Доходы бюджетной системы Рф, их содержание и состав

 

    Среднегодовые показатели рассчитываются по формуле:

К_ср =

    где    К_ср - среднегодовое количество классов (учащихся);

         К_01.01. - количество классов (учащихся) на 1 января; 

         К_01.09 - количество классов (учащихся) на 1 сентября.

    Произведем  расчет среднегодовое количество классов (до десятых):

 К_{ср.всего} = (44 * 8 + 48 * 4) / 12 = 45,3 кл.

 К_{ср. 1-4 кл.} = (17 * 8 + 21 * 4) / 12 = 18,3 кл.

 К_{ср. 5-9 кл.} = (20 * 8 + 18 * 4) / 12=19,3 кл.

 К_{ср. 10-11 кл}. = (7 * 8 + 9 * 4) / 12 = 7,7 кл.

    Произведем  расчет среднегодовое количество учащихся:

 К_{ср.всего}  = (926 * 8 + 1056 * 4) / 12 = 969 чел.

 К_{ср. 1-4 кл.} = (340 * 8 + 462 * 4) / 12 = 381 чел.

 К_{ср. 5-9 кл} = (460 * 8 + 414 * 4) / 12 = 445 чел.

 К_{ср. 10-11 кл}. = (126 * 8 + 180 * 4) / 12 = 144 чел.

    Среднегодовая наполняемость классов рассчитывается отношением количества учащихся к количеству классов.

    К_{ср. 1-4 кл.}  = 380 / 18,3 = 21 чел.

    К_{ср. 5-9 кл} = 445 / 19,3 = 23 чел.

    К_{ср. 10-11 кл}. = 144 / 7,7 = 19 чел.

    Данные  для проекта на следующий год  на 01.01 берем аналогичные данным на 01.09  текущего года.

    Рассчитаем  число учащихся на следующий год  с учетом выпуска и приема учащихся:

    

Выпуск: из 4-х  классов — 140 человек; из 9-х  классов — 130 человек; из 11-х  классов — 95 человек.

Прием: в 1-й  класс — 65 человек; в 5-е  классы —135 человек; в 10-е  классы — 75% выпуска 9-х классов (98 чел.)

 

    число учащихся на 01.01 + прием – выпуск

    1 - 4 классы: 462 + 65 – 140 = 387 человек;

    5 - 9 классы: 414 + 135 – 130 = 419 человек;

    10 - 11 классы: 180 + 98 – 95 = 183 человека.

      Воспользовавшись пропорцией, определим число классов на 01.09. следующего года:

    - на 462 чел. понадобится 21 классов,

    - для 387 чел. – х; 

    х = 21 * 387 / 462 = 18 кл.

    х = 18*419 / 414 = 18 кл.

    х = 9 * 183 / 180 = 9 кл.

    Определим наполняемость классов на 01.09. следующего года:

    1 - 4 классы: 387 / 19 = 21 человек;

    5 - 9 классы: 419 / 18 = 23 человека;

    10 - 11 классы: 183 / 10 = 19 человек. 

    2. Расчет фонда заработной  платы педагогического  персонала по общеобразовательным школам, руб.

    Количество  педагогических ставок по группе классов = Число учебных часов по тарификации / Плановая норма организационной нагрузки учителя.

    Плановая  норма организационной нагрузки учителя составляет:

    1 - 4 классы – 20 часов в неделю;

    5 - 9 классы – 18 часов в неделю;

    10 - 11 классы – 18 часов в неделю.

    Количество  педагогических ставок на 1 класс = Количество педагогических ставок по группе классов на 01.01 / Количество классов в данной группе на 01.01.

      Среднегодовое количество  педагогических ставок = количество педагогических ставок на 1 класс · Среднегодовое количество классов в каждой группе.

    Средняя ставка учителя в  месяц = Общая сумма начисленной заработной платы по тарификации данной группы классов / Количество педагогических ставок по группе классов на 01.01.

    ФЗП в год = Средняя ставка учителя в месяц · Среднегодовое количество педагогических ставок · 12 месяцев. 

    Результаты  расчетов представлены в таблице  №4. 
 
 
 
 
 

 

 

     Таблица 4

Группы  классов	Количество  классов						Данные  тарификационного   списка				Количество  педагогических ставок						Средняя		ФЗП в год, руб.
	На 01.01		На 01.09		Среднегодовое		Число		Заработная  плата в месяц		По  группе классов		На 1 класс		Среднегодовое		ставка  учителя в месяц
							учительских
							часов
	Текущий	Проект	Текущий	Проект	Текущий	Проект	Текущий	Проект	Текущий	Проект	Текущий	Проект	Текущий	Проект	Текущий	Проект	Текущий	Проект	Текущий	Проект
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21
1-4 классы	17	21	21	19	18,3	20,2	550	575	6000	6100	27,50	28,75	1,618	1,369	29,66	27,67	218,2	212,2	77647	70456
5-9 классы	20	18	18	18	19,3	18,1	745	730	17200	16500	41,39	40,56	2,069	2,253	40,01	40,72	415,6	406,8	199520	198797
10-11 классы	7	9	9	10	7,7	9,2	250	275	5500	6100	13,89	15,28	1,984	1,698	15,21	15,68	396	399,3	72286	75142,3
1. Итого	44	48	48	47	45,3	47,5	1545	1580	28700	28700	X	X	X	X	X	X	X	X	349453	344395
2. ФЗП руководящего, административно-хозяйственного  и учебно-вспомогательного состава	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	66 200	78 542
3. Итого тарифный  ФЗП	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	415 653	422 937
4.Дополнительный  ФЗП (надтарифный), в 20%	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	83 131	84 587
5. Общий	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	X	498 783	507 525
ФЗП
по  школе

 

 

    

    3. Расчет хозяйственных,  командировочных,  учебных и прочих  расходов по общеобразовательным школам.

     Таблица 5

Показатель, единица измерения	Принято в текущем году	Проект  на следующий год
1. Хозяйственные и командировочные  расходы:
1.1. среднегодовое количество классов	45,3	47,5
1.2. расходы на 1 класс, руб.	270	270
Итого хозяйственных и командировочных  расходов на все классы, руб.: стр.1.1.·  стр.1.2.	12240	12831
2. Учебные и прочие расходы:
2.1. среднегодовое количество 1 - 4 классов	18,3	20,2
2.2. норма расходов на 1 класс, руб.	140	140
сумма расходов на 1 - 4 классы, руб.: стр.2.1.·  стр.2.2	2567	2830
2.3. среднегодовое количество 5 - 9 классов	19,3	18,1
2.4. норма расходов на 1 класс, руб.	320	320
сумма расходов на 5 - 9 классы, руб.: стр.2.3.·  стр.2.4.	6187	5783
2.5. среднегодовое количество 10 - 11 классов	7,7	9,2
2.6. норма расходов на 1 класс, руб.	260	260
сумма расходов на 10 - 11 классы, руб.: стр.2.5.·  стр.2.6.	1993	2402
Итого учебных и прочих расходов на все  классы, руб.	22987	23847

 

    4. Расчет расходов  на содержание  групп продленного  дня по городским  общеобразовательным  школам.

    Группу  продленного дня посещают 75% учащихся 1-4 классов.

    Начисления  на ФЗП планируются в размере 26 %.

     Таблица 6

Показатель, единица измерения	Принято в текущем году	Проект  на следующий год
1. Среднегодовое число учащихся 1 - 4 классов	381	437
2. Среднегодовое число учащихся  в ГПД: стр.1· 0,75	286	328
3. Расходы по заработной плате  в год:
3.1. на 1 учащегося, руб.	210	210
3.2.на всех учащихся, руб.: стр.2 · стр.3.1.	59 955,0	68 827,5
4. Начислено на заработную плату  26 %:
4.1. на 1 учащегося, руб.	54,6	54,6
4.2.на всех учащихся, руб.: стр.2 · стр.4.1.	15 588,3	17 895,2
5. Расходы на мягкий инвентарь  в год
5.1. на 1 учащегося, руб.	240	240
5.2.на всех учащихся, руб.: стр.2 · стр.5.1.	68 520,0	78 660,0
6. Расходы на питание:
6.1. норма расхода на питание 1 учащегося в день, руб.	40	40
6.2. число дней функционирования групп	248	248
6.3.расходы на питание в год, руб.: стр.2 · стр.6.1. · стр.6.2.	2 832 160,0	3 251 280,0
Итого расходов на ГПД, руб.	2 976 223,3	3 416 662,7

 

    5. Свод расходов  по общеобразовательным  школам, руб.

     Таблица 7

Показатель, единица измерения	Принято в текущем году	Проект  на следующий год
1. Заработная плата педагогического  персонала (табл.4 )	349 453	344 395
2. Заработная плата административно-обслуживающего  и учебно-вспомогательного персонала  (табл.4)	66 200	78 542
3. Всего ФЗП (п.1+п. 2)	415 653	422 937
4. Начисления на заработную плату  (п. 3*26%)	108 070	109 964
5. Хозяйственные и командировочные  расходы (табл.5)	12 240	12 831
6. Учебные и прочие расходы (табл. 5)	22 987	23 847
7. Расходы на ГПД (табл. 6)	2976223,3	3416662,65
Итого расходы на текущее содержание школ (п.3+п.4+п.5+п.6+п.7)	3 535 172	3 986 242

 

    6. Расчет расходов  на содержание  ДОУ.

     Таблица 8

Показатель, единица измерения	Принято в текущем году	Проект  на следующий год
1. Число детей:
1.1. на начало года	240	310
1.2. на конец года	300	340
1.3. среднегодовая (прирост с 01.07)	270	325
2. Расходы на заработную плату  в год:
2.1. на 1 ребенка, руб.	240	240
2.2. на всех детей, руб. (стр.2.1. * стр.1.3.)	64 800	78 000
3. Начисления на заработную плату,  руб. (стр.2.2.*0,26)	16 848	20 280
4. Расходы на питание:
4.1.норма расходов на 1 ребенка  в день, руб.	40	40
4.2.число дней функционирования	230	230
4.3.число дето-дней (стр.4.1.*стр.4.2.)	9 200	9 200
4.4.расходы на питание всех  детей в год, руб. (стр.4.3.*стр.1.3.)	2 484 000	2 990 000
5. Расходы на мягкий инвентарь:
5.1. на оборудование 1 -го нового  места, руб.	520	520
5.2. на оборудование всех новых  мест, руб. (стр.1.2-стр.1.1.)*стр.5.1.	31 200	15 600
5.3. на дооборудование 1-го ранее  действовавшего места, руб.	330	330
5.4. на дооборудование всех ранее  действовавших мест, руб. (стр.1.1.*стр.5.3.)	79 200	102 300
6. Хозяйственные и прочие расходы:
6.1. на 1 ребенка, руб.	620	620
6.2. на всех детей, руб. (стр.6.1.*стр.1.3.)	167 400	201 500
7. Родительская плата:
7.1. на 1 ребенка в день, руб.	30	30
7.2. на всех детей в год, руб. (стр.7.1.*стр.1.3.*стр.4.2.)	1 863 000	2 242 500
8. Всего расходов, руб. (стр.2.2.+стр.4.4.+стр.5.2.+стр.5.4+стр.6.2)	2 826 600	3 387 400
в том числе:
8.1. средства родителей (стр.7.2)	1 863 000	2 242 500
8.2. финансирование из бюджета  (стр.8-стр.8.1)	963 600	1 144 900