Денежная и банковская статистика

Федеральное государственное образовательное  учреждение среднего профессионального  образования

«КУРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  ПОЛИТЕХНИЧЕСКИЙ КОЛЛЕДЖ»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ДЕНЕЭНАЯ И  БАНКОВСКАЯ СТАТИСТИКА

 

УЧЕБНОЕ ПОСОБИЕ

дисциплины «Денежная и банковская статистика»

для специальности 080108.51, 080108.52 «Банковское дело»

 

 

 

 

 

 

 

Составлен в соответствии с государственными требованиями к  минимуму содержания и уровню подготовки выпускника по специальности 080108.51,080108.52 «Банковское дело»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Курск

2009

ОДОБРЕНЫ предметной (цикловой) комиссией экономики и банковского  дела         Председатель П(Ц)К   _______________ С.Ю. Болдырева   «_____» _______________ 2009г.

Составлена в соответствии с государственными требованиями к минимуму содержания и уровню подготовки выпускника по специальности 080108.52 Банковское дело   Заместитель директора по УР __________________ Е.Н Дружинина   «_____» _______________ 2009г.

 

 

Автор: Бодякова Л.С.- преподаватель  «ФГОУСПО «КГПК»

Рецензент: Ломакина И.В. - начальник отдела вкладов и расчетов СБ РФ Курское отделение филиал

Рецензент: Никулина Г.Т. – зав.отделением «Экономика и банковское дело»                                                            

 

 

Учебное пособие по дисциплине «Денежная и банковская статистика» является частью учебно-методического комплекса по данной дисциплине.

Оно состоит из краткого курса лекций, разработанных  по шести разделам дисциплины.

В каждой теме учебного пособия  содержатся вопросы для самопроверки, необходимые таблицы и примеры  расчётов различных показателей.  В учебном пособие имеется глоссарий, который обеспечивает толкование и определение основных понятий, необходимых для адекватного осмысливания материала,  разработаны тесты, вопросы для проведения промежуточной аттестации (экзамена) и критерии оценок при выполнении тестов.

Данное учебное пособие  предназначено для студентов, обучающихся  по специальности 080108 Банковское дело среднего профессионального образования.

© Бодякова Л.С.,  2009 г.

©  Курский государственный

     политехнический колледж

 © Среднее профессиональное 

      образование

 

 

Содержание

Раздел 1. Статистика денежного обращения

Тема 1.1 Задачи статистики. Основные показатели  статистики денежного  обращения и кредита.

 

1.Понятие  и задачи финансовой статистики

   Финансовая  статистика представляет собой  отрасль статистики, занимающейся  изучением и анализом процессов, происходящих в финансовой сфере и охватывающих финансы предприятий, государственные финансы, денежное обращение, кредитные отношения, т.е. сферу распределения и перераспределения национального дохода.

   Одним   из важнейших объектов исследования финансовой статистики является финансовый рынок, олицетворяющий собой канал, по которому фонды поступают от фондодателей к фондополучателям, чьи текущие расходы превышают поток доходов.

   В экономической  теории финансовый рынок подразделяют на две части: денежный рынок и рынок капиталов. Традиционно денежный рынок определяет отношения, связанные с обращением ссудного капитала краткосрочного характера, т.е. рынок капиталов, фондовый рынок, объединяет сделки с ценными бумагами, срок действия которых составляет более одного года. Учитывая прогрессирующее развитие финансового рынка, в его структуре на современном этапе выделяют также сектор финансовых деривативов (производных финансовых инструментов,  таких, как форварды, фьючерсы, опционы и т.п.) и финансовых операций на валютном сегменте (еврооблигации и другие международные ценные бумаги).

   Важная  особенность финансового рынка  заключается в движении финансовых  ресурсов, связывающем финансовый  рынок с категорией финансов, основными функциями которых является распределительная и контрольная. Распределительная функция обеспечивает планомерный кругооборот денежных средств, а также распределение денежных накоплений на расширение производства и образование денежных ресурсов. Контрольная функция является специфической для финансов и представляет собой главное звено для контроля за распределением прибыли на микроуровне, а валового национального продукта и национального дохода — на макроуровне.

   Основными   механизмами перераспределения   финансовых ресурсов на финансовом рынке следует назвать кредитные отношения и операции с ценными бумагами. Немаловажную роль как в развитых странах, так и в  России при перераспределении финансовых потоков играют страховые общества. Кроме того, мероприятия фискальной политики также способствуют перераспределению части создаваемого предприятиями национального дохода в пользу государства, а межбюджетные отношения позволяют формировать финансовые потоки  между бюджетами различного уровня.

   Инфраструктура  финансового рынка включает финансово кредитные учреждения (банки, инвестиционные фонды, финансовые компании, страховые организации и т.п.), фондовые и валютные биржи,  средства государственного бюджета и внебюджетных фондов.

   Такими  образом, предметом финансовой  статистики являются массовые процессы и закономерности, которые происходят на стадии распределения и перераспределения валового национального продукта (ВНП) и национального дохода (в том числе финансовых результатов,  например, прибыли) и выражаются при помощи мер количества и качества.

   Задачи  статистики финансов в широком  смысле заключаются в следующем:

   • контроле  за выполнением проектов,  планов, программ и прогнозов в целях обеспечения воспроизводственных процессов необходимыми денежными ресурсами и фондами;

   • изучении статистических закономерностей развития финансовой системы;

   • анализе  использования финансовых ресурсов;

   • установлении  прямых и обратных связей между  процессами создания национального дохода, валового внутреннего продукта, валового национального продукта и их перераспределения через финансовые банковские  органы.

