Анализ системы мотивации персонала ЦУУ ЕТУ ОАО «ГСК «Югория»

 

Из таблицы 2.2 следует, что по отношению к 2008г. за 2009г. по статистике ФССН позиции каждого из филиалов ЕТУ в своем регионе/области стали более высокими. Во всех регионах, за исключением республики Татарстан, подразделения компании входят в первую 20-ку по величине поступившей премии. Что свидетельствует о значительной доле занимаемого рынка.

 

Таблица 2.3 - Доходность филиалов Екатеринбургского ТУ за 2008-2009 годы

Филиал	2008 г., тыс. руб.	2009 г., тыс. руб.		Выполнение плана, %	Темп роста 2008-2009, %
		План	Факт
Екатеринбург	41 880,15	90 472,93	69 137,29	76,42	165,08
Пермь	19 727,40	38 894,65	25 918,40	66,64	131,38
Челябинск	5 748,39	25 534,79	13 727,59	53,76	238,81
Магнитогорск	5 917,53	17 081,34	4 176,89	24,45	70,59
Оренбург	17 948,45	28 511,62	1 144,69	4,01	6,38
Киров	15 958,98	31 823,24	28 366,34	89,14	177,75
Чебоксары	-	4 744,39	4 159,23	87,67	-
Ижевск	-	10 557,30	5 311,69	50,31	-
Уфа	14 446,48	31 678,99	13 670,77	43,15	94,63
Казань	6 147,56	31 950,90	18 183,05	56,91	295,78
ИТОГО	127 774,95	311 250,15	183 795,92	59,05	143,84

 

Данные таблицы 2.3 свидетельствуют об увеличении темпов роста в Екатеринбургском, Пермском, Челябинском, Кировском и Казанском филиалах при общем невыполнении плановых показателей по всем подразделениям и ЕТУ в целом. Так, плановые показатели в Екатеринбургском филиале в 2009г. были выполнены лишь на 76,42%, В Кировском филиале на 89,14%, в Чебоксарском филиале на 87,67%. Это «лучшие» результаты из всех подразделений. В других филиалах картина более удручающая: В Пермском филиале план выполнен лишь на 66,64%, в Челябинском на 53,76%, Ижевском на 50,31%, Казанском на 56,91%. Хуже всех показатели по сборам страховых премий в Магнитогорском филиале – лишь 24,45% от запланированных поступлений. Оренбургский филиал показал только 4,01% от принятых к исполнению плановых заданий. В целом, картина по ЕТУ негативная. Совокупный план сборов страховых премий выполнен лишь на 59,05% в 2009г. С учетом «перевыполнения» запланированных показателей по выплатам, ситуация имеет тенденцию к осложнению. 
Таблица 2.4 -  Свод фактических доходов и расходов ЕТУ  в 2009 году (в разрезе филиалов)

Филиал	Страховая премия, тыс. руб.	Выплаты (в т.ч. возвраты)		Комиссионное вознаграждение		Общехозяйственные расходы		ИТОГО расходов
		тыс. руб.	%	тыс. руб.	%	тыс. руб.	%	тыс. руб.	%
Екатеринбург	494 004,08	254 921,79	51,6	91 319,33	18,49	86 513,22	17,51	432 754,34	87,6
Пермь	134 369,13	58 150,09	43,28	19 433,67	14,46	34 009,96	25,31	111 593,72	83,05
Челябинск	134 967,19	71 798,19	53,2	21 244,64	15,74	31 004,05	22,97	124 046,88	91,91
Магнитогорск	59 629,67	31 487,92	52,81	10 333,84	17,33	15 754,89	26,42	57 576,65	96,56
Оренбург	72 051,50	48 448,90	67,24	12 873,56	17,87	12 080,27	16,77	73 402,73	101,88
Киров	106 041,79	38 525,49	36,33	19 746,81	18,62	21 507,00	20,28	79 779,30	75,23
Чебоксары	12 502,94	2 096,15	16,77	2 330,58	18,64	4 092,31	32,73	8 519,03	68,14
Ижевск	17 434,17	2 472,76	14,18	2 931,23	16,81	6 836,80	39,21	12 240,79	70,21
Уфа	99 296,27	47 261,77	47,6	17 849,19	17,98	21 449,65	21,6	86 560,61	87,17
Казань	100 947,31	50 078,93	49,61	21 445,20	21,24	15 385,05	15,24	86 909,18	86,09
ИТОГО по ЕТУ	1 231 244,05	605 241,98	49,16	219 508,06	17,83	248 633,19	20,19	1 073 383,23	87,18

 

Данные таблицы 2.4 показывают, что доля расходов по отношению к доходной части во всех подразделениях очень высока и превышает нормативную величину РВД, заложенную в структуре тарифной ставки. В Магнитогорском филиале доходы равняются расходам, а в Оренбургском расходы превышают доходы. Это свидетельствует о неэффективной хозяйственной деятельности подразделений.

Особый акцент в организационной структуре Екатеринбургского Территориального управления хотелось бы сделать на центре урегулирования убытков, состоящем из двух отделов: юридическом и отделе урегулирования убытков, в связи со спецификой их деятельности.  Юридический отдел помимо текущей юридической деятельности по сопровождению компании занимается плановой деятельностью, связанной с выполнением бюджетных показателей, связанных с доходной частью: взыскание денежных сумм в порядке суброгационной и регрессной деятельности с виновных лиц, что в конечном счете, влияет на финансовый результат деятельности Екатеринбургского ТУ в целом.

