Кредитование физических лиц в отделении "Сбербанк"

где Дчк - чистый доход от кредитов,

С- средний остаток  ссудной задолженности;

- Прибыль от кредитов в расчете на капитал[38, с. 137]:

                                                  Пкк = Дчк : К,                                                 (10)

где К - средний уровень капитала в банке;

- Оценка качества управления работающими активами:

                                              Окуа = Дчк : Ад,                                       (11)   

где Ад - активы, приносящие доход (средний остаток);

- Степень мобилизации привлеченных средств в кредитные операции:

                                               Мпк = (Д + В) : С,                               (12)

где Д – депозиты, В - вклады;

- Загруженность активов кредитами:

   За = С : А,                                          (13)

где А - активы;

- Доля проблемных ссуд в кредитном портфеле банка:

                                             Дпс = С (IV+ Vгр.) : С,                                              (14)

где С (IV+ Vгр.) - ссуды IV и V групп по классификации ссуд, приведенных в Инструкции №130а от 12.12 1994 с последующими дополнениями,

- Коэффициент нормы допустимости потерь по кредитам:

                                                    Кн.д = РВПС : С,                                    (15)                                   

где РВПС - резерв на возможные потери по ссудам (сч. 945),

- Коэффициент использования резерва на покрытие убытков по ссудам:

                                                    Ки рвпс ⁼ Ск : С,                                              (16)

где Ск - сумма фактически списанных кредитов, безнадежных к взысканию.

Приведенные коэффициенты показывают норму допустимости потерь по кредитам, а также качество кредитного портфеля.

По величине этих коэффициентов  можно сделать выводы о прибыльности кредитного портфеля, качестве управления активами, загруженности активов кредитами, величине и доле проблемных ссуд в кредитном портфеле банка. Постоянный анализ просроченной кредитной задолженности позволяет определить основные направления контроля за качеством кредитного портфеля; выявить факторы, влияющие на получение доходов от кредитных вложений и минимизацию кредитного риска[36, с. 115].

Плавный теоретический  переход на главу 2.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Анализ действующей практики кредитования физических лиц ОСБ № 8588/13

2.1 Основные экономические показатели деятельности ОСБ 8588/13

 

Объектом исследования является один из самых крупных банков российской банковской системы - акционерный коммерческий банк Сбербанк России.

Согласно действующему банковскому законодательству и  внутренним нормативным документам Банк является юридическим лицом  и со своими филиалами и другими  обособленными подразделениями составляет единую систему Сбербанка России. Имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе.

Акционерами Банка  могут быть юридические и физические лица, в том числе иностранные, в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Акционеры Банка  не отвечают по обязательствам Банка  и несут риск убытков, связанных  с его деятельностью в пределах стоимости принадлежащих им акций.

Согласно уставу, регулирующему деятельность Сбербанка  и зарегистрированному в новой редакции в Центральном банке Российской Федерации 26 сентября 1996 г. органами управления Банком являются:

- общее собрание акционеров;

- Наблюдательный совет Банка;

- коллегиальный исполнительный орган - Правление Банка;

- единоличный исполнительный орган - Президент, Председатель Правления Банка.

Общее собрание акционеров является высшим органом управления Банком, могут быть годовыми и внеочередными. Ежегодно банк проводит общее собрание акционеров,на котором решаются вопросы: об избрании Наблюдательного совета Банка, ревизионной комиссии, утверждении аудитора Банка, годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и убытках (счетов прибылей и убытков) Банка, а также распределении прибыли, в том числе  выплате (объявлении) дивидендов, и убытков Банка по результатам финансового года, иные вопросы, отнесенные к компетенции общего собрания акционеров.

Наблюдательный  совет осуществляет общее руководство деятельностью Банка, за исключением решения вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания акционеров.

Руководство текущей  деятельностью Банка осуществляется Правлением и Президентом, Председателем  Правления Банка.

К компетенции  Президента, Председателя Правления Банка относится решение всех вопросов текущей деятельности Банка, за исключением вопросов, составляющих компетенцию Правления Банка:

- внесение предложений Наблюдательному совету по составу Правления Банка, в том числе по кандидатурам первого заместителя и заместителей Председателя Правления Банка;

- организация работы Правления Банка;

- распределение обязанностей между первым заместителем, заместителями Председателя Правления Банка и членами Правления Банка;

- утверждение структуры и штатного расписания центрального аппарата Банка, положений о его структурных подразделениях;

- заключение трудовых договоров (контрактов), назначение и освобождение от должности руководителей подразделений центрального аппарата Банка и филиалов по установленной Правлением Банка номенклатуре, а также наложение дисциплинарных взысканий.

