Организации кредитования в ОАО «СБЕРБАНКЕ РОССИИ»

        Оказание банковских услуг клиентам производится за определенную плату. Размер платы за отдельные банковские услуги, оказываемые населению, устанавливается Сбербанком России.

      Размер платы за услуги, оказываемые юридическим лицам, устанавливается отделением банка на договорной основе с учетом рекомендаций Сбербанка России, или по тарифам, устанавливаемым территориальным банком.

        Ставки комиссионного вознаграждения за банковские услуги, оказываемые населению, утверждаются Советом директоров Сбербанка России. Размер комиссионного вознаграждения, взимаемого с юридических лиц, определяется отделением банка на договорной основе или по тарифами.

         Отделению Банка запрещается осуществлять операции по производству и торговле материальными ценностями, а также по страхованию всех видов, за исключением   страхования  валютных  и    кредитных   рисков, кроме    того, запрещается  заключать   договоры  страхования в обеспечение выдаваемых кредитов и принимать в обеспечение кредитов  полисы   страховых  компаний.

        Статьи активов и пассивов в отчете группируются по содержанию  и,  как правило,   располагаются  по   мере   убывания ликвидности, последовательно (сначала активы, а затем пассивы).

         Финансовая    отчетность     Банка    подготовлена    в     соответствии    с Международными    стандартами   финансовой   отчетности (МСФО), включая Международные стандарты  бухгалтерского  учета  (МСБУ)   и   Разъяснения, которые издает Комитет по Международным стандартам бухгалтерского учета. Банк  ведет  свой    учет в   соответствии    с   правилами  и      положениями, регулирующими  банковскую  деятельность   и  бухгалтерский учет в России. Данная  финансовая  отчетность была подготовлена на основе таких учетных записей  и  скорректирована,  при    необходимости,    для    обеспечения   ее соответствия требованиям МСФО.

  В октябре 2008 г. «Сбербанком России» была принята новая стратегия развития на период до 2014 г., в рамках которой Банк нацелен на дальнейшее развитие своих конкурентных преимуществ и создание новых областей роста. Совершенствование системы управления рисками, оптимизация расходов и реализация инициатив, направленных на повышение эффективности деятельности, позволят Сбербанку России доказать свою устойчивость в текущих условиях нестабильности на глобальных финансовых рынках, сохранить лидерство в российской финансовой системе и стать одной из лучших мировых кредитных организаций.  Основные направления преобразований: максимальная ориентация на клиента и превращение ОАО «Сбербанка России» в «сервисную» компанию по обслуживанию индивидуальных и корпоративных клиентов; технологическое обновление Банка и "индустриализация" систем и процессов; существенное повышение операционной эффективности Банка на основе самых современных технологий, методов управления, оптимизации и рационализации деятельности по всем направлениям за счет внедрения Производственной Системы Сбербанка, разработанной на базе технологий Lean. Реализация Стратегии развития позволит Банку укрепить позиции на российском рынке банковских услуг и достичь финансовых и операционных показателей, соответствующих уровню высококлассных универсальных мировых финансовых институтов. Банк строго придерживается выбранной стратегии деятельности и отвечает общим требованиям финансовой устойчивости и прибыльности деятельности. Следует, тем не менее, отметить, что существует и риск текущей ликвидности, но банк выполняет все требования Банка России к ликвидности и имеет необходимый запас. Проблему текущей ликвидности может решить увеличением доли вторичных ликвидных активов (например, облигации ЦБ РФ). ОАО «Сбербанк России» может значительно активизировать деятельности без ущерба для финансовой устойчивости и повысить свои доходы, поскольку обладает значительным потенциалом.

      Таким образом, можно сделать вывод, финансовая деятельность ОАО «Сбербанка России» очень эффективна. За последние три года банк показал значительные темпы роста кредитования, в результате чего увеличивался кредитный портфель Сбербанка и чистая прибыль.

2.2. Основные положения устава ОАО «Сбербанка России»

 

          В Уставе ОАО «Сбербанка России» особо подчеркивается, что главными целями  его  деятельности  является   привлечение  денежных   средств и сбережений физических и   юридических лиц и их  размещение  в    интересах вкладчиков банка, но при этом в силу традиций приоритетным для «Сбербанка России» является комплексное обслуживание, прежде всего населения, а также и организаций и  предприятий,   которых,   исходя   из  чисто   коммерческих соображений,   неохотно   берут  или   вовсе не берут на обслуживание другие коммерческие банки.

        В Уставе ОАО «Сбербанка России»   содержатся   следующие сведения:

-   наименование  банка и его   местонахождение (почтовый   и   юридический адрес);

-  перечень выполняемых им банковских операций;

-  размер уставного капитала, резервного и иных фондов, образуемых банком;

-  указание на то, что банк является юридическим   лицом  и    действует на коммерческой основе;

-  данные об органах управления банка, порядке образования    и функциях.

         Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской    Федерации (Сбербанк России),   именуемый в  дальнейшем  "Банк", создан   в   форме акционерного общества  в  соответствии с Законом РСФСР  "О банках  и банковской деятельности в РСФСР" от 2 декабря 1990 г. Учредителем  Банка является Центральный банк Российской Федерации, именуемый в дальнейшем "Банк России".

        Фирменное (полное официальное) наименование Банка: Акционерный коммерческий  Сберегательный  банк  Российской Федерации   (открытое акционерное общество); сокращенное наименование: Сбербанк России ОАО;

Банк входит  в  банковскую  систему   Российской   Федерации  и   в   своей деятельности руководствуется  законодательством  Российской  Федерации, нормативными документами Банка России, а также настоящим Уставом.

       Акционерами   Банка  могут  быть   юридические и физические лица, в том числе иностранные, в соответствии с законодательством Российской Федерации.

         Банк  создается   без   ограничения срока деятельности и осуществляет свою деятельность на основании лицензии Банка России.

        Основной   целью  деятельности   Банка  является   привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами для получения прибыли.

         Уставный    капитал   Банка  сформирован  в  сумме 1 000000000 рублей   и  разделен  на   19000000  обыкновенных акций номинальной  стоимостью             50 рублей    и     50 000 000   привилегированных     акций      номинальной стоимостью      1 рубль.

         Уставный капитал Банка равен общей сумме номинальной стоимости акций Банка,   приобретенных  акционерами,   и   определяет  минимальный   размер имущества Банка, гарантирующего интересы его кредиторов.

          Предельное   количество        объявленных      обыкновенных      акций   составляет             10 000 000     штук номинальной стоимостью 50 рублей.

         Все акции Банка  являются именными. Банк  размещает  обыкновенные   и привилегированные акции.

         Банк   обладает  полной  хозяйственной   самостоятельностью    в   вопросах распределения  чистой прибыли. Балансовая  и  чистая прибыль     Банка определяются в порядке, п редусмотренном законодательством  Российской Федерации. Из б алансовой прибыли уплачиваются соответствующие налоги, другие обязательные платежи в бюджет. Чистая прибыль Банка   остается в распоряжении Банка и по решению общего собрания акционеров направляется в   резервный   фонд,   на   формирование   иных   фондов  Банка,  а     также распределяется  между   акционерами   в   виде   дивидендов,   на другие цели в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

         Кредитные ресурсы Банка формируются за счет:

-  собственных  средств Банка (за исключением стоимости  приобретенных им основных фондов,  вложений   в   доли  участия в уставном капитале банков

 и других  юридических лиц и иных иммобилизованных  средств);

-  средств юридических лиц, находящихся на их счетах в Банке;

-   вкладов физических лиц,  привлеченных на определенный   срок и до востребования;

-   кредитов, полученных в других банках;

-   иных привлеченных средств.

         В качестве ресурсов для кредитования может использоваться прибыль Банка, не распределенная в течение финансового года.

          Банк депонирует в Банке России в установленных им размерах и порядке часть привлеченных денежных средств в обязательные резервы, в соответствии с правилами и нормативами, установленными для Банка.

          Банк гарантирует тайну по операциям, счетам и вкладам своих клиентов и корреспондентов.

         Банк   ведет  бухгалтерский   учет  и предоставляет   финансовую и иную отчетность   в  порядке,  установленном   законодательством    Российской Федерации  и   иными   нормативными   правовыми    актами,  в   том  числе нормативными актами Банка России.

        Банк  осуществляет   обязательное   раскрытие   информации  в объеме и порядке,   установленными  законодательством  Российской    Федерации, федеральным  органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг и Банком России.

       Наблюдательный совет осуществляет общее руководство деятельностью Банка, за  исключением решения вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания акционеров.

         Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется Правлением и

Президентом,  Председателем   Правления   Банка.  Права   и   обязанности Президента,  Председателя   Правления   и членов Правления определяются в соответствии с действующим законодательством и договором, заключаемым каждым   из  них с    Банком.  Договор  от   имени    Банка   подписывается Председателем    Наблюдательного   совета    или   лицом,     уполномоченным Наблюдательным советом.    Наблюдательный   совет   вправе  в любое  время расторгнуть   договор  с  Президентом,  Председателем  Правления и членами Правления.

         Контроль    за     финансово-хозяйственной   деятельностью    Банка осуществляется    ревизионной   комиссией,    избираемой   общим    собранием акционеров   Банка  сроком  на  один  год  в  количестве   7  членов.  Члены ревизионной комиссии не могут быть одновременно членами Наблюдательного совета, а также занимать иные должности в органах управления Банка.

         Акции, принадлежащие лично членам Наблюдательного совета Банка или лицам, занимающим должности   в органах   управления   Банком,    не могут участвовать в голосовании при избрании членов ревизионной комиссии Банка.

         Банк может быть ликвидирован или реорганизован в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

         Все изменения и дополнения, вносимые в Устав Банка и принятые общим собранием  акционеров  или  Наблюдательным   советом в соответствии с его компетенцией, регистрируются в Банке России в установленном порядке.

       На рисунке 2 представлена организационная структура Сберегательного банка.

Рисунок 2. – Организационная структура Сбербанка

 

        Сбербанк России является юридическим лицом и со своими филиалами (территориальные банки и отделения) и их внутренними структурными подразделениями составляет единую систему ОАО «Сбербанка России».

         Филиальная сеть ОАО «Сбербанка России» расположена на всей территории страны.

         Филиалы ОАО «Сбербанка России» не наделены правами юридических лиц и действуют на основании Положений, утверждаемых Правлением Сбербанка России, имеют баланс, который входит в баланс Сбербанка России, имеют символику Сбербанка России.

 

        2.3. Кредитный портфель ОАО «Сбербанка России» за 2009-2011гг

         

Кредитный портфель - результат деятельности банка по предоставлению кредитов. В современных условиях политика ОАО «Сбербанка России»  строиться  на тщательной оценке и проигрывании различных ситуаций, анализа всех факторов, влияющих на получение доходов  от кредитных вложений. Четко организованный кредитный процесс ведет к  максимальному получению прибыли  и минимальному кредитному риску.

        В ОАО «Сбербанке России» эффективно функционирует система мониторинга состояния ссудной   задолженности   и финансового положения заемщика, что позволяет своевременно обнаруживать «проблемные» кредиты. Как следствие осторожной и взвешенной кредитной политики в 2011 г.   улучшено качество кредитного портфеля: доля «стандартной» и «нестандартной» задолженности возросла  на 0,7 % до 94,3 %, доля «сомнительной» и «безнадежной» ссудной      задолженности снизилась до 5,7 %, доля просроченных кредитов              была  незначительна и составляла 1 % всех кредитных вложений. Для снижения кредитного риска постоянно наращивался объем резервов на возможные потери по ссудам. Изменения в кредитном портфеле ОАО»Сбербанка России» за последние три года показаны в таблице 4.

Таблица 4- Кредитный портфель (до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля), млрд. руб.

показатель	период
	2009 год	2010 год	2011 год
Портфель кредитов физических лиц	1178	1320	1805,5
Портфель кредитов юридических  лиц	4266	4872	6576,6
Кредитный портфель, всего	5444	6192	8382,1