 

Таблица 2.5 - Доходы ЕТУ в результате деятельности по суброгации и регрессам за 2008 год (в разрезе филиалов)

Филиал	2008 г., тыс. руб.		Отклонение, тыс. руб.	План 2009 г., тыс. руб.
	План	Факт
Екатеринбург	7 745,11	8 077,60	332,49	20 702,10
Пермь	1 598,82	1 979,94	381,12	5 760,12
Челябинск	1 840,13	1 843,55	3,43	5 442,91
Магнитогорск	1 104,67	1 147,06	42,39	3 089,36
Оренбург	556,07	353,5	-202,6	1 316,66
Киров	601,4	116,03	-485,4	1 813,69
Уфа	926,91	12,5	-914,4	1 960,44
Казань	1 870	2 371,39	501,39	3 873,94
Чебоксары	-	-	-	300
Ижевск	-	-	-	268,25
ИТОГО по ТУ	16 243,10	15 901,57	-341,5	44 527,46

 

Из таблицы 2.5 видно, что плановые показатели деятельности ЦУУ ЕТУ по регрессам и суброгациям в 2008г. выполнены всеми подразделениями, кроме Оренбурга, Кирова и Уфы. Невыполнение плана связано с отсутствием в этих филиалов юристов.

 

Таблица 2.6 - Доходы ЕТУ в результате деятельности по суброгации и регрессам за 2009 год (в разрезе филиалов)

Филиал	2008 г., тыс. руб.	2009 г., тыс. руб.		Выполнение плана, %	Темп роста 2008-2009, %
		План	Факт
Екатеринбург	8 077,60	20 702,10	12 734,08	61,51	157,65
Пермь	1 979,94	5 760,12	3 901,26	67,73	197,04
Челябинск	1 843,56	5 442,91	3 645,87	66,98	197,76
Магнитогорск	1 147,06	3 089,36	2 492,25	80,67	217,27
Оренбург	353,5	1 316,66	2 799,69	212,64	791,99
Киров	116,03	1 813,69	2 684,70	148,02	2313,8
Чебоксары	-	300	190,88	63,63	-
Ижевск	-	268,25	39,1	14,58	-
Уфа	12,5	1 960,44	1 234,42	62,97	9875,4
Казань	2 371,39	3 873,94	4 842,53	125	204,21
ИТОГО по ТУ	15 901,57	44 527,46	34 564,78	77,63	217,37

 

В 2009г. (таблица 2.6) показаны высокие темпы роста по регрессно-суброгационной деятельности. Вместе с тем, всеми подразделениями, за исключением Оренбурга и Кирова, план по поступлениям не выполнен. Это вызвано, в первую очередь, отсутствием необходимого количества юристов, необходимого для своевременного предъявления регрессно-суброгационных требований и участия в судебных процессах.

Деятельность отдела урегулирования убытков влияет на финансовые показатели Екатеринбургского ТУ путем определения размера страховой  выплаты по заявленным убыткам, которая имеет также плановый показатель (расходная часть бюджета).

Рисунок 2.2 - Размер страховых  выплат за 2008 год

Из рисунка 2.2 видно, что в 2008г. в подразделениях сохраняется приемлемый уровень убыточности, при превышении запланированных показателей.

 

Рисунок 2.3 -  Размер страховых  выплат за 2009 год

В 2009 г. уровень выплат увеличился по отношению к 2008г., что вызвано появлением новых филиалов (данные рисунка 2.3).

 

Таблица 2.7 - Показатели финансово-хозяйственной деятельности подразделений Екатеринбургского Территориального Управления ОАО «ГСК «Югория»

 

Показатель	Ед. изм.	2008 г.	2009 г.	Отклонение
				Абс.	Отн.,%
- количество филиалов	ед.	10	10	0	0
- количество агентств	ед.	46	40	-6	86,96
- количество штатных сотрудников	чел.	400	300	-100	75
Средняя заработная плата	руб.	14 303,92	31 306,39	17 002,47	218,87
Страховая ответственность	тыс. руб.	199 666 892,4	239 493 844,68	39 826 952,28	119,95
Договоры страхования	ед.	122 146	165 110	42 964	135,17
Поступления страховой премии	тыс. руб.	804 045, 31	1 231 244,05	427 198,74	153,13
Поступления в порядке суброгации и регрессов	тыс. руб.	15 901,57	34 564,78	18 663,21	217,37
Расходы, в том числе:	тыс. руб.	689 155,27	1 073 383,23	384 227,96	155,75
- выплаты (в т.ч. возвраты)	тыс. руб.	369 136,95	605 241,98	236 105,03	163,96
- комиссионное вознаграждение	тыс. руб.	147 332, 35	219 508,06	72 175,71	148,99
- общехозяйственные расходы	тыс. руб.	172 685,97	248 633,19	75 947,22	144
Убыточность	%	45,91	49,16	3,25	107,07
Количество выплат	ед.	21 764	27 662	5 898	127,10