Согласно закону  “О банках и банковской деятельности”  от 19.06.01г. (дать сноску на последние изменения!!) ОСБ проводит следующие банковские операции:

- привлекает денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

- размещает указанные выше привлеченные средства от своего имени и за свой счет;

- открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц, осуществляет расчеты по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

- инкассирует денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществляет кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- покупает и продает иностранную валюту в наличной и безналичной формах;

- привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы;

- выдает банковские гарантии;

- осуществляет переводы денежных средств по поручениям физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Кроме этих операций, банк имеет возможность осуществлять следующие виды сделок:

- выдает поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме;

- приобретает права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

- осуществляет доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

- осуществляет операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- предоставляет в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;

- осуществляет лизинговые операции;

- оказывает брокерские, консультационные и информационные услуги.

В целом, Сбербанк относится к числу универсальных банков, оказывающих полный спектр банковских услуг.

Основная цель осуществления банковских операций - удовлетворение потребности клиентов в высококачественных банковских продуктах и получение прибыли.

Где находить филиал №13

Комплекс предоставляемых ОСБ № 8588/13 услуг физическим и юридическим лицам  представлен на рис.5.

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 5 - Банковские услуги юридическим лицам ОСБ № 8588/13

 

Привлекаемые пассивы  банка формируются за счёт средств клиентов (юридических и физических лиц) в форме вкладов на срок, депозитов до востребования (расчётные и текущие счета), межбанковских кредитов, эмиссии обращающихся на рынке долговых обязательств (сберегательных сертификатов, банковских векселей). Привлечённые средства определяются объёмом собственного капитала банка.

В качестве основных источников привлечения средств  Банк определяет:

- Сбережения населения - главный и наиболее стабильный инвестиционный ресурс.

- Средства юридических  лиц - наиболее динамично растущая составляющая пассивов Банка.

- Средства, привлекаемые на международных финансовых рынках, - долгосрочный пассив для расширения финансирования инвестиционных проектов.

Динамика привлеченных ОСБ № 8588/13 средств физических и юридических лиц за 2010-2012 гг. приведена в табл.3.

 

 

Таблица 3 - Динамика привлеченных ОСБ № 8588/13 средств клиентов, млн. руб.за 2010 -2012 гг.

Показатели	2010г.	2011г.	2012г.	Отклонения(+,-)		Темпы роста,%
				2011 к 2010 гг.	2012к 2011 гг.	2011 к 2010 гг.	2012 к 2011 гг.
Средства физических лиц	525,8	569,6	606,0	43,8	36,4	108,3	106,4
Средства юридических лиц	158,0	160,0	184,7	2,0	24,7	101,3	115,4
В том числе средства кредитных организаций	26,4	28,1	34,2	1,7	6,1	106,4	121,7
Общий объем привлеченных средств	683,8	729,6	790,7	45,8	61,1	106,7	108,4

 

Из данных табл. 3 видно, что ежегодно стабильно увеличивается общий объем привлеченных Отделением средств: так, в 2012 г. сумма привлеченных средств выросла на 45,8 млн. руб., а в 2012 г. на 61,1 млн. руб., что в относительном выражении составило 106,7% и 108,4% соответственно.

Прирост привлеченных средств  физических лиц в абсолютном выражении  в 2012 г. оценивается на уровне 43,8 млн. руб., а в 2012 г. на уровне 36,4 млн. руб.

Объем привлеченных средств  юридических лиц в целом за период вырос со 158,0 млн. руб. до 184,7 млн. руб. таким же образом очевидно, что происходит прирост средств кредитных организаций и особенно быстро в 2012 г. - темпы роста составили 121,7%.

Наиболее значимая часть активных банковских операций - кредитные операции. Существенно изменилась система управления Банком. Обеспечивается единая процентная политика, учитывающая региональные особенности, действует централизованная система контроля, учета и управления рисками, управления финансовыми потоками и ликвидностью.

Разработана и  постоянно совершенствуется современная  методическая и регламентная база операций Банка, утверждены подходы к развитию новых видов бизнеса. Единая система  нормативов и лимитов обеспечивает необходимую децентрализацию управления в сочетании с усилением вертикальной системы контроля. На постоянной основе ведется работа по совершенствованию организационной структуры Банка, оптимизации филиальной сети и структуры управления кредитованием.

В соответствии с Концепцией развития на период до 2012 года основным направлением размещения средств являются операции кредитования. Банк продолжал наращивание объемов вложений в реальный сектор экономики, социально значимые программы регионов; расширял услуги по кредитованию всех категорий корпоративных клиентов, независимо от размера их бизнеса, субъектов малого предпринимательства и частных клиентов.

Анализ динамики кредитов физическим и юридическим лицам  ОСБ № 8588/13 представлена в табл.4.

Таблица 4 - Анализ динамики кредитов ОСБ № 8588/13, млн. руб. за 2010 -2012 гг.

Показатели	2010г.	2011г.	2012г.	Отклонения,(+,-)		Темпы роста, %
				2011 к 2010гг.	2012 к 2011 гг.	2011 к 2010 гг.	2012 к 2011 гг.
Кредиты юридическим лицам	1454,0	1507,0	1582,0	53,0	75,0	103,6	105,0
Кредиты физическим лицам	66,0	110,5	178,5	44,5	68,0	167,4	161,5
Всеговыданных кредитов	574,9	751,0	969,5	176,1	218,5	130,6	129,1