Кредитования юридических лиц (на примере коммерческого банка ОАО «Сбербанк России»)

Все привлекаемые в регионе средства, а также  ресурсы, покупаемые в Сбербанке  РФ, банк направляет в реальный сектор экономики. Наибольшее внимание уделяется  кредитованию промышленности и сельского хозяйства. Банк кредитует как крупные предприятия промышленности, так и частных предпринимателей, сельхозпроизводителей, малый бизнес.

Процесс кредитования связан с действиями многочисленных факторов риска, способных повлечь  за собой непогашения ссуды в  установленный срок. Основной прирост  ссудной задолженности приходится на инвестиционные долгосрочные кредиты, выдаваемые под залог весьма крупных, зачастую контрольных пакетов акций  предприятий-заемщиков. Поэтому прежде, чем предоставить кредит, банк изучает  кредитоспособность клиента, определяет способность заемщика своевременно и в полном объеме погасить задолженность, размер кредита, который может быть представлен, а также степень  риска, который банк готов взять  на себя.

Процедура диагностики  кредитоспособности заемщика заключается  в определении способности своевременно и в полном объеме погасить задолженность  по ссуде, а также в определении  размера кредита, который может  быть предоставлен в данных обстоятельствах  и условий его предоставления. Все это определяет необходимость  оценки банком платежеспособности клиента, прогноза его финансовой устойчивости. 
Кредитоспособность — это возможность, имеющаяся у заемщика для своевременного погашения кредитов. Следует учесть, что кредитоспособность - это не только наличие у заемщика возможности вернуть кредит, но и уплатить проценты за него.

Существуют разнообразные  подходы к оценке кредитоспособности заёмщика. Каждый способ оценки взаимно  дополняет друг друга. Одни из них позволяют оценивать кредитоспособность клиента в момент непосредственного кредитования, а другие дают возможность прогнозировать риск с учётом финансового состояния заемщика.

Изучение  платежеспособности и кредитоспособности клиента является одним из наиболее важных методов снижения кредитного риска и успешной реализации кредитной  политики, поскольку позволяет избежать необоснованного риска еще на этапе рассмотрения заявки на предоставление кредита. Под кредитоспособностью  банковских клиентов следует понимать такое финансовое состояние заемщика, которое дает уверенность в эффективном  использовании заемных средств, способность и готовность заемщика вернуть кредит в соответствии с  условиями договора. Отличительной  особенностью предложений банков является возможность выбора заемщиком различных  схем кредитования; За период 2009-2011гг. можно отметить снижение рентабельности продаж. Для увеличения этого показателя надо увеличить прибыль и уменьшить  расходы. Одним из существенных факторов роста объема выручки является повышение  производительности труда за счет повышения  квалификации работников, улучшения  организации труда, проведения рекламы  продукции. Современная российская практика кредитования индивидуальных клиентов на различные цели далека от совершенства. Необходимо вести  работу как в плане объектов кредитования, так и дифференциации условий  предоставления кредитов. Макроэкономическая стабилизация в целом и преодоление  инфляции в частности позволит населению  шире использовать банковские кредиты  для решения жизненно важных проблем.

Главным показателем деятельности является прибыль. В изучаемом периоде  деятельность банка заметно улучшилась. В 2011 г. банк имел чистую прибыль в  размере  315,9 млн р. Основным источником прибыли являются доходы, полученные от предоставления кредитов. В структуре активов они занимают 80 % от всех полученных доходов. Таким образом, кредитование фактически является основным видом деятельности исследуемого отделения.

Проанализировав кредитование юридических лиц можно  предложить следующие меры по его  улучшению:

• Повысить уровень организации работы с клиентами. С этой целью ввести в штат должность финансового аналитика;
• Сформировать в банке отдел по работе с просроченной задолженностью и расширить функции юридической службы;
• В связи с неустойчивым финансовым положением предприятий определить наиболее надежный способ обеспечения кредита методом анализа иерархий;
• Разработать мероприятия по снижению рисков кредитования всех субъектов предпринимательства;
• Проводить в отношении юридических лиц акции с уменьшением процента, этим увеличить количество клиентов.

Успешная  деятельность Сбербанка получила адекватную оценку ведущих специалистов банковского  дела, как отечественных, так и  зарубежных. Международное рейтинговое  агентство Fitch IBCA повысило долгосрочный и краткосрочный рейтинги кредитоспособности Сбербанка России. Повышен и его статус во Всемирном институте сберегательных касс.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Статьи

1. Глотов, А.В. Способы обеспечения исполнения кредитных обязательств юридических лиц/ А.В. Глотов, С.Е. Карчевский// Экономика и жизнь. - 2008.-№27.-С. 15

2. Давыдова, Л.В. Теоретические аспекты проблемы финансовой стабильности коммерческих банков// Финансы и кредит. - 2009. - № 2. - С. 62

3. Кикабидзе, Н.А. Залоговое законодательство и интересы банков// Хозяйство и право. - 2009. - № 1. - С. 34

4. Курманова, J1.C. Стратегия кредитования малого бизнеса// Экономика и управление: научно-практический журнал. - 2008. - № 2. - С. 97

5. Рябова, P.O. Резерв на возможные потери по ссудам в коммерческих банках// Налоги. - 2009. - №5. - С. 23

Учебники и учебные пособия

6. Азрилян, А.Н. Большой экономический словарь/ А.Н. Азрилян. - М.: Институт новой экономики, 2010. - 620 с.

7.  Антонов, Н. Г. Денежное обращение, кредит и банки/ Н.Г. Антонов, М.А. Пессель. - М.: Финстатинформ, 2010. - 320 с.

8. Воронин, В.П. Деньги. Кредит. Банки/ В.П. Воронин, С.П. Федосеева. -М.: ДиС, 2008. - 256 с.

9. Долан, Э.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика/ под общ. ред. В. В. Лукашевича, М. Б. Ярцева. - СПб: Литера плюс, 2010. - 230 с.

10. Дробозина, Л.А. Финансы. Денежное обращение и кредит/ Л.А. Дро- бозина. - М.: Финансы, ЮНИТИ, 2009. - 420 с.

11. Ефимова, О.В. Как анализировать финансовое положение предприятия/ О.В. Ефимова. - М.: Приор, 2009. - 345 с.

12. Жуков, Е.Ф. Банки и банковские операции/ Е. Ф. Жуков. - М.: ЮНИ-ТИ. Банки и биржи, 2009. - 420 с.

13. Ольшаный, А.И. Банковское кредитование (российский и зарубежный опыт)/ А.И. Ольшаный. - М.: Русская деловая литература, 2009. - 380 с.

14. Букато, В.И. Банки и банковские операции в России/ В.И. Букато, Ю.В. Головин, Ю.И. Львов. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2010. - 864 с.

15. Тавасиев А.М., Филиппов А. О видах кредитной деятельности банка // Банковское дело. –– 2009.–– № 2.–– С. 16 –– 20.

16. Банковское дело/ Под ред. проф. О.И. Лаврушина.-М.:Финансы и статистика, 2008.-672с.

17. Шеремет, А.Д. Финансы предприятий/ А.Д. Шеремет, Р.С. Сайфулин. –М.: ИНФРА-М,2008. – 389с.

18. Федеральный  закон от 30.12.2007 № 218-ФЗ «О кредитных историях» (с изменениями от 21.07.2005).

19. Коробова Г.Г. Банковское дело: учебник / Г.Г. Коробова. – М.: Экономистъ, 2009. – 751с.

Электронные ресурсы

20. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]:  Федеральный Закон от 10 июля 2002 г.№395-1.- Режим доступа : БД  «Консультант плюс».

21. О залоге [Электронный ресурс]: Закон от 29 мая 1992г. № 2872-1. - Режим доступа: http://www.consultant.ru

22. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности [Электронный ресурс]: положение Банка России от 26 марта 2004г. №254-П. - Ре¬жим доступа: http://www.consultant.ru

23. Официальный сайт ОАО Сбербанк России. - Режим доступа: http ://www.sbrf.ru

24. http // www.КМВ.ru

25. http // www.CBR.ru