Разработка основных разделов бизнес-плана СООО лекфарм

Группы основных фондов

Стоимость основных фондов, млн. руб.

Амортизационные отчисления

до

после

Норма, %

Сумма, млн. руб.

до

после

1

2

3

4

1 Здания и сооружения

11627,34

1,0

116,27

2 Машины и оборудование

26148,52

25733,52

6,3

6,3

1647,36

1621,21

3 Транспортные средства

4218,78

24,0

1012,51

4 Производственный инвентарь и прочие ОПФ

6152,67

10,0

615,27

Всего

48147,31

47732,31

3391,41

3365,26

Наименование статей расхода

Сумма, млн. руб.

Примечания

1

2

3

А) расходы по содержанию и эксплуатации машин и оборудования

1. Амортизация оборудования, транспортных средств

до

после

Из табл.7.1

2659,86

2633,72

2. Содержание оборудования 

802,76

Включает заработную плату рабочих, занятых обслуживанием оборудования; отчисления в бюджет и внебюджетные фонды (35%); стоимость вспомогательных материалов(80-100% от заработной платы указанной категории рабочих). Из табл. 6.4

3. Ремонт оборудования  и транспортных средств

749,25

Включает заработную плату рабочих, занятых ремонтом оборудования; отчисления в бюджет и внебюджетные фонды (35%); стоимость материалов в размере 80-100% от заработной платы указанной категории рабочих. Из табл. 6.4

4. Внутризаводское перемещение  грузов 

631,78

627,86

15 % от суммы п.1.1-1.3

5. Износ малоценных и  быстроизнашивающихся приспособлений  и инструментов

387,49

385,09

8 % от суммы п.1.1-1.4

Итого:

5231,14

5198,68

Б ) Расходы по организации, обслуживанию и управлению производством

6.Содержание аппарата

управления

15017,4

Включает заработную плату руководителей, специалистов и технических исполнителей; отчисления в бюджет и внебюджетные фонды (35%). Табл. 9

7.Содержание неуправленческого  персонала 

4593,92

Включает заработную плату рабочих; отчисления в бюджет и внебюджетные фонды (35%). Табл. 8

8. Амортизация зданий, сооружений  и инвентаря

731,54

Табл.7.1

9. Содержание зданий, сооружений  и инвентаря

889

5 % от их стоимости

10.Ремонт зданий, сооружений  и инвентаря

               1244,6

7 % от их стоимости

11. Испытания, опыты, исследования, рационализаторские предложения  и изобретения

145,27

1 % от зарплаты производственных  рабочих

12. Охрана труда

1452,69

10 % от зарплаты всех  работающих

13. Износ и ремонт малоценного  и быстроизнашивающегося инвентаря  и прочие расходы

1329,3

7 % от суммы пп 6-12

Итого:

27279,35

ИТОГО:

32510,49

32478,03

Калькуляционная статья

Сумма затрат, тыс.руб.

Примечания

На 1 тыс. упаковок, тыс. руб.

На весь выпуск, тыс. руб.

до

после

до

после

1

2

3

4

5

6

1. Сырьё и основные   материалы

759,37

738,22

911238,26

900632,33

Таблица 6.1

2.Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты, работы и услуги сторонних лиц

-

-

3.Возвратные отходы (вычитаются)

-

-

4.Топливо и энергия  на технологические

нужды

9080,57

9080,59

10896678,23

11078318,21

Таблица 6.1

5.Основная заработная  плата  основных производствен-ных  рабочих

1398,93

1678720,14

Таблица 6.4

6. Дополнитель-ная заработная  плата основных производствен-ных  рабочих

139,89

167872,01

Таблица 6.4

7.Отчисления в бюджет  и внебюджетные фонды

538,59

646307,25

35% от основной и дополнительной  зарплаты

8.Расходы на подготовку и освоение производства

-

-

-

-

9.Общепроизводственные расходы

1625,52

1597,28

1950629,4

1948681,8

6% от всех общепроизводственных  расходов для данного лекарственного  средства Из табл. 6.7

Цеховая себестоимость

13542,87

13493,5

16251445,29

16420531,74

Сумма п.1-9

10.Общехозяйственные расходы

677,14

674,68

812572,26

821026,59

5% от цеховой себестоимо-

сти

Производствен-ная себестоимость

14220,01

14168,18

17064017,65

17241558,33

Сумма цеховой себестоимости и п.10

11. Коммерческие расходы

142,2

141,68

170640,18

172415,58

1% от произв.себес-тоимости

 Полная себестоимость

14362,21

14309,86

17234657,73

17413973,91

Сумма производстенной себестоимости и п.11