

– риски (например, кредитные котировки);

– рентабельность, показатели прибыльности;

Наконец, специальная  служба банка должна принимать юридические  и иные меры для возврата просроченных средств, в.т.ч. путем своевременного обращения в арбитраж.

Несмотря на перечисленные  способы минимизации рисков, у  любого банка всегда имеются невозвратные кредиты, количество которых поддается  измерению, и потери от которых могут  быть прогнозируемы. Кредиты достаточно легко распределяются по группам на основе общих признаков, и количество невозвратных кредитов по каждой группе может математически моделироваться, приводя в итоге к количественному определению размера предполагаемых потерь. Это открывает путь к выявлению определенных математических закономерностей в размерах потерь по каждой группе кредитов, а, следовательно, и позволяет включить эти предполагаемые потери в цену кредита для клиентов. Таким образом, банк покрывает свой будущий риск. Кредитор переносит свой риск непрогнозируемых потерь в прогнозируемые и распределяет его между большим количеством своих клиентов. Те из них, которые успешно выплатят кредиты, фактически покроют потери от невозвращенных займов. В этом случае, хотя несомненно, что все равно будут непрогнозируемые потери, размер средств, возвращенных банку, будет значительно ближе к прогнозируемому уровню [8, с. 71].