Пути повышения эффективности деятельности МБУ «Единая служба по содержанию дорог и благоустройству г. Белогорск

 

Данные таблицы 3.5. показывают, что выручка от реализации продукции с каждым годом растет, это обусловлено тем, что с каждым годом растут объемы производства. Рост объемов производства связан с дозагрузкой оборудования, увеличением спроса на продукцию.

Определим сумму капитальных вложений для реализации проекта по производству холодного асфальта МБУ «Единая служба по содержанию дорог и благоустройству г. Белогорск»  это представляет собой затраты на приобретение основных средств.

Стоимость мобильного АБЗ по производству холодного асфальта 2 800 тыс. руб., стоимость виброплиты 60 тыс. руб.

Затраты на доставку и монтаж оборудования входят в стоимость. Расчет суммы капитальных вложений на оборудование приведен в таблице 3.6.

 

Таблица 3.6 – Расчет суммы капитальных вложений на

             оборудование

Наименование	Количество	Цена, тыс.руб.
АБЗ марки AP-1000P, шт.	1	2 800
Виброплита реверсивная PB200H, шт.	1	60
Итого		2 860

 

Далее произведем расчет потребности в оборотных активах предприятия. Для этого составим таблицу 3.7.

Производственный запас оборотных активов включает в себя текущий запас и страховой запас.

Текущий запас – основной вид запаса, необходимый для бесперебойной работы предприятия между двумя очередными поставками.

Страховой запас – второй по величине вид запаса, который создается на случай непредвиденных отклонений в снабжении и обеспечивает непрерывную работу предприятия. Страховой запас принимаем в размере 50% текущего запаса.

Норма текущего запаса в днях установлена предприятием в зависимости от сезонности работ, и составляет 10 дней для битумной эмульсии, 10 дней для щебня и МПД. Среднесуточная потребность рассчитана исходя из производства 50 т. холодного асфальта в день.

 

Таблица 3.7 – Расчет стоимости производственных запасов

             для формирования прироста оборотных средств

Материальные затраты	Среднесут. потребность	Цена, руб.	Норма запаса дни	Норма текущего запаса, тыс. руб.	Норматив страхового запаса, тыс. руб.	Производ. запас, тыс.руб
Щебень мелкозернистый, т.	47	100	10	47	23,5	70,5
Битумная эмульсия, т.	2,5	12000	10	300	150	450
МПД, кг	1000	1,7	10	17	8,5	25,5
Итого				364	182	546

 

Инвестиционные затраты рассчитаем по таблице 3.8.

 

Таблица 3.8 – Сумма инвестиционных затрат

Наименование затрат	Стоимость, тыс. руб.
Основные фонды, в том числе	2 860
– Здание (альтернативная стоимость)	-
– Производственное оборудование	2 860
– Транспортные средства	-
Прирост оборотных средств, в том числе	546
– Производственный запас	546
– Расходы будущих периодов	-
– Средства в текущих расчетах	-
Нематериальные активы	-
Итого	3 406

 

В соответствии с таблицей 3.8, общая сумма инвестиционных затрат составляет 3 406 тыс. руб.

 

Таблица 3.9 - Расчет амортизационных отчислений

Наименование	Срок полезного использования, лет	Норма амортизации, %	Первона-чальная стоимость, руб.	Аморти-зация, руб.
Мобильный асфальтобетонный завод, марки AP-1000P	7	14,3	2800000	400400
Виброплита реверсивная	7	14,3	60000	8580
Итого			2 860 000	408980

 

Как видно из данных таблицы 3.9, сумма амортизационных отчислений в год равна 408 980 руб.

Расчет чистой ликвидационной стоимости объекта приведен в таблице 3.10.

 

 

Таблица 3.10 – Расчет чистой ликвидационной стоимости

               Объекта

В рублях

Показатель	Машины, оборудование	Всего
Рыночная стоимость оборудования через 7 лет	408 980	408 980
Затраты на приобретение в начале жизненного цикла	-2 860 000	-2 860 000
Начислено амортизации	2 860 000	2 860 000
Остаточная стоимость на шаге ликвидации	0	0
Затраты на ликвидацию	20 449	20 449
Операционный доход (убыток)	429 429	429 429
Налоги (20%)	85 886	85 886
Чистая ликвидационная стоимость в текущих ценах	343 543	343 543

 

Следующим этапом рассчитаем в таблице 3.11 необходимое количество сотрудников для производства холодного асфальта и необходимые затраты на оплату труда.

 

Таблица 3.11 – Баланс рабочего времени одного рабочего

              на 2013 г.

Показатель	Плановый период
1 Календарный фонд времени, дн.	365
2 Количество нерабочих дней, всего	117
в том числе:
2.1 праздничные	12
2.2 выходные	105
3 Номинальный фонд рабочего времени, дн. (стр. 1 – стр. 2)	248
4 Неявки на работу, всего, дн.
в том числе по причине:
4.1очередные и дополнительные отпуска	36
4.2 учебные отпуска	-
4.3 отпуска в связи с родами	-
4.4 болезни	-
5 Эффективный (рабочий) фонд рабочего времени одного рабочего (стр. 3 – стр. 4) , дн.	212
6 Средняя продолжительность рабочего дня,ч	8
7 Эффективный (рабочий) фонд рабочего времени одного рабочего (стр. 5 х стр. 6), ч	1696
8 Коэффициент списочного состава	1,17

Согласно требований к производственному процессу предприятию потребуется следующее количество сотрудников (табл. 3.12)

 

Таблица 3.12 – Планирование фонда оплаты труда

               в 2013 г.

Наимено- вание должности

Числен- ность, чел.

Заработная плата, руб./мес.

Годовой <span class="dash041e_0431_044b_0447_043d_0430_044f_0020_0442_0430_0431_043b_0438_0446_0430__Char" style=" font-fa