Разработка основных разделов бизнес-плана СООО лекфарм

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 16 Ноября 2014 в 14:57, отчет по практике

Краткое описание

Цель работы – разработка бизнес-плана СООО «Лекфарм». В проекте изложены цели и функции бизнес-плана, его содержание и порядок разработки. В основных разделах бизнес-плана приведены общие сведения о предприятии, проведен анализ технического уровня и организации производства и труда, предложен план мероприятий по повышению эффективности производства, разработаны план маркетинга, план производства, проведено планирование издержек предприятия, составлен финансовый план. В заключении дана экономическая оценка составленного плана.

Содержание

Введение…………….…………………………………………....………....………..4
1.Общая характеристика предприятия………………………...…………….…..6
2.Анализ технического уровня и организации производства и труда………...9
3.План организационно-технического развития предприятия………………..11
4.План маркетинга……………….……………………………………...………..14
5. План производства продукции…………………….…………………............17
5.1.Описание продукции и технологии ее производства………………........17
5.2. Расчет производственной мощности предприятия ………………….....18
5.3. Расчет производственной программы прдприятия…………….…........20
6.Планирование ресурсного обеспечения предприятия………….………........22
6.1.Определение потребности предприятия в материальных и энергетических ресурсах…………………………………………………………………….……......22
6.2.Планирование численности и фонда заработной платы работающих.....24
7. Планирование издержек предприятия………………………………..............34
8.Оценка рисков……………………………………….....………………………..40
9.Финансовый план……………………........…….......................……………….42
9.1.Определение точки безубыточности........................................................42
9.2.Расчет прибыли от реализации продукции и ее рентабельности............43
10.Основные технико-экономические показатели бизнес-плана.......................45
Заключение……………………………………………………..............…………..47
Список использованной литературы…………………………............…………48

Скачать в ZIP архиве (1.30 Мб) Сколько стоит заказать работу?

Вложенные файлы: 16 файлов

1 Общая характеристика предприятия.docx

— 53.25 Кб (Просмотреть документ, Скачать файл)

10 Основные технико-экономические показатели.docx

— 62.81 Кб (Просмотреть документ, Скачать файл)

2 Анализ производственного и организационного потенциала.docx

— 50.69 Кб (Просмотреть документ, Скачать файл)

3 План организационно-технического развития предприятия.docx

— 67.94 Кб (Просмотреть документ, Скачать файл)

4 План маркетинга.docx

— 52.43 Кб (Просмотреть документ, Скачать файл)

5 Расчет производственной мощности предприятия.docx

— 66.07 Кб (Просмотреть документ, Скачать файл)

6 Планирование ресурсного обеспечения предприятия.docx

— 90.03 Кб (Скачать файл)

6 Планирование ресурсного обеспечения предприятия

В данном разделе плана определяется потребность предприятия в материальных и энергетических ресурсах, необходимых для выполнения производственной программы. Кроме того, рассчитывается фонд заработной платы работающих, уровень производительности труда и среднегодовая заработная плата работающих.

6.1 Определение потребности предприятия в материальных и энергетических ресурсах

Расчет годовой потребности в сырье и материалах на производственные нужды осуществляется умножением годового выпуска продукции (В) на норму расхода соответствующего сырья и материалов на единицу продукции:

П =Н *В (6.1)

Стоимость сырья и материалов, необходимых для производства всего выпуска продукции, определяется умножением их годовой потебности на цены (Ц):

С =П *Ц (6.2)

Таблица 6.1-Расчет стоимости сырья , материалов, топлива и энергии на технологические нужды

Наименование сырья, материалов, энергии	Норма расхода на 1тыс. упаковок 2	Потребность на производствен-ную программу		Цена, тыс. руб.		Стоимость сырья, материалов, энергии на производственную программу, млн. руб.
Наименование сырья, материалов, энергии		до (1200 тыс. упа-ковок)	после (1220 тыс. упа-ковок)	до	по-сле	до	после
1		3	4	5	6	7	8
1.Сырье
Лизиноприла дигидрат	0,341	409,2	416,2	964	902	394468,8	375250,04
Крахмал кукурузный	0,960	1152,0	1171,2	15,36		17694,72	17989,63
Маннит (маннитол)	0,960	1152,0	1171,2	68,7		79142,4	80461,44
Магния стеарат	0,064	76,8	78,08	37,2		2856,96	2904,58
Тальк	0,065	78,0	79,3	18,52		1444,56	1468,64
Кальция гидрофосфат дигидрат	3,902	4682,4	4760,44	40,85		191276,04	194463,97
Итого						686883,48	672538,3
2.Вспомогатель-ные материалы
Пленка ПВХ оранжевая (ширина 108 мм)	4,54	5448	5538,8	20,975		114271,8	116176,33
Фольга алюминиевая лакированная с текстом (Ширина 106 мм)	0,81	972	988,2	90,462		87929,064	89394,55
пачка картонная 105х44х25 для блистеров	1,01	1212	1232,2	0,236		286,032	290,80
Инструкция по применению 180х280	1,01	1212	1232,2	0,074		89,688	91,18
Короб картонный 580х190х225	5,55	6660	6771	3,270		21778,2	22141,17
Итого						224354,784	228094,03
3.Топливо и энергия на технологиче-ские нужды
Электроэнергия кВТ*ч	84,00	100800	102480	108,099		10896350,88	11077985,52
Вода, м	0,095	114,0	115,9	0,804		91,67	93,18
Тепло, Гкал	0,02	24,0	24,4	9,816		235,58	239,51
Итого						11807916,49	11078318,21
Всего						12719154,66	11978950,54

6.2 Планирование численности и фонда заработной платы работающих

В данном подразделе определяются баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего, фонд заработной платы работающих, уровень производительности труда, среднегодовая заработная плата одного работающего.

Расчет эффективного фонда времени работы одного среднесписочного рабочего в год. Календарный фонд времени в планируемом году составляет 365 дней. Номинальный фонд меньше календарного на число выходных. Таким образом, номинальный фонд времени равен:

365-110=255 дней

Планируемые невыходы получены по отчетно-статистическим данным предприятия.

Эффективный фонд рабочего времени равен номинальному за вычетом планируемых невыходов:

255-35=220дней

Максимальное количество рабочих часов в год равно произведению эффективного фонда рабочего времени в днях на продолжительность рабочей смены:

220*8=1760ч.

Эффективный фонд рабочего времени в часах равен разности максимального количества рабочих часов в год и планируемых внутрисменных потерь:

1760-40=1720 ч.

Таблица 6.2-Баланс рабочего времени на одного среднесписочного рабочего

Наименование показателей	Количество дней
1	2
1.Календарный фонд рабочего времени,дней	365
2.Выходные и праздничные дни	110
3.Номинальный фонд рабочего времени, дней	255
4.Планируемые невыходы, дней: а) очередной отпуск б) неявка по болезни в) декретные отпуска г) выполнение государственных и общественных обязанностей д) прочие уважительные причины	35 30 2 2 0,5 0,5
5.Число рабочих дней в году	220
6.Число рабочих часов в году	1760
7.Планируемые внутрисменные потери, ч	40
8.Эффективный фонд рабочего времени, ч	1720

Анализируя баланс рабочего времени, можно сказать, что на предприятии эффективное использование рабочего времени связано с тем, что нет потерь, зависимых от трудового коллектива (прогулы, простои оборудования по вине рабочих). В целом это говорит о хорошей организации труда. Общее количество дней невыхода связано с очередными отпусками и в связи с болезнью.

Численность работающих производится по профессиям и разрядам рабочих.

Тарифный фонд заработной платы определяется умножением эффективного фонда рабочего времени всех рабочих на часовую тарифную ставку.

Списочный состав определяется путем умножением явочного числа рабочих на переводной коэффициент, который рассчитывается как отношение числа дней работы оборудования в году (Тоб) к числу дней работы одного среднесписочного рабочего (Траб) по формуле:

Кспис= (6.3)

Кспис= =0,87

При небольшом коэффициенте явочное число рабочих равно списочному числу.

Месячная тарифная ставка определённого разряда равна произведению тарифной ставки первого разряда на соответствующий тарифный коэффициент согласно ЕТС, а также умножением на коэффициент по техническим видам работ. Для расчёта часовой тарифной ставки месячную ставку надо разделить на число часов работы рабочего в месяц, которое при 40 часовой рабочей неделе равно 168 ч.

Часовая тарифная ставка (ЧТС):

2-й разряд –3200000*1,16 / 168 =22095,24 руб.

3-й разряд –3200000*1,35/ 168 =25095,24 руб.

4-й разряд –3200000*1,57/168 = 29904,76 руб.

5-й разряд –276755*1,73/ 168 = 32952,38 руб.

6-й разряд –276755*1,9/ 168 = 36190,48руб.

Расчет численности и тарифного фонда зарплаты рабочих приведен в таблице 6.3.

Таблица 6.3-Расчёт численности и тарифного фонда зарплаты рабочих

Наименование профессий рабочих		Расчёт численности рабочих											Расчёт тарифного фонда заработной платы
		Тарифный разряд	Явочное число				Списочное число		Эффективный фонд рабочего времени,ч				Часовая тарифн. ставка		Тариф-ный фонд заработной платы, тыс.руб.
			в смену		в сутки				1 рабочего		всех рабочих
1 2 3 4 5 6 7 8 9
1. Основные производственные рабочие
Аппаратчик широкого профиля		3	8	16		16		1720		27520		25714,29		707657,26
Слесарь		4	4	8		8		1720		13760		29904,76		411489,50
ИТОГО			12	24		24								1119146,76
2. Вспомогательные рабочие
а) По обслуживанию оборудования
Наладчик технологического оборудования		4	1	2		2		1720		3440		29904,76		102872,37
слесарь КИПиА		5	1	2		2		1720		3440		32952,38		113356,19
б) По текущему ремонту оборудования
Слесарь по ремонту технологического оборудования	5		1	2		2		1720		3440		32952,38		113356,19
Слесарь-ремонтник	3		1	2		2		1720		3440		25714,29		788457,16
ИТОГО			4	8		8								418041,91
3. Прочие
Уборщик производственных помещений	2		1	1		1		1720		1720		22095,24		38003,81
кладовщик	3		3	3		3		1720		5160		25714,29		132685,74
грузчик	2		6	6		6		1720		10320		22095,24		228022,88
водитель	3		2	2		2		1720		3440		25714,29		88457,16
Уборщик служебного помещения	2		1	1		1		1720		1720		22095,24		38003,81
ИТОГО			13	13		13								525173,4
ВСЕГО			29	45		45								2062362,07

Доплаты за работу в вечернее время в случае двухсменного режима работы составят 7% от тарифного фонда заработной платы рабочих исходя из расчета:

Минимальный размер премии за результаты труда составит 15 %.

За вредные условия труда планируется выплата премии в размере 11 %.

Процент доплат к тарифному фонду определяется как отношение планируемых невыходов (за исключением неявок по болезни и декретных отпусков) к эффективному фонду рабочего времени (в днях) и равен:

Дополнительная заработная плата будет составлять 10% от основной.

Расчет годового фонда оплаты труда рабочих представлен в таблице 6.4.

Таблица 6.4— Расчет годового фонда оплаты труда рабочих

Элементы фонда оплаты труда	Годовой фонд оплаты труда, тыс. руб.
	основных производствен-ных	вспомогательных
	основных производствен-ных	по обслужива-нию оборудования	по текущему ремонту оборудова-ния	прочих
1	2	3	4	5
—тарифный фонд оплаты труда (ТФОТ)	1119146,76	216228,56	201813,35	525173,4
—премии (15% от ТФОТ)	167872,01	32434,28	30272	78776,01
—за вредность (11% от ТФОТ)	123106,14	23785,14	22199,47	57769,07
—за вечернее время (10% от ТФОТ)	111914,68	21622,86	20181,34	52517,34
—доплаты к тарифному фонду (14%)	156680,55	30272	28253,87	73524,28
Основная зарплата (Оз)	1678720,14	324342,84	302720,03	787760,1
Дополнительная зарплата (10% от Оз)	167872,01	32434,28	30272	78776,01
Итого	1846592,15	356777,12	332992,03	866563,11
Всего	3402897,41

Расчет численности и фонда оплаты труда руководителей, специалистов и технических исполнителей предприятия сведен в таблицу 6.5.

Таблица 6.5-Расчет численности и фонда оплаты труда руководителей, специалистов и технических исполнителей