   Для решения  этих задач необходимы количественные  характеристики формирования и  использования денежных средств  в экономике, а также развития  всей финансово-банковской системы.

   Наиболее важной задачей статистики финансов в узком смысле является описание деятельности органов государственного управления, которые, с одной стороны, влияют на конъюнктуру и экономический рост (как причина), а с другой — сами (как следствие) испытывают влияние конъюнктуры и  экономического роста. Сбор и анализ статистической информации, характеризующей состояние  финансов сектора государственного управления, позволяют дать оценку уровню экономического развития страны,  определить ее место в мировом сообществе, а также реально оценить перспективные планы по  реализации социально-экономических государственных программ.

   Так как  основным  источником формирования  доходов государственного бюджета   являются налоговые поступления,  в финансовой статистике выделяют раздел налоговой статистики.

   Методологический  инструментарий финансовой статистики включает методы  статистического наблюдения как сплошного (в виде финансовой отчетности предприятий и организаций), так и выборочного (в виде  социологических  исследований); методы построения типологических и аналитических группировок; расчет обобщающих показателей; анализ временных рядов; структурный анализ; корреляционно-регрессионный анализ и другие.

   Например,  структурный анализ  финансово-денежных  отношений направлен на выявление относительного взаимодействия изучаемых признаков: если в общем обороте снижается доля одного вида платежа, то доля других платежей возрастает. При этом данный  очевидный факт требует соответствующей экономической интерпретации.

   Применение корреляционно-регрессионного анализа обосновано необходимостью оценки взаимосвязей между финансово-денежными, производственными и социально-демографическими явлениями  и процессами. Например, для  определения закономерностей денежного обращения следует изучить динамику денежной массы и ее связь с товарным оборотом.

   Система  финансовых показателей объединяет  числовые характеристики, которые  дают статистическое описание  финансовых процессов и учитываются  в планах субъектов экономической деятельности.

   Система  показателей финансовой статистики  включает в себя объем, структуру  и динамику:

   • финансовых  ресурсов по источникам формирования;

   • финансовых  ресурсов по направлениям использования;

   • финансовых  ресурсов предприятий, учреждений  государственного бюджета и субъектов рыночной экономики, социального страхования и обеспечения, а также страхования имущества, личного страхования;

   • инвестиционных  вложений;

   • финансовых  ресурсов, обращающихся на валютном  и фондовом рынках;

   • страховых взносов по социальному страхованию;

   • расходов  социального страхования по направлениям;

   • денежного  оборота и денежного обращения.

   Источниками  информации финансовой статистики  служат:

   • данные  финансовой и статистической  отчетности предприятий и организаций;

   • данные  финансовой и статистической  отчетности Центрального банка  РФ и коммерческих банков,  страховых компаний, инвестиционных  фондов;

   • отчетность  учреждений государственного управления  всех уровней (федеральных,  региональных и местных), государственных внебюджетных фондов;

   • отчеты  об исполнении государственного  бюджета;

   • отчетность  налоговых служб и т.д.

2. Понятие и социально-экономическое значение денежного обращения

Одним из глобальных направлений финансовой статистики является изучение состояния денежной системы страны. Денежное обращение - необходимое условие обмена и распределения общественного продукта и национального дохода; денежное обращение представляет собой движение денег и выполняет функции средств обращения, платежа, образования денежных резервов и сбережений.

Совокупность  операций, при которых в той  или иной форме происходит движение (передача) денежных средств, представляет собой денежный оборот.

При характеристике денежного оборота принято различать наличный денежный оборот, который осуществляется посредством наличных денег, и безналичный оборот, который осуществляется посредством безналичных расчетов, путем соответствующих операций по счетам, открываемым для учета денежных средств их владельцев в кредитных учреждениях.

Итак, денежное обращение — это движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров и нетоварные платежи и расчеты в экономике. Денежное обращение охватывает движение не только товаров и услуг, но и ссудного, и фиктивного капитала (ценных бумаг).

Значительная  часть платежного оборота в странах  с рыночной экономикой приходится на финансовые операции, т.е. на сделки с различными видами ценных бумаг, ссудные операции, налоговые платежи и прочие финансовые сделки.

При этом основная часть платежей осуществляется в  безналичной форме.

Задачами  статистики денежного обращения являются:

• определение размеров денежной массы и ее структуры;

• отображение денежного обращения и оценка факторов, 
влияющих на обесценение денег;

• выявление каналов движения наличных денег в кассы банков и из них;
• определение сезонных колебаний в денежном обращении;
• определение потребности эмиссии и необходимости изъятия денег из обращения;
• анализ баланса денежных доходов и расходов населения в качестве фактора, обусловливающего состояние денежного обращения и др.

 

3. Абсолютные показатели денежного обращения

Денежное обращение — это движение денег внутри страны в наличной и безналичной формах в процессе обращения товаров, оказания услуг и совершения различных платежей, включая ссудный и фиктивный капитал. Значительная часть платежного оборота в странах с рыночной экономикой приходится на финансовые операции, т.е. на сделки с ценными бумагами, ссудные операции, налоговые платежи и другие финансовые сделки, причем большая часть в безналичной форме, что связано с резким увеличением платежно-расчетных операций.

Задачами статистики денежного обращения являются определение размеров денежной массы и ее структуры, а также оценка факторов, влияющих на обесценение денег.

Система показателей  статистики денежного обращения включает: