Кадровая политика ОАО "Алтайские гербициды"

 

Объем реализации товарной продукции, работ, услуг от обычной деятельности ОАО «Алтайские гербициды» за 2011 год составил 196570 тыс.руб. без НДС. Наибольшая доля выручки получена от подачи теплоэнергии, которая составила 65,8% от общего объема выручки. До 2011 года ОАО «Алтайские гербициды» реализовывали теплосчетчики, выручка от которых в 2010 году составила 279 тыс. руб. В 2011 году руководство Общества решило отказаться от этой деятельности в связи со снижением спроса на установку теплосчетчиков, поэтому доля этого показателя равна нулю.

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 2.1 - Доля товарной продукции, работ, услуг в общем объеме реализованной продукции ОАО «Алтайские гербициды» за 2011 год

 

В целом, увеличение выручки составило к 2010 году 103%, к 2009 году 105%.

Рассмотрим влияние каждого вида продукции (работ, услуг) на выручку. Выручка от реализации электрической энергии уменьшилась и составила 92% к периоду 2010 года. Основной причиной снижения выручки является установление не достаточно экономически обоснованных тарифов ГУЭИ Алтайского края в 2010 году. Организацией были представлены в проекте материалов к расчёту тарифов на 2011 год объемы товарной реализации электроэнергии в количестве 46374 тыс.кВт.ч., а утверждено в тарифах 50254 тыс.кВт.ч. Фактический объем товарной реализации за 2011 год составил 43668 тыс.кВт.ч. Соответственно, завышая объем товарной реализации, тарифы занижаются. Следовательно, результатом таких необоснованных действий органов исполнительной власти в области регулирования тарифов, тарифы на производство и передачу электрической энергии, за исключением группы «Население», были снижены к периоду 2010 года на 12,4%. Хотя по всем предварительным подсчётам тарифы по данным группа потребителей должны были быть увеличены на 13-15%. Получилось, что тарифы для населения стали выше тарифов для юридических лиц (организаций). За счёт утверждения ГУЭИ завышенных от представленных организацией в материалах Дела, у организации выпадающий доход составил 5,5 млн.руб.

Вторым фактором снижения выручки по электрической энергии является снижение товарного отпуска на 1,2% к периоду 2010 года. Причиной снижения отпуска электрической энергии является непланируемое снижение объемов потребления одного из основных потребителей – ОАО «Алтайхимпром» на 20,3%, что в денежном эквиваленте составляет 5,4 млн.руб. выпадающих доходов.

 Темп роста тепловой энергии к периоду 2010 года составил 112%. Основными причинами увеличения выручки к 2010 году являются:

• увеличение тарифов на тепловую энергию в среднем (с учётом тарифа на коллекторах) к периоду 2008 года на 9,9%;
• увеличение товарного отпуска тепловой энергии на 2,1%.

Необходимо отметить, что организация в материалах Дела при утверждении тарифов на тепловую энергию на 2011 год представила объемы товарной реализации теловой энергии в количестве 247,67 тыс.Гкал., а утверждено ГУЭИ Алтайского края 274,46 тыс.Гкал. Фактически реализовано в 2011 году 237,2 тыс.Гкал. Организация не выполнила план отпуска тепловой энергии по ОАО «Алтайхимпром». Причиной этому является непланируемое снижение представленных объема потребления на 2011 год. К периоду 2010 года снижение объемов потребления тепловой энергии  составило 2,5%, что в денежном эквиваленте равно 1 млн.руб. За счёт утверждения ГУЭИ завышенных от представленных организацией в материалах Дела, у организации выпадающий доход составил 13,3 млн.руб.

Снижение выручки от производства гербицидов составил 47% к периоду 2010 года. В 2011 году организация работала только на услуги по переработке. Производственная программа сложилась только на основании заказов поставщиков на давальческом сырье, объемы которых значительно упали. Следует учитывать, что в 2011 году Общество имело собственное производство и сбыт небольшого количества гербицида «Дифезан», что значительно увеличило выручку. Темп роста выручки от реализации услуг составил 160% к 2010 году. Доля этого показателя в объеме выручки также не значительная и составляет менее 1%, но имеются все основания по наращиванию объемов таких услуг как ремонт тепловых и электрических сетей для населения и юридических лиц. Фактическая структура выручки от реализации товаров (работ, услуг) Общества 2010 года относительно прошлых периодов приведена в таблице 2.2.

Таблица 2.2 - Динамика структуры выручки по видам продукции (работ, услуг) ОАО «Алтайские гербициды» за 2008-2011 гг, (%)

 

№ п/п	Наименование показателя	2008 год	2009 год	2010 год	2011 год
1.	Электроэнерги	32%	32%	36%	32%
2.	Теплоэнергия	65%	67%	60%	66%
3.	Производство гербицидов	1%	1%	4%	2%
4.	Товары	2%	0%	0%	0%
5.	Услуги	0%	0%	0%	0%
	Всего:	100%	100%	100%	100%

 

Анализируя структуру выручки в 2011 году, можно сказать, что она менялась только в 2010 году, производство гербицидов увеличилось с 1% до 4%, когда организация произвела собственный «Дифезан». Если ранее реализация энергоносителей составляла 98-99%, то сейчас 96%. Это связано, конечно, со снижением объёмов потребления тепловой энергии, а также с развитием производства гербицидов. Так как основным видом деятельности Общества является производство и передача тепловой и электрической энергии, то рассмотрим более подробно, как менялись объемы и тарифы в динамике с прошлыми годами. Тарифы на энергоресурсы включают в себя производство и передачу тепловой и электрической энергии и утверждаются Главным управлением экономики и инвестиций администрации Алтайского края. Утверждённые тарифы действуют не менее 1 года. Средневзвешенный тариф на производство и передачу электроэнергии в 2011 году снижен к периоду 2010 года на 7%, практически равен тарифу 2009 года (+ 2%). Анализ тарифа 2010 года показывал, что тариф к прошлым годам увеличивался в среднем на 10-13% за год. Тариф на производство и передачу тепловой энергии в 2011 году увеличился в среднем на 10%. Увеличение тарифа произошло единожды за период с 2009 года. В 2011 году ГУЭИ утверждены тарифы на коллекторах и с передачей тепловой энергии. Динамика объёмов и тарифов ОАО «Алтайские гербициды» за 2009-2011 гг. представлена в таблице 2.3.

Таблица 2.3 - Динамика объёмов и тарифов ОАО «Алтайские гербициды» за 2009-2011 гг.

 

№ п/п	Наименование показателя	Ед. изм.	2009 год	2010 год	2011 год	Отклонение 2011 г. к:
						2009	2011
						%	%
Электроэнергия
	Объём товарной реализации	млн.кВтч	42,5	44,1	43,7	103%	98%
	Факт. средневзвешенный тариф, без НДС	руб./кВтч	1,4	1,54	1,43	102%	93%
Теплоэнергия
	Объём товарной реализации	тыс.Гкал	248,3	232,2	237,2	96%	102%
	Факт. ср. тариф, без НДС	руб./Гкал	496,62	496,62	545,6	110%	110%

 

Рассмотрим динамику товарной реализации тепловой энергии по группам потребителей (таблица 2.4).

Таблица 2.4 - Анализ объёмов тепловой энергии по потребителям в динамике за 2009-2011 гг.

 

Группа потребителей	Отклонение 2011 к:
	2009	2010
	%	%
Население	100%	104%
ОАО «Алтайхимпром»	84%	98%
Бюджет	109%	106%
Прочие	107%	109%

 

Как  видно из таблицы 2.4 объёмы тепловой энергии ежегодно заметно снижаются по ОАО «Алтайхимпром». По все остальным потребителям имеется положительная тенденция небольшого роста объемов, что говорит о стабильном потреблении за 3 года. Основной причиной снижения объёмов потребления тепловой энергии ОАО «Алтайхимпром» является сокращение производственной программы, которая уменьшает загрузку мощностей. Также при этом работает программа по сокращению издержек, на основании которой консервируются не работающие цеха.

Далее рассмотрим динамику товарной реализации электрической энергии по группам потребителей (таблица 2.5).

Таблица 2.5 - Анализ объёмов электрической энергии по потребителям в динамике за 2009-2011 гг., (%)

 

Группа потребителей	Отклонение 2011 к:
	2009	2010
	%	%
Население	108%	106%
ОАО «Алтайхимпром»	89%	80%
Алтайэнерго	135%	110%
Бюджет	108%	102%
Прочие	106%	124%

 

Как  видно из таблицы 2.5, объемы электрической энергии заметно снизились в 2011 году по ОАО «Алтайхимпром», хотя в 2010 году был значительный рост. По все остальным потребителям имеется положительная тенденция небольшого роста объемов, что говорит о стабильном потреблении за 3 года. Причины снижения объёмов потребления электрической энергии ОАО «Алтайхимпром» рассмотрены выше.

Отметим положительные моменты, свидетельствующие об экономии затрат в ОАО «Алтайские гербициды». Были значительно оптимизированы затраты Общества по снижению потерь тепловой и электрической энергии. Улучшено качество оперативного учёта энергоресурсов (учёт малых токов). Приобретение и установка насосного оборудования позволило обеспечить необходимую циркуляцию тепловой энергии частного сектора. Смена оператора междугородней связи позволило сэкономить до 30% данных услуг. Введение лимита использования ГСМ на спецавтотранспорт также дало положительный результат в экономии затрат. Программа по сокращению издержек проводится постоянно.

Организационная структура ОАО «Алтайские гербициды» относится к линейно-функциональному типу.

Организационная структура ОАО «Алтайские гербициды» представлена на рисунке 2.2.

 

 

 

 

Рисунок 2.2 - Организационная структура управления ОАО «Алтайские гербициды»

Единоличным исполнительным органом Общества является Генеральный директор. Срок полномочий  Генерального директора составляет пять лет.

Генеральный директор Общества:

- обеспечивает выполнение  решений Общего собрания акционеров  и Совета директоров;

- распоряжается имуществом  Общества в пределах, установленных  настоящим Уставом и действующим законодательством;

- утверждает правила, процедуры  и другие внутренние документы  Общества, определяет организационную  структуру Общества, за исключением  документов, утверждаемых Общим  собранием акционеров, Советом директоров;

- утверждает штатное  расписание Общества, филиалов и  представительств, издает приказы  и дает указания, обязательные  для исполнения всеми работниками  Общества;

- принимает на работу  и увольняет с работы сотрудников, по согласованию с Советом директоров, назначает и увольняет своих заместителей, главного бухгалтера, руководителей подразделений, филиалов и представительств;