Наиме-нование долж-ности	Кол-во человек	Разряд и тариф. коэффициент	Тариф-ный оклад, тыс. руб.	Годовой фонд оплаты труда, млн.руб.
Наиме-нование долж-ности	Кол-во человек	Разряд и тариф. коэффициент	Тариф-ный оклад, тыс. руб.	По дожност. окладам	Доплаты и надбавки (14%)	Премии	Дополнительная зарплата (10% от ОЗ)	Итого
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Дирек-тор	1	19 (4,56)	86,86	149,39	20,92	89,64	25,99	285,94
Зам. дирек-тор по кадрам и сбыту	1	18 (4,26)	81,14	139,57	19,54	76,76	23,59	259,45
Зам. дирек-тор по произ-водству	1	18 (4,26)	81,14	139,57	19,54	76,76	23,59	259,45
Зам. дирек-тор по качест-ву	1	18 (4,26)	81,14	139,57	19,54	76,76	23,59	259,45
Зам. дирек-тор по разви-тию	1	18 (4,56)	81,14	139,57	19,54	76,76	23,59	259,45
Адми-нистра-тор систем-ный	1	12 (2,84)	54,1	93,04	13,03	18,61	12,47	137,15
Секре-тарь прием-ной дирек-тора	1	10 (2,48)	47,24	81,25	11,37	16,25	10,89	119,76
Глав-ный бухгал-тер	1	18 (4,26)	81,14	139,57	19,54	76,76	23,59	259,45
Бухгал-тер	1	12 (2,84)	54,1	93,04	13,03	23,26	12,93	142,26
Началь-ник ПЭБ	1	17 (3,98)	75,81	130,39	18,25	65,19	21,38	235,23
Эконо-мист по труду и цехам	1	15 (3,48)	66,29	114,01	15,96	45,60	17,56	193,14
Началь-ник отдела по МТС	1	18 (4,26)	81,14	139,57	19,54	55,83	21,49	236,42
Инже-нер МТС	1	12 (2,84)	54,1	93,04	13,03	23,26	12,93	142,26
Началь-ник отдела маркетинга	1	18 (4,26)	81,14	139,57	19,54	55,83	21,49	236,42
Марке-толог	1	12 (2,84)	54,1	93,04	13,03	23,26	12,93	142,26
Началь-ник отдела сбыта	1	18 (4,26)	81,14	139,57	19,54	55,83	21,49	236,42
Эконо-мист по сбыту	1	12 (2,84)	54,1	93,04	13,03	32,57	13,86	152,5
Прови-зор инфор-матор	1	12 (2,84)	54,1	93,04	13,03	32,57	13,86	152,5
Инже-нер по регист-рации и стандартизации	1	12 (2,84)	54,1	93,04	13,03	32,57	13,86	152,5
Зав. скла-дом	1	8 (2,17)	41,33	71,09	9,95	35,55	11,66	128,25
Началь-ник ОВЛ	1	18 (4,26)	81,14	139,57	19,54	55,83	21,49	236,42
Инже-нер-техно-лог	4	12 (2,84)	216,38	372,18	52,10	111,7	53,59	589,53
Начальник ИЛ ОКК	1	18 (4,26)	81,14	139,57	19,54	55,83	21,49	236,42
Веду-щий инже-нер-химик	1	15 (3,48)	66,29	114,01	15,96	39,9	16,99	186,86
Инже-нер-химик	6	12 (2,84)	324,57	558,26	78,16	139,6	77,6	853,58
Веду-щий инже-нер по качест-ву	1	15 (3,48)	66,29	114,01	15,96	39,9	16,99	186,86
Инже-нер по качест-ву	2	12 (2,84)	108,19	186,09	26,05	55,83	26,8	294,76
Началь-ник ОГМ	1	18 (4,26)	81,14	139,57	19,54	69,78	22,89	251,78
Инже-нер по ремон-ту	3	12 (2,84)	162,29	279,13	39,08	83,74	40,19	442,14
Глав-ный энерге-тик	1	17 (3,98)	75,81	130,39	18,25	65,2	21,38	235,23
Инже-нер КИПиА	2	12 (2,84)	108,19	186,09	26,05	55,83	26,8	294,76
Нач. отдела ПТО	1	18 (4,26)	81,14	139,57	19,54	69,78	22,89	251,78
Инже-нер по охране труда	2	12 (2,84)	108,19	186,09	26,05	55,83	26,8	294,76
Инже-нер эколог	1	15 (3,48)	66,29	114,01	15,96	34,20	16,42	180,59
Нач. цеха	1	18 (4,26)	81,14	139,57	19,54	69,78	22,89	251,78
Зам. нач. цеха	1	16 (3,72)	70,86	121,87	17,06	48,75	18,77	206,46
Нач. участка упаков-ки	1	16 (3,72)	70,86	121,87	17,06	48,75	18,77	206,46
Инже-нер-техно-лог	1	12 (2,84)	54,1	93,04	13,03	32,57	13,86	152,5
Мастер участка	9	14 (3,25)	557,14	958,33	134,17	383,3	147,58	1623,4
Юрист консультант	1	12 (2,84)	54,1	93,04	13,03	32,57	13,86	152,5
Итого	61	11124